Escuela de Ciencias Administrativas, Contables,

Económicas y de Negocios ECACEN

CURSO PLAN DE NEGOCIOS

YURLEY ANDREA CASTRO VESGA

GRUPO: 106000_24

YAHED PILAR FANDIÑO MUÑOZ

Tutora

PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA (UNAD)
MAYO 26 DE 2018
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Económicas y de Negocios ECACEN

CONTENIDO

 Plan de negocio propuesto

 Justificación
 Objetivos
 Planteamiento del Problema
 Estudio de Mercado
 Estudio Técnico y Organizacional
 Estudio Financiero
 Estudio de Impacto
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

Plan de negocio propuesto

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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA

PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

Por
inadecuada
s
alimentacio
nes
Justificación
En Dentro de
Colombia la cadena
las familias alimenticia
son la leche en
afectadas polvo

Creándose Un factor
una clave para
empresa elaborar
fuente de un
desarrollo y producto
empleo innovador

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PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

Objetivos
General
Evaluar la factibilidad y viabilidad para la creación de una
empresa dedicada a la producción y comercialización de
cubos de leche en el municipio de Barrancabermeja
(Santander).

Específicos
 Realizar un estudio de mercado oferta, demanda y plan de
comercialización.
 Desarrollar el estudio técnico y organizacional para el buen desempeño de
la empresa.
 Efectuar el análisis de evaluación financiera y económica .
 Definir los posibles impactos sociales económicos y ambientales que genere
su ejecución.
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Planteamiento
Comidas rápidas contenidos excesivos de
del Problema calorías.

Consecuencias de sobrepeso y problemas

nutricionales.

Producir y comercializar leche en cubo.

Para satisfacer las necesidades de la

población.

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Delimitación y
Identificación
descripción de
del producto
mercado

De consumo duradero, de El mercado meta se

color marfil claro, olor y encuentra en la ciudad
sabor fresco de Barrancabermeja
acaramelizado que se ha convertido en
fuerte complejo
empresarial.
Peso de un cubo: 2.3 gr,
medidas 1.5x1.5x1.5 cm, El proyecto va
empaque de bolsa de dirigido a los
polietileno laminado. hogares desde el
estrato 1 en
Contenido neto: adelante
46 grs, fuente de
energía, precio Cuenta con
accesible al buenas vías de
consumidor. comunicación,
la cual facilita
la distribución
del producto.

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Por estar
ubicados en Se espera
zona manejar costos
altamente de producción
bajos que nos
lechera, la
producción de permitan ser Estrategias de
competitivos
leche en cubo
será continua. en el mercado. comercialización
 Empaque con logo llamativo.
 Canales de Distribución
Determinación convencionales.
 Charlas informativas a padres de
de la oferta y familia.
la demanda  Jornadas de información en barrios.
 Muestreos del producto.
 Ofertas del producto a través de
Consumo de
gran cantidad carteles en escuelas y colegios.
Se quiere de leche en
adquirir el 1% Santander,
de la demanda apetecida por
local niños y
utilizada en la
preparación de
alimentos. CURSO PLAN DE NEGOCIOS
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PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

•Volumen de producción: 360.000 grs anual, 30.000 grs

Tamaño del mensual y 1.000 grs diarios por un consumidor.
•Ritmo de trabajo será de 8 horas: Recepción, 1 hora;
Proyecto proceso, 3 horas; empaquetado, 2 horas; almacenado y
comercialización, 2 horas.

•Mercado: Municipio de Barrancaberrmeja y corregimientos,

Variables que
90% de la población está dispuesta a adquirir el producto.
determinan el
•Inversión y financiamiento: Fondos propios y obligaciones
tamaño del
financieras.
proyecto
•Tipo de empresa: Micro

•Macrolocalización: Departamento de Santander.

• Microlocalizaciòn: Municipio de Barrancabermeja, tiene
Localización vías de comunicación adecuadas, cercanías para la
adquisición de materia prima, servicios públicos necesarios
para el buen funcionamiento de la empresa.

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PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

•Licuadora industrial. •Escritorio, silla

•Bascula gramera. ergonómica y sillas
•Molde cuadriculado auxiliares.
en acero inoxidable. •Archivador y
•Selladora de Bolsas. estanterías.
Proceso •Etiquetadora. •Computador,
Productivo Maquinaria y
impresora….
Muebles,
equipo de enseres, eq.
Producción de oficina.

 Recepción de materia prima: Leche en polvo, lecitina de soya, •Gastos de personal: Se cancela a
los empleados un sueldo mensual
azúcar, almidón de maíz. de acuerdo a cada cargo y con las
 Procesado: Licuado de materia prima, se pasa a moldes para prestaciones de Ley exigidas en
Colombia.
darle la forma en cubo. •Condiciones de pago: Se pagará
 Empaquetado: Revisión de la calidad del producto, se pesa la por medio electrónico.
cantidad a empacar, se traslada a la máquina selladora, se
Costos
coloca la etiqueta y se empaca el producto en cajas. administrativos
 Almacenado y comercialización: Luego del proceso anterior, el
producto es llevado al almacen para ser comercializado.
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PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

Constitución Estructura
Jurídica Organizacional

Estudio
administrativo

 Tramitar carta de
estudio del nombre
comercial.
 Otorgamiento Escritura
pública de constitución.
 Solicitud certificado de
existencia y Rep. Legal,
registro de libros
mercantiles y NIT.

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PRODUCTORA Y COMERCIALIZADORA DE CUBOS DE LECHE

Inversión, Gastos e Ingresos

NOMINA DE PRODUCCIÓN

Año 1

Auxilio de Aporte
Meses Salario Total Aporte Salud
Cargos Salario Básico Transporte Pensión Neto a Pagar
Devengado Devengado
12 88.211 4% 4%
Ingeniero de Alimentos 2.200.000 12 26.400.000 - 26.400.000 1.056.000 1.056.000 24.288.000
Operario 1 781.242 12 9.374.904 1.058.532 10.433.436 374.996 374.996 9.683.444
Operario 2 781.242 12 9.374.904 1.058.532 10.433.436 374.996 374.996 9.683.444
Auxiliar Empaque y embalaje 781.242 12 9.374.904 1.058.532 10.433.436 374.996 374.996 9.683.444
TOTAL DE LA NOMINA 54.524.712 3.175.596 57.700.308 2.180.988 2.180.988 53.338.331

SEGURIDAD SOCIAL
Cesantías Intereses Primas Vacaciones Pensión Riesgo
Cargos Base Liquidación Total Total
8,33% 1% 8,33% 4,16% 12% 0,52%
Ingeniero de Alimentos 26.400.000 2.199.120 264.000 2.199.120 1.098.240 5.760.480 3.168.000 137.280 3.305.280
Operario 1 10.433.436 869.105 104.334 869.105 389.996 2.232.541 1.124.988 48.750 1.173.738
Operario 2 10.433.436 869.105 104.334 869.105 389.996 2.232.541 1.124.988 48.750 1.173.738
Auxiliar Empaque y embalaje 10.433.436 869.105 104.334 869.105 389.996 2.232.541 1.124.988 48.750 1.173.738
TOTAL PRESTACIONES Y SEGURIDAD
4.806.436 577.003 4.806.436 2.268.228 12.458.102 6.542.965 283.529 6.826.494
SOCIAL

APORTES PARAFISCALES 4%
Caja de Compesación 2.180.988

Resumen de Nómina
Total Devengado 57.700.308
Total Prestaciones Sociales 12.458.102
Total Seguridad Social 6.826.494
Total Aportes Parafiscales 2.180.988
Total Nómina 79.165.893

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Presupuesto, Estado de Resultado

Balance General
PRESUPUESTO DE EFECTIVO
0 1
Ingresos de Tesorería
Total Recaudos por Ventas $ - $ 913.764.043
Total Ingresos de Tesorería $ - $ 913.764.043

Menos:
Egresos de Efectivo
Gastos de Producción $ - $ 274.129.213
Gastos Administración $ - $ 142.916.099
Gastos Ventas $ - $ 98.345.493
Impuesto de Renta $ 112.264.929

Egresos Operativos $ - $ 627.655.734

EGO $ - $ 286.108.309
Actividad de inversion:
Inversión Inicial $ 591.688.295

Saldo Neto de Caja después de Compra AF $ (591.688.295) $ 286.108.309

Actividad de financiacion:
Préstamo 1 LP
Préstamo 3 LP
Préstamo 2 CP $ 80.000.000
Préstamo en Divisas
Pago de Préstamos:
Préstamo 1 LP
Préstamo 3 LP
Préstamo 2 CP $ 12.857.299
Préstamo en Divisas
Interés Antiguo
Interés Pagado $ 7.748.323
Total activ. de financiación $ - $ 20.605.622
Saldo Neto de Caja después de Actividades de Fin. $ (511.688.295) $ 265.502.687
Transacciones con el Inversionista
Patrimonio Invertido $ 511.688.295
Pago de Dividendos $ -
Recompra de Acciones
Saldo Neto de Caja después de Transac. Invers. $ - $ 265.502.687
Otras Transacciones
Venta de Invenrsiones Temporales $ -
Interés Recibido de Inversiones Temporales $ -
Inversiones Temporales $ 265.502.687

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Incidencias
económicas, sociales
Acciones para mitigar
y ambientales
las incidencias
Organizaciones que
 Generar crecimiento económico
 Tener desagües de vertimientos y apoyan el plan de
en el municipio.
 Nuevas oportunidades de rejillas. negocio
producción y comercialización.  Reciclar y entregar a centros de
 No alcanzar las ventas acopio.
esperadas para que el proyecto  Estrategias de publicidad y  DIAN
sea viable. promoción.  Cámara de Comercio
 Se lanza al mercado un nuevo  CAS
producto.  Secretaria Local de Salud
 Aporta empleos directos e  Fondo Emprender
indirectos.  Fondo Nacional de Garantías.
 Compromiso ambiental y  Banco Caja Social.
desarrollo social.
 Aguas resultantes del lavado de
implementos e instalaciones.
 Manejo inadecuado de residuos
sólidos.
 Contaminación auditiva.

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