 Consiste en establecer las políticas y procedimientos

adecuados y suficientes para garantizar que una

empresa, incluidos sus directivos, empleados y
agentes vinculados, cumplen con el marco normativo
aplicable.

 Dentro del marco normativo no han de considerarse

únicamente las normas legales, como leyes y
reglamentos, sino que también deberían incluirse en el
mismo las políticas internas, los compromisos con
clientes, proveedores o terceros, y especialmente los
códigos éticos que la empresa se haya
comprometido a respetar
 Identificación: se han de identificar los
riesgos a los que se enfrenta la empresa,
teniendo en cuenta su severidad e
impacto y la probabilidad de que se
den.
 Prevención: conociendo los riesgos, se
debe diseñar e implementar
procedimientos de control que protejan
a la empresa.
 Monitorización y detección: la efectividad
de los controles implementados debe ser
supervisada, informando a la dirección de
la exposición de la empresa a los riesgos, y
realizando las auditorías periódicas que
sean precisas.
 Resolución: cuando pese a todo surge
algún problema de cumplimiento, debe
trabajarse para su solución.
 Asesoramiento: los directivos y trabajadores
deben recibir toda la información
necesaria para llevar a cabo su trabajo de
acuerdo con la normativa vigente.
 Objetivo principal: dificultar, incluso
impedir la comisión de delitos dentro de
una persona jurídica. Pero, además, un
buen compliance también atiende a
todos los cumplimientos normativos, no
solo penales, sino civiles, mercantiles,
laborales.
 La obligación de incluir medidas
disciplinarias. Es un área que generará
problemas prácticos en el ámbito laboral, por
cuanto cualquier normativa que contengan
medidas disciplinarias se topará con la
oposición de la plantilla de empleados, en
especial de sus representantes legales. A ello
ha de añadirse que en el ámbito laboral, las
sanciones disciplinarias quedan sometidas a
los convenios colectivos sectoriales, de tal
forma que las sanciones que contenga la
“compliance penal” de una empresa quedan
limitadas por aquéllos.
 La función que comprende un conjunto de
procedimientos y sistemas de gestión y
control internos, elaborados de una forma
sistemática y objetiva, para la prevención,
identificación y gestión de los riesgos por
incumplimiento de la normativa socio-
laboral, tanto interna como externa
(“Obligaciones de Compliance Laboral”),
de una determinada organización, como
parte el conjunto de riesgos legales
generales de la empresa (Legal
Compliance)
 Constituyen una herramienta
fundamental para la prevención y
gestión de incumplimientos laborales,
sino también de asegurar, como parte
de la responsabilidad social corporativa
de las empresas, un conjunto de buenas
prácticas laborales orientadas al
reconocimiento de derechos y
condiciones laborales superiores a las
reguladas legalmente.
Debe prestar especial atención a la especialidad
de las obligaciones socio-laborales.
Para poder realizar una correcta identificación y
análisis de los concretos riesgos por posibles
incumplimiento laborales a los que pudiera estar
sometida la organización deberá tener en
cuenta no sólo el cumplimiento de las
obligaciones laborales (leyes, reglamentos,
convenios colectivos, etc.) sino también de
aquellas normas no vinculantes emitidas por las
organizaciones internacionales (ej.: OIT, OCDE,
ISO, etc.) en materia de derechos, buenas
prácticas laborales y responsabilidad social
corporativa.
 Una vez identificados los riesgos
laborales susceptibles de materializarse
en la organización, el Compliance
Officer deberá proceder a realizar su
clasificación en función de su
probabilidad y de impacto, dotándose,
en función de esta clasificación de los
recursos económicos y personales
necesarios,
 Prevención de
riesgos laborales,
seguridad y
Nuevas Prevención de
Las condiciones salud en el
tecnologías de Protección de delitos en el
de trabajo tanto trabajo, o
Igualdad y no la información y datos personales ámbito laboral
en territorio actuaciones en
discriminación; comunicación y propiedad (Corporate
nacional como materia de
(TIC) en el intelectual; Labour
internacional responsabilidad
entorno laboral; Compliance);
social
corporativa,
entre otras.
 Este creciente interés en verificar el
cumplimiento de normativo de las empresas,
ya sea en el ámbito laboral, ha dado lugar a
la aparición de nuevos perfiles profesionales
como

El oficial de cumplimiento o “Compliance

Officer”: compuesto de una o varia personas
(Comité de Compliance), quienes asumirían
la función de cumplimiento normativo en el
seno de la empresa, elaborando modelos de
organización, prevención y gestión de los
riesgos de compliance asociados a
determinados incumplimientos de la
normativa aplicable a la organización.
 En los últimos años se ha incrementado
el riesgo legal debido al creciente
volumen de producción normativa y a
una mayor complejidad en su
interpretación.

 Labour Compliance es una herramienta

eficaz que ha incorporando una serie
mecanismos y sistemas de control, tanto
internos como externos, tiende a evitar o
minimizar los riesgos derivados de un
eventual incumplimiento normativo.
 A fin de segurar la validez y estandarización de
los programas de compliance laboral, éstos
deberán adecuarse a los principios y
recomendaciones de las diferentes normas
internacionales que existen, como:

 la UNE-ISO 19600 (“Sistema de Gestión de

Compliance”)

 la UNE-ISO 31000 (“Gestión del Riesgo”),

Además de configurarse como auténticos

mecanismos de análisis y verificación del
grado de cumplimiento normativo y gestión
del riesgo legal corporativo en el ámbito
laboral.
 Debe de incorporar códigos de
conducta o buenas prácticas que
regulen los comportamientos dentro de
la organización orientados a la cultura
de cumplimiento y filosofía de la propia
empresa, canales de denuncia interna,
ante posibles desvíos de las conductas.
 Son sistemas diseñados esencialmente para
la prevención de riesgos derivados de
incumplimientos normativos en el ámbito socio
laboral, así como para detectar y corregir de
una forma temprana aquéllos riesgos que no
se hayan podido evitar.
 Además de proponer la integración de todas
las normas internas corporativas bajo el
paraguas de una norma básica, como puede
ser el Código Ético, y sobre la base de los
principios de “mejora continua” y de un
“cumplimiento responsable y ético” del
bloque normativo socio-laboral.
 a) Identificación y Análisis de los Riesgos
Legales por incumplimiento con respecto al
bloque normativo laboral.

 b) Clasificación de los Riesgos detectados por

niveles de probabilidad y de impacto . En
función de esta clasificación se dotarán
los recursos adecuados, tanto materiales como
humanos, para combatir con mayor intensidad
aquellos riesgos que hayan sido clasificados de
mayor gravedad, ya sea por su alta
probabilidad de materializarse y/o por el mayor
impacto económico o reputacional que pueda
tener para la organización.
 c) Elaborar y ejecutar las Políticas corporativas y
Procedimientos internos, coordinados entre sí y vinculados
a una norma básica de compliance (Política General
de Compliance) o de comportamiento responsable
(Código Ético) orientados a eliminar o minimizar las
consecuencias de los riesgos detectados o faltas de
conformidad por incumplimientos normativos; así como el
diseño e implementación de mecanismos de control o
verificación del cumplimiento y eficacia de dichas
normas internas, como por ejemplo un canal de
denuncias interno (whistleblowing) y/o indicadores claves
de riesgos basados en métricas o medidas objetivas y
cuantificables.

 d) Evaluación, Seguimiento y Monitorizacion continúa del

programa de cumplimiento normativo laboral
(Monitoring), procediendo a reaccionar y corregir los
posibles incumplimientos detectados o deficiencias en la
eficacia del propio sistema de gestión.
 En noviembre de 2006, se destapó el mayor escandalo
de corrupción producida por una empresa
transnacional; se revelo que un sin numero de
directivos. realizaron de manera sistemática pagos y
sobornos a funcionarios públicos extranjeros a cambio
de su ayuda en la negociación de contratos
multimillonarios con sus respectivos gobiernos. Los
pagos de estas comisiones ilegales se realizaron a
través de un sofisticado sistema de desembolsos, a
través de intermediarios, en más de 290 proyectos de
negocio en 20 países alrededor del mundo, lo cual le
significó pagar comisiones ilegales a dichos
funcionarios por un monto aproximado de € 1300
millones (US$ 1756 millones). Las autoridades
norteamericanas apeló a la cooperación de la
empresa a través de un procedimiento basado en
investigaciones al interior de la organización.
 Realizada dicha investigación, se identificaron
infracciones sistemáticas y continuadas a las leyes
anticorrupción y a la normativa contable en un
gran número de áreas de negocio y empresas
multinacionales del grupo Siemens.
 Se llego a establecer que el soborno era un
procedimiento estándar del negocio, de lo cual
tenían pleno conocimiento los altos ejecutivos de
la empresa.
 Siemens tuvo que realizar un cambio radical en la
empresa estableciendo una nueva política
empresarial de tolerancia cero a la corrupción.
Tiene tres etapas: prevenir, detectar y responder.
La etapa de «prevención» es probablemente la más
importante, pues tiene que ver con la formación y
supervisión de los empleados y socios de la
empresa, socios del negocio y proveedores de la
empresa.

La etapa de «detección» cuenta también con un

sistema de canales de información —internos y
externos, como la contratación de un defensor del
empleado— que permiten denunciar cualquier tipo
de conducta que se suponga irregular.

La última etapa es la «respuesta» que da la

compañía cuando se detecta una infracción a las
normas éticas de la empresa. Se ha establecido un
catálogo de sanciones internas para aquellos que
cometan algún tipo de irregularidad.
 Si bien Siemens se vio obligada a pagar a las autoridades
norteamericanas y alemanas una multa ascendente a 1000
millones de euros (1300 millones de dólares,
aproximadamente) a cambio de no ser liquidada, empero
se beneficio rebaja de la sanción pecuniaria.
 La cultura del cumplimiento de la legalidad tiene que ver
con una nueva visión de hacer negocios por parte de las
empresas porque el programa de cumplimiento estaría en
condiciones de agregar valor a la empresa gracias a la
reputación corporativa ganada.

HACIA LA IMPLEMENTACIÓN DE LOS PROGRAMAS DE

CUMPLIMIENTO (COMPLIANCE) EN EL PERÚ
Guillermo Astudillo Meza 2014.
 GRACIAS!!!!!!