Resumen ejecutivo

Análisis Financiero
 Nuestros productos
Manzanilla
• Parte útil: Flores
• Altitud: 2500 msnm
• Clima: Climas fríos moderados
• Siembra: 400 plantas / 36m2
• Cosecha: La floración se inicia a los dos meses aproximadamente después de la siembra y las
cosechas duran alrededor de 6 semanas rendimiento de 80 gramos/planta/ciclo
• Secado: Se requiere alrededor de 2,5 días en condiciones de marquesina.
• Uso: antiinflamatorio, antiespasmódico, coadyuvante en el tratamiento sintomático de trastornos
digestivos, para tratamiento de inflamaciones e irritaciones de piel y mucosas (Ministerio de la
protección Social, 2008).
Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Manzanilla Manzanilla
Semillas $1,244,680.00 60 g Planta
Preparación de tierra Estudio de 1kg 18.90 € $ 61,191.59
$20,000.00
y siempre suelos (Ph) 0.06 Kg $ 3,671.50
Tamo y cal $40,000.00
Fertilizantes $1,800,000.00
Desarrollo del
Riego $1,720,000.00
cultivo
Abonado $1,256,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $8,320,680.00
 Caléndula
• Parte útil: Flores.
• Altitud: 2500 msnm
• Clima: clima fío moderado
• Siembra: 400 plantas /36m2
• Cosecha: 4 meses y la colecta es de 6 semanas 450 g /Planta / ciclo
• Secado: cuatro días en condiciones de marquesina donde se obtiene un rendimiento de 1 kilo
• Uso: antiinflamatorio. Tratamiento de alteraciones inflamatorias bucofaríngeas, cicatrizante,
estimulante hepático, tratamiento para el acné, contusiones, golpes, quemaduras, picadura de
insectos e irritaciones cutáneas.
(Ministerio de la protección Social, 2008).
Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Calendula Caléndula
64 g Planta
Semillas $800,000.00 1kg 10.90 € $ 35,290.39
Preparación de tierra Estudio de 0.064 Kg $ 2,258.58
$20,000.00
y siempre suelos (Ph)
Tamo y cal $40,000.00
Fertilizantes $950,000.00
Desarrollo del
Riego $1,500,000.00
cultivo
Abonado $955,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $6,505,000.00
 Alcachofa
• Parte útil: Hojas
• Altitud: 1900 – 2800 msnm
• Temperatura: 7-29 ºC
• Siembra: 8300 plantas/ha
• Cosecha: 6 meses para una recolección de 15 días 500g/planta/ cosecha tiene una vida útil de 5
años
• Secado: Las hojas picadas se llevan a una marquesina para el secado que dura 4 días con un
rendimiento de 7 kilos de masa fresca a 1 kilo de masa seca.
• Uso: Colerético, coadyuvante en el tratamiento de dispepsias, uso para el tratamiento de
diabetes, anemia y estreñimiento, las hojas secas que son procesadas para el empleo de
medicinas que disminuyan el colesterol en la sangre y facilitar la digestión. (Ministerio de la
protección Social, 2008).
Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Alcachofa Alcachofa
1 Plantas
Semillas $657,000.00 85 Plantas 54.00 € $180,233.10
Preparación de tierra Estudio de 1 Plantas $ 2,772.82
$20,000.00
y siempre suelos (Ph)
Tamo y cal $40,000.00
Fertilizantes $320,000.00
Desarrollo del
Riego $300,000.00
cultivo
Abonado $422,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $3,999,000.00
 Romero
• Parte útil: Tallos y hojas
• Altitud: 1600- 2600 msnm
• Temperatura: 19 a 25ºC
• Siembra: 166 plantas /36 m2
• Cosecha: 6 meses y las recolecciones cada 4 meses 150 g/ planta / cosecha, tiene una vida útil de
5 años
• Secado: El tiempo de secado en condiciones de marquesina dura alrededor de 4 días con un
rendimiento de 1 kilo por cada 4 kilos de masa fresca.
• Uso: antiespasmódico, coadyuvante en el tratamiento de espasmos digestivos, meteorismo y
afecciones respiratorias. Usados en la prevención de úlceras y para tratar reumáticos y lumbagos.
(Ministerio de la protección Social, 2008).
 Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Romero Romero
30 g Planta
Semillas $1,365,000.00 0.03 1.50 € $5,006.48
Preparación de tierra Estudio de 0.03 Kg $5,006.48
$20,000.00
y siempre suelos (Ph)
Tamo y cal $20,000.00
Fertilizantes $2,000,000.00
Desarrollo del
Riego $2,100,000.00
cultivo
Abonado $1,800,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $9,545,000.00
 Tomillo
• Parte útil: Tallos y hojas
• Altitud: 1600- 2600 msnm
• Temperatura: 19 a 25ºC
• Siembra: 166 plantas /36 m2
• Cosecha: 3 meses para una recolección de cada 2 meses recolección de 66 gramos / planta / Ciclo
• Secado: Pasan a condicion de marquesina durante 3 días para un rendimiento de 1 kilo por cada
4.5 kilos de masa freca.
• Uso: antiespasmódico, coadyuvante en el tratamiento de espasmos digestivos, meteorismo y
afecciones respiratorias. Usados en la prevención de úlceras y para tratar reumáticos y lumbagos.
(Ministerio de la protección Social, 2008).
 Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Tomillo Tomillo
15 g Planta
Semillas $187,800.00 0.1 2.25 € $7,509.71
Preparación de tierra Estudio de 0.015 Kg $1,126.46
$60,000.00
y siempre suelos (Ph)
Tamo y cal $40,000.00
Fertilizantes $500,000.00
Desarrollo del
Riego $1,050,000.00
cultivo
Abonado $950,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $5,027,800.00
 Menta
• Parte útil: Hojas y tallos
• Altitud: 0-2500 msnm
• Temperatura: mejores resultados en climas templados
• Siembra: 900 plantas / 36 m2
• Cosecha: 3 meses y medio para 250 g /m2 /cosecha
• Secado: secado de 5 días en marquesina con un rendimiento de 1 kilo por cada 5 kilos
• Usos: Antiespasmódico, se usa para aliviar dolores de estómago, náuseas, fiebre y dolor de
cabeza, se usa para aliviar la congestión nasal, calmar palpitaciones cardiacas. Su aroma se extrae
para aromatizar licores, chocolates y caramelos, sin embargo el exceso puede provocar
intoxicación. (Ministerio de la protección Social, 2008).
 Costo neto Precio
Costo anual aproximado por cultivo de Menta Menta
14 g Planta
Semillas $1,200,000.00 0.03 1.95 € $6,508.42
Preparación de tierra Estudio de 0.014 Kg $3,037.26
$20,000.00
y siempre suelos (Ph)
Tamo y cal $0.00
Fertilizantes $1,500,000.00
Desarrollo del
Riego $1,500,000.00
cultivo
Abonado $900,000.00
Canastas $400,000.00
Cosecha y
Transporte $800,000.00
procesamiento
Empaque $900,000.00
Litros Dolphin
Control de plagas $140,000.00
Biológico
Costo Total $7,360,000.00
Inversiones Máquinas y Herramientas
Tipo de herramienta,
Precio en pesos Cantidad Costo total
máquina o Jornnal
Azadón pequeño $ 19,000.00 3 $ 57,000.00
Azadón mediano $ 32,900.00 4 $ 131,600.00
Carretilla mediana $ 110,900.00 4 $ 443,600.00
Pala mediana $ 25,990.00 4 $ 103,960.00
Machete $ 10,400.00 5 $ 52,000.00
Tijeras de poda $ 17,400.00 4 $ 69,600.00
Bomba de fumigación $ 49,900.00 2 $ 99,800.00
Balanzas $ 87,900.00 1 $ 87,900.00
Selladoras $ 99,900.00 1 $ 99,900.00
Horno deshidratador $ 1,600,000.00 1 $ 1,600,000.00
Regadora $ 42,500.00 4 $ 170,000.00
Polisombra $ 300,000.00 - $ 300,000.00
Construcción vivero $ 1,200,000.00 - $ 1,200,000.00
Arado (alquiler tractor) $ 100,000.00 - $ 100,000.00
Abono (Preparación del
$ 800,000.00 - $ 800,000.00
terreno)
Manguera 1pulg $ 300,000.00 - $ 300,000.00
Tes, Codos Uniones
$ 65,000.00 - $ 65,000.00
tubería
Media hectárea $42,000,000.00 - $ 42,000,000.00
Total $ 47,680,360.00
 Costos fijos
Sueldos
Sueldo No. De Tipo de
No. De Actividad
básico Total personas habilidad
empleados
mensual Recolección y cultivo
3 Agricultura
Auxiliar de plantas aromáticas
$550,000.00 1 $550,000.00
contable Conocer del
Jefe de Selección, lavado y funcionamiento de
2
Ventas, $550,000.00 1 $550,000.00 empaque equipos (balanzas,
vendedor selladoras)
Técnico Operar horno de Saber operar el
1
especialista en $550,000.00 1 $550,000.00 secado equipo
agricultura
Preparación de Tener conocimientos
Agricultores $496,900.00 3 $1,490,700.00 1
abonos y biodesechos este campo
Operarios $496,900.00 2 $993,800.00
Total Anual $49,614,000.00
Costos fijos
Servicios
Unidad Costo total
Concepto Valor Mes
Medida Año
Energía
KWh. $ 150.000 $ 1’800.000
Eléctrica
3
Agua M $ 200.000 $ 2’400.000
INSUMOS DE $ 20.000
- $ 600.000
ASEO 2Meses
Mantenimiento $ 70.000
- $ 420,000.00
sistema riego 2Meses
Total $ 5,220,000.00
Créditos
Elección de entidad bancaria para el crédito
• Bancolombia --> 31.04% EA
• BBVA --> 27.40% EA ****
• Davivienda --> 29.84% EA
• AV Villas --> 31.04% EA
Costo de oportunidad
• Valor a financiar: $47’315.360
• Socio 1: $4’731.536  5.5% EA
• Socio 2: $4’731.536  5.5 % EA
• Socio 3: $4’731.536  5.5 % EA
• Socio 4: $4’731.536  5.5 % EA
• Deuda: $28’389.216  27.40% EA con BBVA
• CPPC=40%*5.5%+60%*27.4%=18.64%
• Co=CPPC+3%=21.64%
Conclusiones
Resultados
Costo total anual
Costo total servicios
Costo total sueldos
Costo total de producción
Total
$ 5,220,000.00
$ 49,614,000.00
$ 40,757,480.00
$ 95,591,480.00

Ventas estimadas anuales

Total $ 130,466,786.00

Ganancia anual
Total $ 34,875,306.00
60% Deuda $ 20,925,183.60
40% Propio $ 13,950,122.40
• Los gastos anuales que requiere la empresa conformados por: gastos
de producción, Sueldos y servicios públicos. Son alrededor de los
$96’000.000 lo que indica que ejecutar dicho proyecto necesita de
buenos ingresos que den abastos con los requerimientos de la
empresa en dado caso el dinero obtenido en la comercialización de
las plantas aromáticas no sea el suficiente
• Mantener la variedad de los cultivos afecta en la efectividad del
dinero invertido ya que hay plantas cuyo cultivo es más rentable que
las demás sin embargo el suspender el cultivo de las demás plantas
podría afectar las posibilidades de ventas en el mercado farmacéutico
e informal.
Anexos
Conversión de moneda
Productos orgánicos Agroterra (España)
Herramientas y máquinas
Terreno en venta
CDT Bancolombia
Créditos