Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
EFECTIVO
USMP FIA
CPC Luis Alberto L Prez
1
01/12/2017
La Cia. Comercial S.A. presente la siguiente informacin:
1) Las ventas presupuestadas para el ao 2,005 se comportan como sigue:
(En nuevos soles)
1ER TRIM. 2DO TRIM. 3ER TRIM. 4TO. TRIM
VENTAS 30,000 20,000 25,000 34,000
2) Las compras presupuestadas para el ao 2,001 se comportan como sigue:
(en soles)
COMPRAS 2,970 1,980 3,960 5,000
3)Otros Ingresos por:
21,400 10,900 11,150 12,910
4) La Nmina que se pagar durante el ao presupuestado ser: (En soles)
NOMINA 10,280 9,880 14,000 16,000
5) Se pidi un prstamo a COFIDE de S/. 8,000, que ser otorgado en Agosto.
6) Otros Gastos :
8,840 18,660 10,120 11,420
compramos computadoras:
1,800
Compra de Maquinaria:
2,400
2
01/12/2017
7) El Balance General al 31/12/04, muestra S/. 800 en efectivo, y en acuerdo
de directivos se desea mantener saldo inicial un mnimo de S/.1,600.
8) El impuesto sobre la renta a pagar ser S/.3,500 a fines de Marzo.
Polticas de Ventas: 70% de las ventas son a crdito y el 30% restante al
contado de la ventas a crdito 90% se cobra en el mes o trimestre que
corresponda; el 10% restante durante el siguiente mes; o trimestre.
Las ctas. por cobrar al 31/12/04 ascienden a S/.2,800.De las ventas al contado
les hacemos
rebajas sobre ventas del 2%.
Poltica de Compras: Las compras de Diciembre del 2,004 fueron de 2,300. Se
paga a los proveedores durante los siguientes 30 das despus de la compra,
lo mismo se aplica para los trimestres puesto que se pagarn a los siguientes
90 das.
Se pide elaborar:
a) Cdula de Cobranzas de las Ventas a Crdito
b) Cdula de entradas de efectivo
c) Cdula de salidas de efectivo
d) Presupuesto de efectivo
3
01/12/2017
Resolver el siguiente caso prctico:
La Cia. XYZ S.A. presente la siguiente informacin:
4
01/12/2017
7) El Balance General al 31/12/04, muestra US$ 2,500 en efectivo, y en
acuerdo de directivos se desea mantener saldo inicial un mnimo de
USD$ 800.
5
01/12/2017