Apresentação FI

Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

2
 Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

3
 Conteúdo da Apresentação

• Introdução e pontos de integração

• Conceitos Gerais
• Macro Fluxo do Processo
• Lançamento Contábil
• Relatórios
• Demo

4
 1. Introdução e pontos de integração

• A apresentação Contabilidade Geral envolve os seguintes tópicos:

· Introdução ao módulo de FI
· Demonstração no sistema e Apresentação dos Fluxos
· Manutenção Plano de Contas
· Lançamento Manuais no Razão
· Entrada e Manutenção de Documentos
. Fechamento Contábil
· Sistema de Informações

5
 1. Introdução e pontos de integração

FI x CO – Normas versus Flexibilidade

• Contabilidade administrativa
• Contabilidade de custos
Controlling (CO) • Avaliações diversas
• Flexibilidade

• Contabilidade externa
• Encerramento
Contabilidade Financeira • Requisitos legais
• Normas

6
 1. Introdução e pontos de integração

Finanças (FI)
– Abrange os processos de contabilidade, tesouraria, contas a
pagar, contas a receber e adiantamento de viagem

Controle (CO)
– Abrange os processos de gerenciamento do negócio (orçamento
de despesas, orçamento de investimento, gestão de custos,
orçamento de resultado)

7
 1. Introdução e pontos de integração

Controlling financeiro

Controlling de custos

Vendas Compra
Ordem de
Contato Ordem Pagam. do
vendas
de Fornec . Faturamento
inicial cliente cliente
estoque

Produ ção Ordem Controle

Ordem de de
SOP MPS MRP planejad produ ção produ ção
a

Suprimento Pagamento
Req . de Sele ção de Sa ída de Revis ão
Pedido de
compra fornecedor mercadorias de faturas fornecedor

Controlling de log ística Vendas , Produ ção, Compras , Adm . dep ósito

8
 2. Conceitos Gerais

Empresa
Empresa Legal - 0001

Centro Local Físico

0002
0003
0004

9
 2. Conceitos Gerais

Plano de Contas Denominação:

MBP1

Contas Contábeis
Objeto recebedor do lançamento na
contabilidade.

Dados Mestre Cadastros

- Dados mestre de clientes
- Dados mestre de fornecedores
- Dados mestre de imobilizados (classes)
- Dados mestre de Contabilidade

10
 2. Conceitos Gerais

Alguns dados mestre de CO:

São todos os centros de responsabilidade

Centro de Custo
que recebem lançamentos de custos
e despesas

Ordem Objeto para lançamentos de despesas, custos

ou investimentos

Centro de Lucro São todos os centros de resultado da empresa

11
 2. Conceitos Gerais

Estrutura Organizacional (hierarquia):

Mandante
( 400 )

Controlling Area Plano de Contas

( C001 ) ( 001 )

Empresa
Credit Area (0001 )
( CR01 )

Filiais
Área de Avaliação
( AA01 )
2
( 0002 )

3
( 0003 )

4
( 0004 )

12
 2. Conceitos Gerais - Dados Mestres

Grupo de Contas Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numeração e

Conta de Reconciliação
Grupo de Status de Campo
Administra Partida em O lançamento deverá ser liquidado posteriormente por outro
Aberto
Exibir Partida Individual
Só Lançamento Automático
identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados
É a ligação do livro auxiliar e o Livro Razão Geral. Todo o
Lançamento no livro auxiliar gerará um lançamento no livro
do razão geral através da conta.
Através desta parametrização é possível definir os status dos
campos ( facultativo, obrigatório, oculto ) nas telas de
lançamento. O status é definido em conjunto com a chave de
lançamento.
lançamento contábil.
Os lançamentos poderão ser visualizados individualmente na
conta. Caso este item não esteja ativo, somente o total da
conta estará disponível
Somente lançamentos gerados diretamente pelo R/3 poderão
ser lançados nesta conta

13
 2. Conceitos Gerais – Documento Contábil

Tipo de Documento
Período Corresponde ao mês do exercício fiscal
Data de Lançamento Através desta data é determinado o período fiscal a ser considerado

Data do Documento Esta data é a impressa no documento

Chave de Lançamento Determina a natureza da operação (débito/crédito) e o tipo da conta (K,
D, R, A), e o status de campo a ser considerado no lançamento
Tipo de Conta Débito Crédito
D – Clientes 01 à 09 11 à 19
K – Fornecedores 21 à 29 31 à 39
R – Razão 40 50

Tipo de Documento Identifica a operação realizada.

Atribuição Identifica algum dado que pode ser utilizado para filtro em pesquisas
de documentos.
Banco Empresa São os códigos que identificam os bancos com os quais a empresa
trabalha.

14
 2 - Conceitos Gerais – Documento
Contábil

Conta banco Cada conta bancária da empresa é cadastrada

através de um código
Razão Especial É utilizado para contabilizar um lançamento
específico,
numa conta contábil de reconciliação, diferente da
conta contábil do cadastro do fornecedor / cliente.

15
 2 – Conceitos Gerais –
Encerramento Exercício - Contabilidade

Módulo Tarefa

FI-GL Encerramento de exercício

Transporte de saldo inicial
FI-AA Mudança de exercício
Encerramento de exercício

16
 3. Macro Fluxo do Processo

Integração - Ciclo de Vendas

Nota Fiscal
Usuário Ordem de Aprovação
Venda

Entrega

Livros Fiscais

Lançamento no SAP

Lanc.Contábil
Cliente
FI - GL
Contas a
Receber
17
 3. Macro Fluxo do Processo

Integração - Ciclo de Compras

MRP

Requisição Cotação/ P Compra /

de Compra Aprovação Progr.
Usuário Remessa
Fornecedor

Livros Fiscais

Nota Fiscal
Recebimento Final Recebimento (preços,
(criação da NF e Físico condições,
contabilização dos
Lanc.Custos impostos). (quantidade) impostos)
FI - CO
FI - GL Contas a Pagar
FI - AP
18
 4 - Lançamentos Contábeis

1. Lançamentos Manuais

 Lançamento de fatura agrupando diversas notas fiscais

 Solicitação de adiantamento a fornecedor

 Guias de impostos ( ICMS, IPI, ISS, ETC)

 Guias de recolhimento de impostos

 Juros a pagar, etc

2. Variação Cambial

3. Conciliação de Lançamentos

19
 4 - Lançamentos Contábeis

Partida Compensação Pagamento /

Financeira Recebimento
BSEG BSEG

Liquidação Parcial /
Residual Partida Parcial /
Residual
BSEG

Encontro de Contas Partida Ligação

BSEG

Agrupamento de Faturas Partida Financeira

BSEG

 Parcial: um novo documento com a diferença é gerado, sem liquidar o documento original,
portanto sem rastreabilidade de histórico

 Residual: um novo documento com a diferença é gerado, porém o documento original da

operação é liquidado

 Liquidar a Diferença: a diferença é lançada em uma conta de Perdas/Ganhos, e liquidado o

documento original

20
 4. Relatórios

• Relatórios que permitem visualizar os registros das contas e

lançamentos inclusive navegar pelo Drill down

21
 5. Demo

Manutenção de plano de contas:

• FS00_01 – Alterar conta

• FS00_02 – Excluir conta
• FS00_03 – Bloquear conta
• FS00_04 – Incluir conta
• FS00_05 – Consultar conta

22
 5. Demo

Lançamentos manuais no razão:

• FV50 - Criar documento pré editado

• FBV0 - Lançar/eliminar docto pré editado
• FB50 - Lançar modelo de classificação contábil/ lançar
conta razão
• FMKT - Criar documento modelo classificação
• F-01 - Documento modelo
• FBL3N - Exibir partidas

23
 5. Demo

Manutenção de documentos contábeis:

• FB03 - Exibir documento

• FB02 - Modificar documento
• FB08 - Estornar documento
• F-04 - Compensação de partidas
• FBRA - Anular compensação

24
 5. Demo

Manutenção de documentos contábeis:

• OB28 - Revisar estrutura de balanço

• F.19 - Compensar EM/EF
• FBL3N - Exibir partidas
• S_ARL_87003642 - Abrir e fechar período
• MMPV - Diferir período de MM
• F.16 - Transportar saldos iniciais
• FS10N - Exibir saldos

25
 5. Demo

Sistema de informações :

• S_ALR_87012326 - Lista de plano de contas

• S_ARL_87012296 - Livro diário

26
 Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

27
 Conteúdo do Apresentação

1. Introdução e pontos de integração

2. Conceitos Gerais
3. Apresentação dos fluxos
4. Dados Mestres Clientes
5. Processos no Contas a Receber
6. Relatórios
7. Demo

28
 1. Introdução e pontos de integração

• A apresentação de Contas a Receber envolve os seguintes tópicos :

- Dados Mestres
- Lançamentos no Contas a Receber
- Lançamentos automáticos via módulo SD
- Modificação de documentos do Contas a Receber
- Baixa manual de títulos
- Baixa automática de títulos
- Envio arquivo cobrança para banco
- Relatórios e consultas

29
 2. Conceitos Gerais

• Banco Empresa (chave do banco)

• código identificador do banco (Ex: BRA01- Bco Brasil)

• Contas de Bancos (ID)

• código identificador da conta do banco

• Chaves de Lançamentos
• identifica a natureza contábil (débito ou crédito) e o tipo da conta (K, D, R, A).
• Tipo de Conta Débito Crédito
D – Clientes 01 à 09 11 à 19
K – Fornecedores 21 à 29 31 à 39
R – Razão 40 50

30
 2. Conceitos Gerais

• Razão Especial
É utilizado para contabilizar um lançamento específico,
numa conta contábil de reconciliação, diferente da
conta contábil do cadastro do cliente.

A – Adiantamento a Fornecedores
E – Fundo Fixo de Vendedores
I – Adiantamento Despachante
J – Caixa Pequeno - Reais
M – Adiantamento Imobilizado
O – Adiantamento de Viagens
V – Adiantamento Cartão de Crédito

31
 2. Conceitos Gerais

• Tipos de Contas
É a classificação de contas no sistema.
K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razão

• Tipos de Documentos
É utilizado para melhor identificar um lançamento no sistema.
Todo lançamento possui um tipo de documento.
DR – Fatura Cliente
DZ – Pagamento Cliente

32
 2. Conceitos Gerais

• PA (Partidas em aberto):
• partidas em aberto são lançamentos não compensados no sistema.

• Compensação:
• é a baixa de lançamentos em aberto no SAP.

• Variantes de Impressão (Programa de Pagamento):

• estrutura que armazena informações necessárias para o programa de
pagamento gerar um output.

33
 2. Conceitos Gerais

• Contas de Reconciliação:
• é a conta contábil, pela qual o módulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lançamentos no livro razão (conta mãe).

• Formas de Pagamento:
• identifica o meio de pagamento pelo qual o título deverá ser pago:
B – Borderô
C – Cheque
E – Cheque Administrativo
T – TED
U – Transferência (eletrônico)

34
 3. Apresentação do Fluxo

Macro fluxo do processo

Pedido de Nota Fiscal

Usuário Venda Aprovação

Entrega
Livros Fiscais

Lançamento no SAP
Lançamento
Contábil
FI - GL
Contas a
Receber FI - AR
Cliente

35
 4. Dados Mestre - Clientes

Dados Mestres
São informações cadastrais de clientes.

• Criar
• Exibir
• Modificar
• Bloquear
• Marcar para eliminação

36
 4. Dados Mestre Clientes

Grupo de Contas Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numeração e

identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados
Conta de Reconciliação É a conta de ligação ao Livro Principla

Meio de Pagamento Meios de pagamento autorizados para este fornecedor

Bloqueio de Pagamento Caso esteja preenchido, todos os lançamentos para este
cliente ou fornecedor estarão bloqueados
Código de Juros
Banco Empresa Banco preferencial para operações
Pagador Divergente Código que identifica o cliente responsável pelos
pagamentos dos títulos em aberto

37
 5. Processos no Contas a Receber

a) Lançamentos manuais no Contas a Receber

• Criar Fatura
• Criar Nota de Crédito
• Criar fatura juros a receber
• Criar Nota de Débito

38
 5. Processos no Contas a Receber

b) Lançamentos automáticos via módulo SD

A integração de documentos no SAP, funciona da

seguinte maneira:

Criação da ordem de venda > Verificação do crédito > Carregamento >

Verificação do crédito > Faturamento> Verificação do crédito > Criação
doc. Contabilidade Financeira (FI – AR)

39
 5. Processos no Contas a Receber

c) Modificação de documentos de Contas a Receber

• Alteração de dados do título

• em carteira
• em cobrança bancária
• gerar instrução bancária
• Data vencimento
• Bloqueio de títulos
• Histórico padrão

40
 5. Processos no Contas a Receber

d) Baixa manual de títulos

DEPÓSITOS BANCÁRIOS EFETUADOS PELO CLIENTE

• Selecionar na conta transitória de entradas, os recebimentos não

identificados de acordo com o valor a ser compensado
• Selecionar os títulos a serem compensados
• Tratar diferenças (criar partida residual, lançar descontos, lançar juros)

41
 5. Processos no Contas a Receber

e)Baixa automática de títulos

• Importar e processar arquivo de retorno bancário

• Tratar relatório de críticas (gerar residual ou lançar juros)

• Compensar conta transitória de entradas

42
 5. Processos no Contas a Receber

f) Envio arquivo cobrança para banco

• Atualizar parâmetros e processar proposta

• Gerar arquivo de remessa de títulos

• Envio de instruções ao banco – Estornar L/C

• Gerar arquivo de remessa de instruções

43
 5. Processos no Contas a Receber

g) Relatórios e consultas

• Conta - Exibir / Modificar partidas

• Conta – Exibir saldos

• Sistema de informação

44
 5. Processos no Contas a Receber

h) Encerramento do exercício

• Transportar saldos
• Reconciliar contas
• Avaliação PA em ME

45
 4. Demo

• FD02 - Modificar Clientes

• FD03 - Exibir Clientes
• FD05 - Bloquear e desbloquear Clientes
• FB70 - Lançar Fatura
• FB75 - Lançar Nota de Crédito
• FBL5N - Exibir/Modificar Partidas
• F-30 - Criar nota de débito lançamento manual
• FB03 - Exibir Documentos
• FB02 - Modificar Documentos
• FB08 - Estornar Documentos
• FBRA - Anular Compensação
• SM35 - Processar Pasta de Batch Input

46
 4. Demo

• F-29 - Lançar Adiantamento Clientes

• F-32 - Compensar Partidas (Adiantamento)
• F110_01 - Gerar Programa de Pagamento
• F110_02 - Eliminar Proposta de Pagamento
• F110_03 - Imprimir Boleto no SAP
• F-23 - Anular Solicitação Letra de Câmbio
• FF.5 - Importar arquivo eletrônico
• FF.6 - Impressão Extrato Conta
• F-28 - Lançar Entrada Pagamento

47
 Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

48
Conteúdo da Apresentação

1. Introdução e pontos de integração

2. Conceitos Gerais
3. Apresentação dos Fluxos
4. Manutenção de Dados de Crédito
5. Relatórios
6. Manutenção no Prazo de Vendas
7. Manutenção do Inflator
8. Demo

49
 1. Introdução e pontos de integração

• A apresentação Gestão de Crédito envolve os seguintes tópicos :

• Introdução ao Módulo de AR
• Demonstração no sistema e Apresentação dos Fluxos
• Manutenção de Dados de Crédito
• Sistema de Informações
• Manutenção do Prazo de Vendas
• Manutenção do Inflator

50
 2. Conceitos Gerais

Introdução ao Módulo de Gestão de Crédito

 Minimizar o risco de crédito definindo um limite de crédito para os clientes.

 Definição de verificações automáticas de limite de crédito, de acordo com

uma série de critérios e de acordo com as necessidades da empresa. É
possível definir também até que ponto o sistema executará essas
verificações (ordem, fornecimento, saída de mercadoria, etc).

 Os responsáveis pelos créditos podem verificar a situação de crédito de

um cliente de forma rápida e segura e, de acordo com a política de crédito
apropriada para decidir se o crédito deve ser concedido ao cliente.

51
 2. Conceitos Gerais

• Área Controle de Crédito

Usada para definir e controlar o limite de crédito dos

clientes. Pode abrigar uma ou mais empresas. Esta,
porém, vincula-se a apenas uma área de controle de
crédito.

• Checagem Automática de Crédito

É determinada pelo usuário de acordo com a classificação do cliente.

52
 2. Conceitos Gerais

• Limite de Crédito
O Limite de Crédito é estipulado por cliente, e estará
considerando na sua checagem todas as Ordens de
venda, entregas em aberto, faturas em aberto). Caso
o limite de crédito seja excedido, ocorre o bloqueio
automático do pedido de venda.
Se um registro mestre for criado para um novo cliente,
mas não for definido qualquer dado de crédito, nenhum
controle de crédito será executado para este cliente.

53
 2. Conceitos Gerais

• Momentos da Verificação do Crédito

Emissão da ordem de venda
Emissão da ordem de carregamento
Faturamento

• Tipos de Bloqueio Cliente

Dados mestre crédito

 Bloqueia lançamentos para a área de crédito.

Dados mestres
 Bloqueia todo tipo de lançamento para o cliente.

54
 2. Conceitos Gerais

• Tipos de Bloqueio Automático

Warning (Mensagem de aviso) – gerará bloqueado
Excesso de limite de crédito
Expirou prazo do crédito
Partidas em aberto vencidas
• Categorias de Risco
1ª classificação do cliente para a área de crédito, de
acordo com o grau de risco, que ele representa para a
empresa.
XX1 = Verifica Crédito

XX2 = não Verifica Crédito

XX3 = Crédito Bloqueado

55
 2. Conceitos Gerais

• Grupo de Crédito de Clientes

 2ª classificação do cliente, para a área de crédito, de
acordo com os requerimentos das empresas.
Ex: XX01 – Atacado/Tradic/Top7

56
 2. Conceitos Gerais

Macro fluxo do processo

Usuário Pedido de Checagem do Nota Fiscal Checagem

Venda crédito do crédito

Livros Fiscais
Entrega
Lançamento no SAP

Dados mestre
de crédito de
Clientes
Contas a
Receber FI–AR
Cliente
57
 3. Apresentação do Fluxo

Manutenção de Crédito

Início

Manual
Solicitação
Receber Solicitação
Manutenção
Manutenção Crédito
Crédito
Credito

SAP
Cliente S
Cadastrar Atribuir
Novo? Clientes SD Classe de Risco
R/3
N
SAP
Modificar Crédito
Cliente
Credito
N

SAP Manual
Exibir Crédito de Crédito S Informar Departamento
Clientes OK ? Comercial
Credito Credito

Fim
58
 3. Apresentação do Fluxo

Sistema de Informação

Início

SAP

Relatórios

Contas Receber

SAP

Ficha de Crédito

Contas Receber
SAP

Exibir Análise

Contas Receber
SAP
Ordem de Venda
Bloqueadas
Contas Receber
SAP

Pedido Liberado c/
Crédito Excedido.
Contas Receber

59
 4. Manutenção de Dados de Crédito

a) Dados Mestres

 São dados cadastrais do cliente, onde estão cadastrados

todos os dados relativos à verificação de crédito.

- Área de controle de crédito

- Limite de crédito
- Bloqueio de crédito

60
 4. Manutenção de Dados de Crédito

Área Controle de Crédito Usada para definir e controlar o limite de crédito dos
clientes. Pode abrigar uma ou mais empresas. Esta,
porém, vincula-se a apenas uma área de controle de
crédito.
Checagem Automática É determinada pelo usuário de acordo com a classificação do
Crédito cliente.
Limite de Crédito Estipulado por cliente, e estará considerando na sua
checagem todas as Ordens de venda, entregas em aberto,
faturas em aberto). Caso o limite de crédito seja excedido,
ocorre o bloqueio automático do pedido de venda. Se um
registro mestre for criado para um novo cliente, mas não for
definido qualquer dado de crédito, nenhum controle de
crédito será executado para este cliente.

Momentos da Verificação Emissão da ordem de venda

do Crédito Emissão da ordem de carregamento
Faturamento
61
 4. Manutenção de Dados de Crédito

Tipos de Bloqueio Warning (Mensagem de aviso) – gerará

Automático bloqueado
 Excesso de limite de crédito
 Expirou prazo do crédito
 Partidas em aberto vencidas
Categorias de Risco 1ª classificação do cliente para a área de crédito,
de acordo com o grau de risco, que ele
representa para a empresa.
Grupo de Crédito de 2ª classificação do cliente, para a área de crédito,
Clientes de acordo com os requerimentos das empresas.

62
 4. Manutenção de Dados de Crédito

b) Reestruturar limite de crédito *

 Esta transação deverá ser gerada sempre que houver alteração do
limite de crédito do cliente, para que o sistema faça a atualização dos
dados de crédito com os dados financeiros e de vendas.

* Esta atividade está programada para ser realizada todos os dias (job
automático).

63
 4. Manutenção de Dados de Crédito

c) Exceções (Liberações manuais de crédito)

 As ordens de venda bloqueadas pelo crédito do cliente, podem ser
liberadas manualmente pelo Financeiro, porém, uma vez liberado
manualmente, o sistema não faz mais a checagem do limite do crédito
deste documento.

64
 4. Manutenção de Dados de Crédito

d) Status de Documentos de Vendas

 Controle da área de crédito sobre vendas

 Bloqueio de documentos nos três estágios:
- Ordem de venda
- Remessa
- Faturamento

65
 5. Relatórios

 Exibir Dados de Crédito de Clientes (FD33)

 Gerar relatório da Ficha de Crédito de Clientes (S_ALR_87012218)
 Análise de Conta de crédito do Cliente (FD11)
 Documentos VD Bloqueados (VKM1)
 Doctos de Vendas Liberados (VKM2)
 Doctos de Vendas Liberados/Tudo (VKM4)

66
6. Manutenção no Prazo de Vendas

 Criação do prazo de vendas

 Modificação do prazo de vendas
 Consultar do prazo de vendas
 Eliminar do prazo de vendas

67
 6. Manutenção do Inflator

 Criar o Inflator
 Modificar/Eliminar o Inflator
 Consultar o Inflator

68
 7. Demo

• FD32 – Modificar Dados de Crédito de Clientes.

• FD33 – Exibir Dados de Crédito de Clientes.
• S_ALR_87012218 – Relatório Ficha de Crédito de Clientes .
• FD11 – Análise de Conta de crédito do Cliente.
• VKM1 – Documentos VD Bloqueados.
• VKM2 – Doctos de Vendas Liberados.
• VKM4 – Todos Doctos de Vendas Liberados.
• F-35 – Ficha de Crédito

69
 7. Demo

• OBB8/OBB9 – Criar/Alterar/Consultar e Eliminar Prazo Venda.

• FI_VK11_01 – Criar Inflator.
• FI_VK12_01 – Modificar/Eliminar Inflator.
• FI_VK13_01 – Exibir Inflator.

70
 Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

71
Conteúdo da Apresentação

1. Introdução e pontos de integração

2. Conceitos Gerais
3. Apresentação dos Fluxos
4. Dados Mestre de Fornecedores
5. Lançamentos Manuais
6. Entrada e Manutenção de Documentos
7. Adiantamento a Fornecedores
8. Encontro de Contas
9. Relatórios
10. Demo

72
 1. Introdução e pontos de integração

• A apresentação Contas a Pagar envolve os seguintes tópicos :

• Introdução ao Módulo de AP
• Demonstração no sistema e Apresentação dos Fluxos
• Cadastro de Fornecedores
• Lançamentos Manuais
• Entrada e Manutenção de Documentos
• Adiantamento a Fornecedores
• Pagamento a Fornecedores
• Sistema de Informações

73
 2. Conceitos Gerais

• Banco Empresa (chave do banco)

• código identificador do banco (Ex: BRA01- Bco Brasil)
• Contas de Bancos (ID)
• código identificador da conta do banco
• Chaves de Lançamentos
• identifica a natureza contábil (débito ou crédito) e o tipo da conta (K, D,
R, A) e o status dos campos no lançamento ( obrigatoriedade ou não ).
Tipo de Conta Débito Crédito
D – Clientes 01 à 09 11 à 19
K – Fornecedores 21 à 29 31 à 39
R – Razão 40 50

74
 2. Conceitos Gerais

• Contas de Reconciliação:
• é a conta contábil, pela qual o módulo de contas a pagar ou a receber,
agrupa lançamentos no livro razão (conta mãe).

• Formas de Pagamento:
• identifica o meio de pagamento pelo qual o título deverá ser pago:
B – Borderô
C – Cheque
E – Cheque Administrativo
T – TED
U – Transferência (eletrônico)

75
 2. Conceitos Gerais

• PA (Partidas em aberto):
• partidas em aberto são lançamentos não compensados no sistema.

• Compensação:
• é a baixa de lançamentos em aberto no SAP.

• Variantes de Impressão (Programa de Pagamento):

• estrutura que armazena informações necessárias para o programa de
pagamento gerar um output.

76
 2. Conceitos Gerais

• Razão Especial
É utilizado para contabilizar um lançamento específico,
numa conta contábil de reconciliação, diferente da
conta contábil do cadastro do fornecedor / cliente.

A – Adiantamento a Fornecedores
E – Fundo Fixo de Vendedores
I – Adiantamento Despachante
J – Caixa Pequeno - Reais
M – Adiantamento Imobilizado
O – Adiantamento de Viagens
V – Adiantamento Cartão de Crédito

77
 2. Conceitos Gerais

• Tipos de Contas
É a classificação de contas no sistema.
K - Fornecedor
D - Cliente
R - Razão

• Tipos de Documentos
É utilizado para melhor identificar um lançamento no sistema.
Todo lançamento possui um tipo de documento.
KR – Fatura Fornecedor
KZ – Pagamento Fornecedor

78
 2. Conceitos Gerais

Introdução ao Módulo de Contas a Pagar

 Controlar todos os eventos provenientes de Fornecedores, a partir

da inclusão das Notas Fiscais ou compromissos no sistema até
seu efetivo Pagamento.

79
 2. Conceitos Gerais

Macro fluxo do processo

SAP SAP
SAP
FI-TR
MM FI-AP FI-GL

 Recepção Física e  Registra e efetua os  Alimenta Fluxo de

Fiscal de Pagamentos. Caixa e efetua
Mercadorias de Contabilização.
Fornecedores.

80
 2. Conceitos Gerais

Macro fluxo do processo

Notas Fiscais
inseridas através Valida
Contas a Pagar Gera Proposta de
da Recepção Proposta de
Pagamento Executa
Fiscal-MM Pagto
Programa
de Pagto

Gera
Lanç.Contábil
Arquivo eletrônico

Fornecedor recebe
pagamento

81
 3. Apresentação dos Fluxos

Lançamentos FI no Ciclo de Compras (Estoque)

Requisição de Compra
(MM)

Cta Pagar Caixa Ordem de compra

Pagamento (MM)
(FI) X X

Recebimento
Físico (MM)
Recebimento Fiscal
(MM) Lançamentos
Automáticos Estoque EM/EF
EM/EF Cta. a Pagar
X X X X
ICMS a Compensar IPI a Compensar

X X

82
 3. Apresentação dos Fluxos

Lançamentos FI no Ciclo de Compras (Estoque)

Requisição de
Compra (MM)

Cta Pagar Caixa Ordem de compra

Pagamento
(MM)
(FI) X X

Recebimento
Recebimento Físico (MM)
Fiscal (MM) Lançamentos
EM/EF Automáticos Estoque EM/EF
Cta. a Pagar
X X X X
ICMS a Compensar IPI a Compensar

X X

83
 3. Apresentação dos Fluxos

Lançamentos FI no Ciclo de Compras (Despesa)

Requisição de
Compra (MM) Comprom.
no Centro
de custo
Cta Pagar Caixa Ordem de
Pagamento
compra (MM)
(FI) X X

Recebimento Alocação
Físico (MM) no Centro
Recebimento
Fiscal (MM) de Custo
Despesa EM/EF
EM/EF Cta. a Pagar Lançamentos
Automáticos X X
X X

84
 3. Apresentação dos Fluxos

Ciclo de Contas a Pagar -> Localização - Brasil

Boleto
Arquivo de
Duplicatas Banco
Fornecedor

Bordero

Nota Fiscal Cheque

Contas a Pagar Programa de
Liberação Pagamento

Lancamento
Contábil

85
 3. Apresentação dos Fluxos

Fluxo do Processo de Pagamentos

Recebe Recebimento do Pagamento Notificação do

NF - FAT Boleto Pagamento

Lançamento Alteração do Seleção Método Pagto Baixa Conta Interm.

bloqueado item fornecedor Baixa item fornecedor Lança Conta Bancos
do item Libera item Lança Banco/Interm.
fornecedor

Ambiente SAP
86
 4. Dados Mestre de Fornecedores

 Visualização do Cadastro de Fornecedores

 Atualização do Cadastro de Fornecedores

 meio de pagamento ( ex: B, C, E, F,T, U).
 dados bancários (codificação específica SAP conforme abaixo)

- Banco + Agência = Chave do banco

- Conta bancária = Conta bancária
- Digito da agência bancária + Dígito da conta bancária = CC

87
 4. Dados Mestres – Fornecedor

Grupo de Contas Classifica a conta, agrupando-a no intervalo de numeração e

identificando os campos do dado mestre que devem ser
alimentados
Conta de Reconciliação É a conta de ligação ao Livro Principal

Meio de Pagamento Meios de pagamento autorizados para este fornecedor

Bloqueio de Pagamento Caso esteja preenchido, todos os lançamentos para este
cliente ou fornecedor estarão bloqueados
Código de Juros
Banco Empresa Banco preferencial para operações
Chave do Banco Banco + Agência
CC Digito da agência bancária + Dígito da conta bancária
Retenção na Fonte Impostos que deverão ser considerados em qualquer
lançamento para este terceiro

88
 5. Lançamentos Manuais

 Lançamento de Títulos de Contas a Pagar

 folha de pagamento ( rescisão, guias FGTS, férias, etc.)
 lançamento de fatura agrupando diversas notas fiscais
 solicitação de adiantamento a fornecedor
 guias de impostos ( ICMS, IPI, ISS, ETC)
 guias de recolhimento de impostos
 juros a pagar
 fundo fixo

89
6. Entrada e Manutenção de Documentos

Estorno de documentos / NF´s ainda não pagas lançadas pelo

Contas a Pagar

Implanta
documentos a pagar
Efetua estorno
direto no módulo de
do documento
Ctas a Pagar e
implantado.
realiza controles
diversos
Contas a Pagar

90
 6. Entrada e Manutenção de Documentos

Compensação

 Compensar adiantamento com fatura ou prestação de contas

 Compensar adiantamento a fornecedor com fatura.
 Compensar adiantamento a funcionários com prestação de contas
(viagem ou fundo fixo).
 Selecionar uma (ou mais) partida de adiantamento e uma (ou mais)
partida de contas a pagar para gerar uma partida de
pagamento/recebimento residual da diferença

91
 7. Adiantamento a Fornecedores

 Gerar solicitação de compromisso para adiantamento a

fornecedores / funcionários.
 Criar fatura para registro contábil futuro (documento pré-editado
ou modelo de classificação contábil).
 Gravar ou eliminar o documento pré-editado.

92
 8. Encontro de Contas

 Baixar títulos a pagar com títulos a receber

 Fazer a transferência interna com compensação fornecedor /
cliente (baixa contábil).
 Gerar partida residual da diferença, se houver.

93
 9. Pagamentos Manuais

 Processamento manual de Títulos a Pagar:

 seleção da empresa e da unidade pagadora
 seleção de fornecedores
 seleção de prazo de vencimento dos títulos
 seleção de meios de pagamento
 seleção dados bancários
 seleção das partidas em aberto
 executar pagamento

94
10. Macro Fluxo dos Pagamentos Eletrônicos

Parametrização e
planejamento da Processamento da Rotina de pagtos
proposta proposta ( PAGTO EFETIVO )

Emissão do borderô, Documentos

arquivo ou cheque são compensados

95
 11. Preparação e Execução da Proposta

 Criação de proposta de pagamento

 seleção da empresa e da unidade pagadora
 seleção de fornecedores
 seleção de prazo de vencimento dos títulos
 seleção de meios de pagamento
 seleção de protocolo adicional

 Execução da proposta

96
 12. Definição Banco Pagador

Definir no
CADASTRO DE
FORNECEDORES

Definir no
DOCUMENTO

Definir na
SEQUÊNCIA
HIERÁRQUICA

é a forma de determinação de banco pagador para títulos sem banco cativo

nem banco definido no documento a pagar e também é a forma de
determinação de valores máximos/mínimos de pagamentos por banco

97
 13. Preparação e Execução dos Pagamentos

Preparação dos Pagamentos e Execução dos Pagamentos

 Edição da proposta de pagamento
 alterar banco para pagamento
 alterar meio de pagamento
 bloquear/desbloquear pagamento
 Atribuir a variante de impressão
 Execução de proposta e programas de impressão
 gerar arquivo de pagamento escritural
 gerar borderô (demais bancos)
 imprimir cheque
 Consultar títulos pagos
 Estorno de pagamentos

98
 14. Estornos de documentos já pagos

Processa rotina de
pagtos no SAP
( PROPOSTA )

Rotina de pagtos
( PAGTO EFETIVO)

Estorno de um
documento já
pago.
(Estornar e anular a compensação)

99
 15. Relatórios

 Gerar relatório de partidas em aberto de um fornecedor

 Gerar relatório de partidas em aberto de vários fornecedores

 Gerar relatório de partidas em aberto de todos os fornecedores

100
 15. Relatórios

• Exibir Cadastro de Fornecedores (FK03)

• Exibir / Modificar Partidas de Fornecedores (FBL1N)
• Partidas em Aberto – Análise do Vencimento (S_ALR_87012078)
• Lista Partidas Individuais de Fornecedores (S_ALR_87012103)
• Partidas em Aberto – Previsão de Vencimentos de Fornecedores
(S_ALR_87012084)
• Saldos de Fornecedores em Moeda Interna (S_ALR_87012082)

101
 16. Demo

• FK02 – Modificação dos Dados Mestres de Fornecedores

• FK03 – Exibição dos Dados Mestres de Fornecedores
• FK06 – Marcar para Eliminação Dados Mestres de Fornecedores
• FV60 – Criar Doctos Pré-editados ou Processar Fatura
• FBV0 – Lançar / Eliminar Documento Pré-editado
• FBD1 – Documento Periódico
• FB65 – Criar Crédito Lançamento Manual
• FB60 – Criar Fatura Lançamento Manual
• F-43 – Criar Fatura - Geral
• F-43 – Criar Fatura com Razão Especial - Geral
• FB02 – Modificar documento
• FB03 – Exibir Partidas
102
 16. Demo

• FBl1N – Modificar Documento – Exibir e Modificar Partidas

• FB08 – Estornar Documento Individual
• F-47 – Solicitar Adiantamento a Fornecedor
• F-44 – Compensar Adiantamento com Fatura (Compensação)
• F-51 – Transferência Interna com Compensação
• F-44 – Encontro de Contas (Compensação)
• F110 – Lançar Saídas de Pagamentos
• F110 – Eliminar Saídas de Pagamentos
• F110 – Lançar Saídas de Pagtos (Cheque / Bôrdero)
• F110 – Lançar Saídas de Pagamentos (Escritural)

103
 16. Demo

• FBRA – Anular a Compensação

• FF.5 – Importar Arquivo Retorno do Banco
• F.05 – Avaliar PA em ME (Encerramento)
• S_ALR_87012103 – Lista de Partidas Individuais de Fornecedores
• S_ALR_87012082 – Lista de Saldos de Fornecedores em Moeda Interna
• SM35 – Análise da Pasta de Batch Input
• SM35 – Processar Pasta de Batch Input

104
 Apresentação FI

• Contabilidade Financeira
• Contas a Receber
• Administração de Crédito
• Contas a Pagar
• Ativo Fixo

105
 Conteúdo da Apresentação

1. Introdução e pontos de integração

2. Macro Fluxo do Processo
3. Ativo Fixo (conceitos gerais)
4. Relatórios
5. Demo

106
 1. Introdução e pontos de integração

• A apresentação Ativo imobilizado envolve os seguintes tópicos :

• Apresentação dos fluxos
• Manutenção cadastro de imobilizado
• Manutenção de documentos
• Entrada de ativo imobilizado
• Ajuste manuais
• Baixa/venda de ativo imobilizado
• Fechamento contábil
• Sistema de informações
• Demonstração no sistema

107
 2. Macro Fluxo do Processo

Usuário

Requisição Cotação/ P Compra /

de Compra Aprovação Progr.
para Ativo Remessa
Fornecedor

Livros Fiscais

Nota Fiscal
Recebimento Fiscal Recebimento (preços,
FI - AM (criação da NF e Físico condições,
contabilização dos
Lanc.Custos impostos). (quantidade) impostos)
FI - CO
FI - GL Contas a Pagar
FI - CP

108
 2. Macro Fluxo do Processo

Imobilizações

Responsável pelo Baixas vendas

Ativo fixo transferências

administra

Fechamento
Relatórios
Depreciações

109
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

• O módulo AA é independente do módulo de FI

• Cada empresa é atribuída a um único Plano de Avaliação

• Múltiplas empresas podem utilizar o mesmo Plano de Avaliação

FI - Empresa
Plano de Contas Plano de Avaliação
+
Dados de Ativo
=

Código do Ativo

110
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

Estrutura Organizacional dentro do módulo de Ativo Fixo

Plano de Avaliação CSBR 01 10 20

Áreas de
50 55 60
Avaliação
65 70

Empresa CBXX CB01 CBYY

111
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

• Áreas de Avaliação - estrutura que armazena os diversos valores de

imobilizados, em diversos formatos para diversos propósitos: moedas, valor de
aquisição, vida útil, valores de depreciação.

• Plano de Avaliação - conjunto de áreas de avaliação.

• Classe de Imobilizado - agrupa imobilizados que se comportam de forma

semelhante quanto a dados cadastrados, contabilização e depreciação.

• Chaves de Cálculo / Depreciação - contém as informações para cálculo da

depreciação. Ex.: início da depreciação, método de depreciação, etc.

112
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

Para cada classe do imobilizado e para cada área de avaliação é informada a chave
de depreciação a ser utilizada.

• Empresa (Company Code) - São as empresas cadastradas no sistema. É a menor

unidade organizacional capaz de emitir balanço.

• Plano de Contas - Conjunto de contas contábeis necessárias a uma ou mais

empresas. Uma empresa só tem um Plano de Contas. Mas um Plano de Contas
pode ser utilizado por mais de uma empresa.

•Centro - Local físico (fábrica, armazém, depósito, escritório,etc)

113
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

• Filial - É a estrutura organizacional de uma empresa exigida conforme

legislação.

• Centro de Custo - informa o centro responsável pela despesa

• Imobilizado antigo - Ativo adquirido no exercício fiscal passado.

• Imobilizado novo - Ativo adquirido no exercício fiscal corrente.

114
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

• Fator de Turnos - indica que o bem está operando em mais de um turno, gerando
uma depreciação acelerada.

• Imobilizado Paralisado - interrompe a depreciação pelo tempo desejado.

• Denominação - descrição do ativo imobilizado.

• Capitalização - data de aquisição

115
 3. Ativo Fixo – conceitos gerais

Principais Mudanças:

Aquisições de imobilizado
• Efetuada por ordem interna com criação automática do Ativo de obras em andamento
• Criação do ativo para compras de bens de pequeno valor
• Contabilização automática por MM (materiais)

Vendas
• Integração da venda com contas a receber

Contabilizações
• Ativo fixo e Contabilidade são integrados, sem necessidade de interface.

Navegação
• Facilidade de navegação pelos diversos módulos
• Pelo documento contábil é possível visualizar o pedido de compra

116
 3 . Ativo Fixo – conceitos gerais -
Encerramento Exercício - Imobilizado

31 31
Mudança de exercício Encerramento do exercício Mudança de exercício

Mudança de exercício Encerramento do exercício

Valor do imob. Ano 1 1. Execução de lançamento de depreciação
no início do exerc.
Transação
0 10000 2. Encerramento do exercício
CAP 0 10000 - Verificar:
Deprec.normal 0 3000 - O encerramento do exercício pode ser efetuado?
Valor cont.resid. 7000 - Atualização do último exercício encerrado
Processamento periódico por empresa
de mudança de exercício
3. Relatórios de encerramento
- Quadro do imobilizado
- Lista do ativo imobolizado
Valor do imob. Ano 2
no início do exerc. -...
Transação 0
10000
CAP 10000 10000
Deprec.normal 3000 - 2100 -
Valor cont.resid. 7000 4900

117
 4. Relatórios

• Transação AW01N (Dados gerais e valores)

• Árvore de relatórios com quebras diversas ex.:

• conta. Classe, centro de custo, empresa
• relatórios de depreciação
• relatórios de movimentação para fins de auditoria

118
 5. Demo

• AS01 - Cadastrar ativo fixo

• AS02 - Alterar ativo fixo
• AS03 - Consultar ativo fixo (assets explorer)
• AS06 - Eliminar ativo fixo
• AB03 - Exibir documento
• AB02 - Modificar documento
• AB08 - Estornar documento
• KOB5 - Capitalizar imobilizado em andamento
• AS03 - Exibir imobilizado definitivo após recebimento

119
 5. Demo

• ABUMN - Transferir imobilizado para outra classe

• ABAA - Lançar depreciação extraordinária
• F-92 - Baixar com receita (venda)
• ABAVN - Baixar sem receita (obsoleto)
• AFAB - Executar depreciação
• ASKB - Lançamento Periódico
• SM35 - Processar pasta de batch input
• AFBD - Recriar pasta de batch input
• AJRW - Executar mudança de exercício
• AJAB - Executar encerramento de exercício anual
• OAAQ - Anular encerramento de exercício anual

120
 5. Demo

• Exibir relatórios de inventário

• Exibir quadro das movimentações do ativo fixo
• Exibir valores contábeis atuais
• Exibir movimentações do mês
• Exibir baixas
• Exibir transferências
• Exibir aquisições
• Exibir valores de depreciação mensal

121