RECURSOS NECESARIOS PARA EL

FUNCIONAMIENTO DEL ARÉA

LA EMPRESA DEBE CONTAR LOS RECURSOS QUE SE MENCIONAN A
CONTINUACION PARA DAR CUMPLIMIENTO A LOS OBJETIVOS
ESTABLECIDOS.
RECURSOS HUMANOS RECURSOS MATERIALES RECURSOS TECNOLÓGICOS

JEFE DE CONTABILIDA BIEN INMUEBLE (OFICINA) COMPUTADORES

ANALISTAS CONTABLES BIEN INMUEBLE (OFICINA) IMPRESORA MULTIFUNCIONAL

AUXILIARES DE CONTABILIDAD SILLAS ERGONÓMICAS SISTEMA DE CONTABILIDAD

SECRETARIA ARTÍCULOS DE OFICINA Y/O

LIBRERIA
 PLANIFICACION DE AUDITORIA
EMPRESA FACOAROLWI LIMITADA
FECHA DE INICIO DE AUDITORIA 25 DE ABRIL 2017

FECHA TERMINO DE AUDITORIA 27 DE ABRIL 2017

LUGAR EJECUCION DE LA AUDITORIA OFICINA CENTRAL LOS NISPEROS #123 LA SERENA

TIEMPOS A UTILIZAR 24 HORAS EN LA EJECUCION PLAN DE AUDITORIA

OBJETIVO VERIFICAR EL CUMPLIMIENTO LEGAR E INTEGRIDAD

DE LOS PROCESOS INTERNOS ESTABLECIDOS
RESPECTO A LA OBLIGACION TRIBUTARIA DE
DECLARACION MENSULA DE IMPUESTOS .
PLANIFICACION DE AUDITORIA
ALCANCE LA ORIENTACION DE LA AUDITORIA SERA
BASICAMIENTE RESPECTO AL CONTROL INTERNO
DEL PROCESO DE “DECLARACION MENSUAL DE
IMPUESTOS Y A LAS SIGUIENTES CUENTAS
CONTABLES
• IVA (Crédito y Debito Fiscal )
• Retención impuesto Único
• PPM (Pago Provisional Mensual )
• Compras y Ventas
NORMA DE REFERENCIA CODIGO TRIBUTARIO ,DL N°825 “LEY SOBRE
IMPUESTO
A LAS VENTAS Y SERVICIOS “, DISPOSICIONES
TRIBUTARIAS , CIRCULARES INTERPRETATIVAS.
EQUIPO DE AUDITARIA AUDITOR LÍDER: JEANETTE TRIGO
ESPECIALISTA : GERARDO QUIÑONES
RECURSOS NECESARIOS PARA DESARROLLO
DE LA AUDITORIA
RECURSOS HUMANOS RECURSOS MATERIALES RECURSOS TECNOLÓGICOS

AUDITOR LIDER ARTICULOS DE OFICINA Y/LIBRERIA COMPUTADORES

AUDITOR ESPECIALISTA IMPRESORA MULTIFUNCIONAL

CONECTIVAD (TELEFONO,
INTERNET)

RECURSOS ECONÓMICOS FINACIEROS PAGO REMUNERACIONES PERSONAL

ASIGNACIONACIONES DE VIÁTICOS
CAJA CHICA
GASTOS MENORES