Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Y LA CRIMINALIDAD ORGANIZADA
1
INTRODUCCIÓN
2
2
INTRODUCCIÓN
3
1. CONCEPTO DE LAVADO DE
DINERO
• “Es el acto de ocultar, encubrir la naturaleza, origen y
disposición, movimiento o propiedad del producto ,
incluyendo el movimiento o conversión del mismo por
transmisión electrónica” Andrés Reggiardo, (Presidente de la
Comisión Primera del Parlamento Andino).
6
2. Características del lavado de dinero
2.1. Globalización de las actividades de lavado de dinero.
El lavado de capitales se desarrolla en un contexto
internacional, que proporciona a los lavadores una serie
de ventajas tales como:
• Beneficiarse de las deficiencias de la regulación internacional y de
su aplicación, desviando los bienes objeto de lavado hacia países
con sistemas débiles de control y persecución del lavado de dinero.
• Tienen la posibilidad de eludir la jurisdicción de estados que
mantienen políticas duras de control de blanqueo de dinero.
• Se benefician de los problemas que existen en materia de
cooperación internacional y de intercambio de información entre
países que tienen normativas diferentes, sistemas penales distintos 7
y distintas culturas administrativas.
2. Características del lavado de dinero
2.2. Profesionalismo para lavar dinero.
8
2. Características del lavado de dinero
2.3. Complejidad de los nuevos métodos empleados.
9
Creative
Corrections,
LLC
DINERO
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
El lavado de capitales puede hacerse mediante bancos, instituciones
financieras de carácter no bancario, como los corredores, o
instituciones no financieras, como agentes de exportación.
12
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.1. Colocación
3.1.1. Colocación mediante establecimientos financieros.
13
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.1. Colocación
3.1.2. Complicidad bancaria.
14
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.1. Colocación
3.1.3. Colocación mediante instituciones financieras no
tradicionales.
16
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.1. Colocación
3.1.4. Otros mecanismos de colocación
c. Vendedores de metales preciosos o joyas u obras de arte. Con el
dinero en efectivo se adquieren este tipo de bienes.
17
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.2. Ocultamiento
18
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.2. Ocultamiento
3.2.1. Creación de un rastro documental falso para
ocultar la verdadera fuente, propiedad, localización o
control sobre los fondos ilegalmente generados.
19
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.2. Ocultamiento
3.2.2. Conversión del dinero en otros instrumentos
financieros, como cheques de viajero, bonos, acciones.
20
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.2. Ocultamiento
bienes
21
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.3. Integración.
22
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.3. Integración.
3.3.1. Transacciones de inmuebles.
23
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.3. Integración.
3.3.2. Empresas pantalla y créditos simulados.
25
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.3. Integración.
3.3.4. Facturas falsas de importación y/o exportación.
26
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.4. Otros Mecanismos.
27
3. Clasificación del Lavado de Dinero(GAFI)
3.4. Otros Mecanismos.
5. REGULACIÓN INTERNACIONAL 31
REGULACIÓN INTERNACIONAL
Es hasta 1982 que surge el término lavado de dinero en
Estados Unidos con la denominación pitufo, pitufeo,
pitufeando.
Se estableció que el tráfico ilícito de drogas genera
considerables rendimientos financieros y grandes fortunas
que tienden a desacreditar, corromper y contaminar la
estructura de la Administración Pública, las actividades
comerciales y financieras lícitas y a la sociedad en todos
sus niveles. Es a través de esta investigación en donde
surge el concepto de lavado de dinero y en 1986 la ley de
lavado de dinero en Estados Unidos (Money Laundering
control Act).1 32
REGULACIÓN INTERNACIONAL
• En 1986 surge una nueva política internacional
antidroga: La Comisión de Estupefacientes de la
Organización de las Naciones Unidas propone que el
lavado de dinero pase a ser considerado como un “delito
autónomo”, en donde se tipifica y sanciona el delito de
lavado de dinero. Dicha política Internacional concluye
con la firma de la Convención de las Naciones Unidas
Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias
Sicotrópicas en el año de 1988, en esta convención es en
donde se encuentra definido el término lavado de
dinero, que actualmente es tomado en la legislación de
cada país miembro a dicho tratado. 33
5. Regulación Internacional
5.1. Convención de las Naciones
Unidas de 1988.
34
5. Regulación Internacional
5.1. Convención de las Naciones Unidas de 1988.
• La extradición
• El Decomiso de bienes y
• La asistencia judicial recíproca.
35
5. Regulación Internacional
5.1. Convención de las Naciones Unidas de 1988.
Los estados se obligaron a:
• Tipificar penalmente comportamientos consumados, consistentes
en la conversión o transferencia de bienes a sabiendas de que los
mismos proceden de conductas de autoría o participación en delitos
relativos a las drogas ilícitas.
39
5. Regulación Internacional
5.2. Convención del Concejo de Europa de 1990
Novedades de la Convención
41
5. Regulación Internacional
5.3. La Directiva de la Comunidad Europea
42
5. Regulación Internacional
5.3. La Directiva de la Comunidad Europea
La Directiva señala:
a. Comportamientos intencionales de autoría o participación en
actos preparatorios o ejecutivos consistentes en la conversión o
transferencia de bienes a sabiendas de que proceden de la
comisión, como autor o partícipe de una actividad delictiva, con
el propósito de encubrir u ocultar su origen ilícito.
45
6. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS 46
6. ETAPAS DEL LAVADO DE
ACTIVOS
• OBTENCIÓN O RECOLECCIÓN. Consiste en la recolección de
grandes sumas de dinero, provenientes de una actividad ilícita.
47
6. ETAPAS DEL LAVADO DE
DINERO
• ESTRATIFICACIÓN O DIVERSIFICACIÓN. A través de la cual se
realizan múltiples operaciones, en las que intervienen
diferentes personas con el fin de impedir que el dinero
obtenido y colocado sea fácilmente rastreable, evitando con
ello que se conozca el origen del dinero.
• INTEGRACIÓN O INVERSIÓN. En esta etapa se fusionan los
activos de procedencia ilegal, con los de origen lícito,
mediante la inversión o adquisición de bienes muebles e
inmuebles generalmente suntuosos, en particular vehículos,
naves, aeronaves, establecimientos de comercio, obras de
arte, caballos de gran valor, entre otros. Sin embargo un
porcentaje considerable de los recursos de la organización se
utilizan reinvirtiéndolos a fin de continuar desarrollando sus 48
actividades ilegales.
UTILIDAD DE LAS ETAPAS EN EL
LAVADO DE ACTIVOS
Este proceso de lavado sirve para tres fines esenciales así:
49
7. ASPECTOS PROBATORIOS Y TÉCNICAS 50
DE INVESTIGACIÓN
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
7.1. Prueba Indiciaria
51
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
7.2. Prueba Indiciaria
Que la sentencia exprese cuáles son los hechos, base o indicios que se
consideran acreditados y que sirven de fundamento a la deducción o
inferencia.
54
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
REQUISITOS DE LA PRUEBA INDICIARIA.
55
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
56
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
LOS INDICIOS DEBEN SER RELEVANTES
57
7. Aspectos probatorios y técnicas de investigación.
Los indicios más determinantes consisten en:
1. En el incremento inusual del patrimonio o manejo de
cantidades de dinero de elevada cuantía.
60
Creative
Corrections,
LL C
61
8. INSTRUMENTOS JURÍDICOS
7. Instrumentos Jurídicos.
1. INVESTIGACIONES PENALES
62
7. Frentes de Acción
Dineros que se persiguen
• Terrorismo
• Narcotráfico
• Contrabando
• Secuestro
• Extorsión
• Corrupción
• Violación propiedad industrial
7. Frentes de Acción
Dineros que se persiguen
• Tráfico de efectivo
• Trata de personas
• Tráfico de migrantes
• Financiación del terrorismo y
administración de recursos
relacionados con actividades
terroristas
• Tráfico de armas
• Delitos contra el sistema financiero
• Delitos contra la administración
pública
• Minería ilegal
Creative
Corrections,
LL C