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Grupo : 5
Integrantes:
Bustamante Fuentes Danitza
Pahuasi Omonte Wilder
Palacios Rodríguez Andrea
Pardo Rodriguez Jenny Escarlet
Quillca Cespedes Paola Nataly
Rojas Pastor Rodrigo Fabricio
Suaznabar Morales Joao
Fecha: 26/10/2017
ANTECEDENTES
motivación :
COLAMIX
El ingeniero se encontraba trabajando en el programa “Evo cumple” debido al retraso
de producto decide realizar cursos en el exterior(chile) para averiguar :maquinaria ,
químicos y aditivos. Debido que la fabricación no es complicada de realizar se decidió
empezar con la producción.
Historia:
al principio se realizó artesanalmente con una mezcladora de cuatro cubos donde
salía cuatro bolsas de cemento cola de 20 kilos en ese momento se contaba con un
trabajador.
Fundación : 4 de noviembre 2010
Fundador : Ing. Remberto Pinto Morales
Producto : bolsas de 20 kilos
Operarios : actualmente 6
Ubicación : kara kara
Cantidad de producción : 400 bolsas /día
Precio de venta : 17 bs/bolsa
2. ANALISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL
Pasivos
Pasivo Corriente
Patrimonio
1750000
1700000 1691378.4
2014
1650000 2015
2016
1600000 1578264
1550000
1500000
1450000
2014 2015 2016
b) Análisis de los principales costos:
La empresa COLA MIX tiene como costos principales la mano de
obra directa y la materia prima.
GRAFICO DE COSTOS
1000000 944712.5345
900000 844304.55
800000 767660
700000
600000
500000 2014
400000 2015
300000 2016
200000
100000
0
2014 2015 2016
a) Análisis de rentabididad:
34
33.5127146
33.5
33
32.67841703
32.5
32
31.5 31.24362088
31
2013.5 2014 2014.5 2015 2015.5 2016 2016.5
FORTALEZAS:
•Capacitación constante
•Responsabilidad en la seguridad
de los trabajadores
•Trabajo en equipo con el fin de
crear valor para nuestra empresa.
DEBILIDADES:
• Dinero en efectivo no invertido
•Publicidad
•Tecnología
Elementos de la Misión
¿Qué?
Producción y distribución de cemento cola.
¿Para quién?
Cliente objetivo:
- Ferreterías.
Ámbito geográfico:
- Clientes de Tiquipaya, zona sud, sacaba y
circunvalación.
Mercado:
- Productores potenciales de cemento cola.
- Morteros (Adhesivos cementosos).
¿Cómo?
Rapidez de respuesta al cliente.
¿Por qué?
Dueño:
- Expansión en el mercado y tener mayor
rentabilidad económica.
Cliente:
- Puntualidad en la entrega de productos a
precios accesibles y un producto garantizado.
Empleados:
- Participación en definir los objetivos de la
empresa, estimulando el crecimiento laboral.
- Buen clima laboral.
Sociedad:
- Control de la emisión de polvos y
contaminación acústica
Formulación de la Misión
MEGA
Cola Mix es reconocida como una marca de alta calidad en cada rincón de sud
américa, tenemos varios distribuidores en cada país, contando con tecnología de
punta y personal altamente capacitado e instalaciones sofisticadas y envidiables,
situando a Bolivia en los altos estándares de producción de cemento cola.
Elementos de Visión
¿Qué?
Producción y distribución de cemento cola
¿Para quién?
Cliente objetivo:
- Ferreterías.
Ámbito geográfico:
- Cochabamba, Santa Cruz, La Paz.
Mercado:
- Productores de cemento cola.
- Morteros (adhesivos cementosos)
¿Cómo?
Rapidez de respuesta al cliente.
¿Por qué?
Dueño:
- Tener mayor rentabilidad económica.
- Ser una empresa prestigiosa a nivel Nacional.
- Satisfacción personal por el crecimiento y
liderazgo de la empresa.
Cliente:
- Puntualidad en la entrega de productos a precios
accesibles y un producto garantizado.
Empleados:
- Participación en definir los objetivos de la
empresa, estimulando el crecimiento laboral.
- Ambientes ergonómicos.
- Confraternización laboral.
- Buen clima laboral.
Sociedad:
- Control de la emisión de polvos y contaminación
acústica.
- Utilización de envases reciclables.
Formulación de la visión
• Responsabilidad
• Compromiso
• Trabajo en equipo
• Respeto
RESPONSABILIDAD
• Ser puntuales
COMPROMISO
• Lograr las metas trazadas sin importar
aportar un mayor esfuerzo.
• Actitud proactiva.
TRABAJO EN EQUIPO
FILOSOFIA
• Nosotros creemos que los mejores trabajos están
realizados con nuestros productos , por que
cumplimos con las expectativas de nuestros
clientes
MAPA DE PROCESOS
Gestión administrativa
¿Qué?
• Planear, organizar, dirigir, controlar y coordinar.
¿Para qué?
Proveedores Clientes
Comercialización Dueño
RRHH
Producción Gestión
administrativa
Compras y
suministros
finanzas
P ENTRADA PROCESOS SALIDA
R Estados financieros Planificar y organizar cada Plan de producción
O proceso
Planilla de trabajadores. Análisis de
V Controlar los procesos. rentabilidad de la
Datos de la cantidad de empresa
E clientes que tiene la Análisis del cumplimiento de
las metas y objetivos. * Estrategias para la
E empresa.
expansión del mercado
Análisis de la toma de
D Datos de la cantidad de decisiones.
O producción.
Analizar los resultados de los
R Registro de compra y estados financieros.
E suministros.
Realizar estrategias para el
S crecimiento del mercado.
RETROALIMENTACION
Verificar si los objetivos y metas fueron cumplidas.
Realizar la comprobación de la rentabilidad
Plantear mas estrategias de crecimiento
SISTEMAS DE CONTROL
FACTOR CRITICO INDICADOR MEDICION TIPO
IDENTIFICACION DE
POSIBLES PROBLEMAS EN Costo total de los procesos Eficiencia DURO
EL AREA
Cumplimiento de
CUMPLIMIENTO DE METAS Eficacia DURO
metas y objetivos
Efectividad del
RENDIMIENTO DEL PROCESO Eficiencia DURO
Proceso
INDICADORES
A.RENTABILIDAD DE LA EMPRESA
1. Primer indicador: Rentabilidad de la utilidad neta
OBJETIVO Controlar que la rentabilidad sea igual o mayor a las expectativas del dueño
para mantener la estabilidad de la empresa.
Ventas Procesos
COMPARADOR ACEPTABLE P ≥ 75
ACTIVADOR
LIMITADO 65≤ P < 75 Analizar la forma como
realiza el encargado del
proceso su tarea.
OBJETIVO Analizar si las metas y objetivos planteados han sido cumplidos para
aumentar el crecimiento de la empresa en general
OBJETO %CMO=(CMOcumplidos/CMOplanificados) *100
DETECTOR QUE COMO CUANDO DONDE QUIEN
Metas y Registro de Gestión
Objetivos planificados planificación de administrativa
Semestral metas y
Metas y
objetivos
Objetivos cumplidos
RENTABILIDAD DE LA
X
EMPRESA Satisfacción del ACEPTABLE
dueño
Incremento en el
IDENTIFICACION DE costo por proceso
POSIBLES PROBLEMAS EN ACEPTABLE X
EL AREA
X
Satisfacción de los ACEPTABLE
procesos
metas y objetivos
TOTAL 2 3 0 3
Análisis de causas
Descripción Cálculo Porcentaje
Productividad del proceso P2 = (2(1)+3(0,5)+0(0,25))/5 = 0.7 70%
Deficiencia DEF5 = 1-0,7 = 0.3 30%
Factor Limitante f = 1/L = 1/3
Porcentaje de limitación del P1(P1) = 1/3*2 = 0.6667 66.67%
proceso
P1(P6) = 1/3*1 = 0.3333 33.33%
Grado de influencia G1(P1) = 0.6667/6 = 0.11 11.11%
El proceso de gestión administrativa tiene una Productividad del 70% y una deficiencia del
30% compuesta por el 66.67 % del mismo proceso, 33.33% de recursos humanos.
Conclusión
Considerando los parámetros de aceptación de la empresa el proceso es LIMITADO
PROVEEDORES CLIENTES
* Proceso de
* Proveedores de producción
MP y suministro. COMPRAS Y * Finanzas
SUMINISTRO * Gestión
* Finanzas
administrativa
MAPA DEL PROCESO DE COMPRAS Y
SUMINISTROS
Factores críticos
FACTOR CRITICO INDICADOR MEDICION TIPO
Materia prima
Mensualmente
DETECTOR rechazada
Registro de Encargado
Total materia prima
Mensualmente compras de compras
recibida
ACEPTABLE MP ≤ 5% ACTIVADOR
Analizar proceso de
LIMITADO 5% < MP ≤ 10 % adquisición de materia
COMPARADOR prima
Bolsas de
Relación entre Registro salidas
cemento cola Trimestralmente Compras
las de almacén
DETECTOR proporcionadas
cantidades
Bolsas de
proporciona das Registro solicitud
cemento cola Trimestralmente Compras
y las pedidas de M.P.
solicitada
Fecha entregado
DETECTOR Registro
Diferencia Trimestralmente Compras
pedido
Fecha pedido
Análisis de causas de
problemas que generan
LIMITADO 10 > MPT > 7
COMPARADOR retraso en la entrega de
MP.
TIEMPO DE Puntualidad en la
DE MP MP
Puntualidad X P2
en el tiempo ACEPTABLE
de entrega
Puntualidad en el pago a
PROVEEDORES ACEPTABLE
proveedores X
INTERACCIÓN
Y MUTUO Grado de interacción y ACEPTABLE X
BENEFICIO mutuo
CON EL beneficio
PROVEEDOR
TOTAL 3 1 0 1
ANALISIS DE CAUSAS
Descripción Cálculo Porcentaje
Productividad del proceso P2 = (3(1)+1(0,5)+0(0,25))/4 =
87.50%
0,8750
Deficiencia DEF5 = 1-0,8750 = 0,1250 12.50%
Factor Limitante f = 1/L = 1/1 100 %
Porcentaje de limitación del proceso P2 (P2) =(1/1)*1 =1 100%
Aceptable
≥80 % 60%
ACEPTABLE
Parámetros para la productividad Limitad<80
No Aceptable <60%
El proceso de compras y suministros tiene una Productividad del 87,50 % y
una deficiencia del 12,50% compuesta por el 100 % del mismo proceso.
Conclusión
Considerando los parámetros de aceptación de la empresa en el proceso es
ACEPTABLE.
• Las principales causas de la deficiencia del proceso se debe que no
existencia una puntualidad en la adquisición de materia prima y también
en la entrega.
• Afectan notablemente con el objetivo del sistema en no cumplir con los
Análisis del Proceso
requerimientos y con la misión.
• Una de las fortalezas del proceso es la calidad de la materia prima así
Producción
• ¿Que?
Elaboración de cemento cola con calidad y
puntualidad en la producción.
¿Para qué?
• Para la entrega oportuna del producto terminado a
comercialización.
Eficacia Blando
Productividad laboral
INDICADORES
A. CALIDAD DEL PRODUCTO
Primer indicador: Control del producto terminado
OBJETIVO Control de productos terminados DEFECTUOSOS para entregar
productos de calidad a comercialización
OBJETO % 𝑃. 𝐷. = (𝑈𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑑𝑒𝑓𝑒𝑐𝑡𝑢𝑜𝑠𝑎𝑠/𝑈𝑛𝑖𝑑𝑎𝑑𝑒𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑖𝑑𝑎𝑠) ∗ 100
QUE COMO CUANDO DONDE QUIEN
Unidades
Mensual Responsable
DETECTOR defectuosas
Registro de
producción de
Unidades producción
Mensual
producidas
ACEPTABLE P.D. ≤ 1%
ACTIVADOR
# Número
Registro de Responsable
total de Mensualmente de
comercialización producción
entregas
ACEPTABLE P.E. ≤ 2%
ACTIVADOR
Analizar desempeño de los
LIMITADO 2% < P.E. ≤ 4%
COMPARADOR Empleados
PRODUCTIVIDAD X
Puntualidad en la
entrega ACEPTABLE
Mantenimiento de ACEPTABLE
equipos
PLANIFICACION DE X
LA PRODUCCION
TOTAL 3 1 0 1
Descripción
ANALISIS Cálculo
DE CAUSAS Porcentaje
Productividad del
P3 = (3(1)+1(0,5)+0(0,25))/4 = 0,8750 87.50%
proceso
Deficiencia DEF5 = 1-0,8750 = 0,1250 12.50%
Factor Limitante f = 1/L = 1/1 100 %
Porcentaje de P3 (P6) =(1/1)*1 =1 100%
limitación del proceso
DEBILIDADES
La principal causa de la deficiencia DEL PROCESO se debe a la
inasistencia de los trabajadores.
Análisis del proceso . Afectan con el objetivo en el no cumplimiento de la entrega oportuna de
productos terminados por defecto con la misión.
FORTALEZA
. Una de las fortalezas es la alta capacidad productiva de las maquinas.
Comercialización
• ¿Qué?
• Distribución de cemento cola con responsabilidad y puntualidad.
• ¿Para qué?
• Comodidad para nuestros clientes en la entrega oportuna
de nuestro producto.
P
ENTRADA PROCESOS SALIDA
R C
O Atracción de L
Información
V Enfoque basado en procesos Elaboración de I
nuevos clientes
E del mercado proyectos para E
Informe a finanzas
P
RE
ENTRADA Solicitud PROCESOS de SALIDA ampliar el N
C
Conocimiento de
O
VD Información desembolsos
Elaboración de
Atracción de
nuevos clientes
mercado
L
I T
del mercado proyectos para nuestro mercado
Solicitud de análisis
E E
O Informe de
ampliar el
Informe a finanzas
N de ventas E
E Conocimiento de
D desembolsos mercado T Registros de
Registros
nuestro mercado
O
R Informe de producción
análisis de ventas
Elaboración de
de Elaboración
E de S
R producción
informe de ventas gastos
S
informe de ventas gastos
SE
E
RETROALIMENTACION
Participación en el mercado
RETROALIMENTACION
Participación en el mercado
FACTORES CRITICOS
FACTOR CRITICO INDICADOR MEDICION TIPO
Stock en almacenes
INDICADORES
A. NIVEL DE VENTAS PLANIFICADO
Primer indicador: Crecimiento en ventas
Supervisar el crecimiento de ventas para medir el porcentaje de crecimiento
OBJETIVO
de ventas
Ventas Planilla de
Mensual
anteriores ventas
capacidad
máxima usada Planilla de
transporte
Porcentaje de
ATENCION AL CLIENTE reclamos LIMITADO
. X P4
Puntualidad en la
ACEPTABLE
entrega del producto
DISTRIBUCION DEL
PRODUCTO X
Cumplimiento de ACEPTABLE
pedido
P4(P3)=1/2=0,5 50%
PROVEEDORES CLIENTES
Comercialización Comercialización
Almacén
RRHH
MAPA DE PROCESOS
Enfoque bas ado e n proce s os
RETROALIMENTACION
Recursos asignados.
Informes rechazados.
Demoras en la distribución de recursos
económicos
FACTORES CRITICOS INDICADOR MEDICION TIPO
FACTORES CRITICOS
DISPONIBILIDAD DE Recursos distribuidos
Eficiencia DURO
RECURSOS ECONOMICOS
Prueba acida
Eficiencia DURO
ADMINISTRACION DE
RECURSOS ECONOMICOS Razón corriente Eficiencia DURO
MANEJO DE INFORMACION
Confiabilidad en los informes Eficacia
CONTABLE DURO
Puntualidad en la entrega de
informes
PUNTUALIDAD (Gestión Administrativa) Eficacia DURO
Puntualidad en desembolsos
a los distintos procesos.
Recursos
Trimestralmen Responsable de
económicos Balance general
te finanzas
DETECTOR requeridos (Bs)
Recursos
Trimestralmen Responsable de
económicos Balance general
te finanzas
disponibles (Bs)
(Activo corriente−inventario)
OBJETO PA=
Paivo corriente
COM
QUE CUANDO DONDE QUIEN
O
Activo corriente-
DETECTOR Responsab
inventario
Mensual Balance general le de
finanzas
Pasivo corriente
Nº de informes
DETECTOR rechazados Responsabl
Registro de
Trimestral e de
informes
finanzas
Nº de informes
entregados
Registro de Responsab
Fecha acordada Mensual desembolsos le de
entregados Finanzas
El proceso de finanzas tiene una Productividad del 83,33% y una deficiencia del 17%
compuesta por el 8,33 % por el proceso de comercialización y 8,33% del mismo proceso.
Conclusión
Considerando los parámetros de aceptación de la empresa el proceso es ACEPTABLE.
FORTALEZAS
Disponibilidad de recursos económicos
Liquidez de la empresa
DEBILIDADES
Análisis del proceso
Imperfección en la puntualidad de los informes
Falta de confiabilidad sobre el manejo de la información contable.
Recursos humanos
• ¿Qué?
• Selecciona, controla y mejora las condiciones de trabajo.
• ¿Para qué?
• Asignar a la empresa un personal adecuado apto para
su desempeño profesional.
# total de
preguntas
Cantidad total de
personal
# total de
horas de
trabajo
LIMITADO 15% <PG≤ 20% Analizar los principales gastos que se efectuó
Gastos de LIMITADO X P6
RENDIMIENTO DE proceso
PRCESO
TOTAL 2 3 0 3
ANALISIS DE CAUSAS
Descripción Cálculo Porcentaje
Productividad del
P2 = (4(1)+1(0,5)+0(0,25))/5= 0,9 90%
proceso
Deficiencia DEF5 = 1-0,9 = 0,10 10%
Factor Limitante f = 1/L = 1/1 50 %
Porcentaje de P6 (P3) = (1/1) *1 =0,5 100%
limitación del proceso
NÚMERO
INFLUENCIA
DE
PROCESOS LIMITANTES P1 P2 P3 P4 P5 P6 LIMITANTE
PROCESOS
ENTRANTE
LIMITANTES
Productivida
LIMITADOS Deficiencia
d
P1 70 30 11.11 5.55 5.55 1
P2 87,50 12,50 16,67 0 0
P3 87,50 12,50 16,67 16,67 1
P4 80 20 16.67 0 1
P5 75 25 5.55 5.55 5.55 11,11 2
P6 70 30 5.55 11.1 5.55 2
INFLUENCIA
LIMITANTE 5,55 0 5.55 5,55 0 22.22 38.88
SALIENTE
NÚMERO
DE 1 0 1 1 1 2 61.12
PROCESOS
LIMITADOS
RED DE LIMITACIONES Y CAUSAS
Cadenas cíclicas o cerradas
CADENAS CICLICAS O CERRADAS
6–3-6 22.22
6-1 5.55