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Viviana Fernanda Quitian A.

Administración de empresas
VIII Semestre

14 Noviembre 2017
INFORMACION GENERAL

El FONDO DE EMPLEADOS DE LOS SERVIDORES PUBLICOS AL SERVICIO


DE LOS DEPARTAMENTOS DEL EJE CAFETERO Y NORTE DEL VALLE,
FEDEPTAL, es una organización sin ánimo de lucro, creada por la
Ordenanza No. 015 del 29 de noviembre de 1.977, con el objeto de promover
las actividades propias del sector solidario. Se le adjudicó la Personería
Jurídica No. OJ131 de octubre 14 de 1978 por la Gobernación del Quindío.
Posee el Nit. No. 890.002.250-3 y el registro Mercantil No. 232 de febrero 25
de 1997 de la Cámara de Comercio de Armenia.

FEDEPTAL se encuentra domiciliada en la calle 19 14-17 piso 3 oficina 302


Edificio Suramericana y la oficina de atención al asociado en el Edificio de la
Gobernación del Quindío piso3, en la ciudad de Armenia, Quindío.

OBJETO SOCIAL: FEDEPTAL tiene como objetivo general contribuir a elevar


el nivel económico, social, educativo y cultural de los asociados, apoyo a la
solución de sus necesidades, especialmente la de crédito, realiza programas y
proyectos de desarrollo económico, captar ahorro, la solidaridad y ayuda
mutua y promover la educación y desarrollo empresarial.
BALANCE GENERAL
ANALISIS HORIZONTAL
Moneda funcional y de presentación
Estos estados financieros son presentados en pesos colombianos, que es la moneda funcional de la
entidad. Toda la información presentada en pesos no presenta redondeo.
CREDITOS DE CONSUMO, OTRAS GARANTIAS - CON LIBRANZA

Hace referencia a los créditos otorgados a los asociados de acuerdo a lo estipulado en el reglamento de crédito
y registrados en cumplimiento a la normativa de los decretos 2420 y 2496 de 2015 donde se establece la
excepción en el tratamiento de la cartera de crédito y su deterioro. Según la normativa de las Superintendencia
de la Economía Solidaria, la cartera de crédito de FEDEPTAL se registra y se reporta como Créditos de
Consumo.

A CORTO PLAZO – CORRIENTE - A LARGO PLAZO - NO CORRIENTE

En estas cifras se evidencia un incremento del 14.42% respecto al año anterior, correspondiente a
$213.660.391,56. Lo cual ha llevado a FEDEPTAL a generar liquidez con el uso de servicios del
sector financiero.
2017 2016 VARIACION
Pesos Pesos
CREDITO ORDINARIO 743,381,199.00 680,910,092.00 62,471,107.00
CREDITO DE EDUCACION 28,849,679.00 15,946,770.00 12,902,909.00
CREDITO PRIMA DE SERVICIOS 43,170,437.00 2,000,000.00 41,170,437.00
CREDITO ESPECIAL 1,089,434,198.00 1,054,548,338.44 34,885,859.56
CREDITO PRIMA DE NAVIDAD - 7,837,742.00 - 7,837,742.00
CREDITO DE MERCANCIAS 36,917,149.00 44,436,966.00 - 7,519,817.00
CREDITO EXTRAORDINARIO 435,369,094.00 328,876,797.00 106,492,297.00
PRIMA DE VACACIONES 62,749,000.00 64,461,612.00 - 1,712,612.00
AFILIACION 155,100.00 75,900.00 79,200.00
PLANES CORPORATIVOS 1,418,615.00 1,539,700.00 - 121,085.00
CREDITO COMPRA DE CARTERA 54,874,670.00 85,500,722.00 - 30,626,052.00
CREDITOS EXASOCIADOS 118,531,356.00 50,725,847.00 67,805,509.00
CREDITO EXTRAESPECIAL 37,762,615.00 76,025,651.00 - 38,263,036.00
CREDITO DE VIVIENDA 1,089,201.00 10,737,958.00 - 9,648,757.00
CREDITO DE SALUD 1,668,692.00 4,021,644.00 - 2,352,952.00
EXTRAORDINARIO UNA CUOTA - 8,392,000.00 - 8,392,000.00
EXTRAORDINARIO CONTRATISTAS - 5,673,324.00 - 5,673,324.00
2,655,371,005.00 2,441,710,613.44 213,660,391.56

Para el cierre del periodo 2017 se evidencia el cierre de las líneas de crédito Extraordinario a una cuota y
Extraordinario a Contratistas; decisiones tomadas dentro del marco normativo y los estatutos de FEDEPTAL.

Cartera en Mora.
Al 31 de diciembre de 2017, FEDEPTAL presenta una cartera en mora por valor de $65.664.599.oo de los
cuales $41.477.511.oo se encuentra en cobro Jurídico y $24.187.088.oo se encuentra en proceso de cobro
persuasivo. En cumplimiento a la Normativa, se registra Deterioro correspondiente a lo dispuesto en el Decreto
2420 de 2015.
2017 2016 VARIACION
Pesos Pesos
Instituto Departamental de Transito del Quindío 2,020,574.00 782,824.00 1,237,750.00
Departamento del Quindío 57,852,616.00 308,452,685.64 - 250,600,069.64
Instituto Departamental de Deporte y Recreación 11,224,883.00 6,446,774.00 4,778,109.00
Sistema General de Participación - 52,107,695.00 - 52,107,695.00
Empresa Publicas del Quindío EPQ 95,360,700.57 66,880,635.00 28,480,065.57
Lotería del Quindío - 13,150,577.00 - 13,150,577.00
Promotora de Vivienda y Desarrollo del Quindío 9,605,661.00 7,536,217.00 2,069,444.00
Municipio de La Tebaida - 599,211.00 - 599,211.00
Municipio de Circasia 6,783,927.00 7,638,077.00 - 854,150.00
Municipio de Quimbaya - 258,244.00 - 258,244.00
Municipio de Armenia 66,118,406.00 55,522,990.00 10,595,416.00
Corporación Concejo Municipal de Armenia 11,271,578.00 6,745,258.00 4,526,320.00
Municipio de Montenegro - 4,923,838.00 - 4,923,838.00
Municipio de Salento - 5,863,038.00 - 5,863,038.00
Municipio de Calarcá 2,627,301.00 15,227,145.00 - 12,599,844.00
Instituto Municipal del Deporte y la Recreación IMDERA 1,512,907.00 - 1,512,907.00
Empresas Públicas de Armenia 3,706,546.00 3,241,139.00 465,407.00
Contraloría Municipal de Armenia 10,142,517.00 4,184,309.00 5,958,208.00
Corporación Autónoma Regional del Quindío 5,657,102.00 6,525,165.00 - 868,063.00
Redsalud Armenia Empresa Social del Estado 6,410,508.00 3,596,869.00 2,813,639.00
Municipio de Córdoba - 708,908.00 - 708,908.00
Municipio de Filandia - 2,623,760.00 - 2,623,760.00
Contraloría General del Departamento del Quindío 27,293,276.00 34,318,319.00 - 7,025,043.00
Cuentas Ex asociados - 8,988,811.00 - 8,988,811.00
314,412,617.57 610,159,263.64 - 295,746,646.07
Se hace referencia a los dineros retenidos por cada entidad a los asociados y que al cierre del periodo
no habían sido cancelados, estos valores corresponden a Ahorros, Aportes, Cuotas de Créditos entre
los cuales se encuentran los créditos sobre la Prima de Navidad. Las entidades hacen pagos
regulares los primeros 5 días de cada mes.

En cumplimiento a la normativa se registra un Deterioro del 1% de valor Total de las cuentas por
Cobrar.

2017 2016 VARIACION


Pesos Pesos
-DETERIORO DE DEUDAS PATRONALES (CR) 3,144.126.17 6,101.592.63 -
2.957.466.46

3,144.126.17 6,101.592.63 - 2.957.466.46


PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Corresponde al valor de los bienes necesarios, adquiridos por FEDEPTAL, para el desarrollo normal
de las actividades propias del fondo. Estos bienes se encuentran respaldados con una póliza
multiriesgo con Liberty Seguros, que los ampara en caso de daño parcial o total. Dentro de la
normativa vigente se registra la Depreciación teniendo en cuenta las políticas contables.
2017 2016 VARIACION
Costo Pesos Pesos
Muebles y Enseres 30,005,447.00 27,448,447.00 2,557,000.00
Equipo de Cómputo y Comunicación 38,585,343.58 35,480,343.58 3,105,000.00
68,590,790.58 62,928,790.58 5,662,000.00

Depreciación acumulada y Deterioro de


valores
acumulados
Muebles y enseres 14,715,362.00 10,315,221.00 4,400,141.00
Equipo de Cómputo y Comunicación 27,223,537.58 24,739,441.58 2,484,096.00
41,938,899.58 35,054,662.58 6,884,237.00
Valor en Libros
31 diciembre de 2017 26,651,891.00 27,874,128.00 - 1,222,237.00
INTANGIBLES

Hace referencia al valor de los programas informáticos adquiridos por FEDEPTAL, necesarios para
el desarrollo normal de las actividades propias del fondo, se tiene en cuenta la amortización
registrada según la normativa vigente, teniendo en cuenta las políticas contables.

2017 2016 VARIACION


Programas informáticos Pesos Pesos
1 enero de 2017 12,462,097.00 18,672,984.00 - 6,210,887.00
Adiciones - 806,200.00 - 806,200.00
31 diciembre de 2017 12,462,097.00 19,479,184.00 - 7,017,087.00

Amortización durante el año - incluida en gastos 7,097,615.00 7,017,087.00 80,528.00


Valor en Libros 5,364,482.00 12,462,097.00 -7,097,615.00
GRACIAS!!!!!

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