Vous êtes sur la page 1sur 35

PENGANGGARAN

PROGRAM INDONESIA SEHAT MELALUI


PENDEKATAN KELUARGA
SEKRETARIS
DIREKTORAT JENDERAL KESEHATAN MASYARAKAT
KONSEP DASAR
PERENCANAAN PENGANGGARAN
PROBLEM SOLVING CYCLE

ANALISIS
1. CAK
PENDATAAN
2. IKS
1. PROGRAM
PIS- 3. INTERVENSI DAN KEGIATAN
PK PROGRAM 2. URAIAN
DATA/INFOR
4. DUKMAN KEGIATAN
AKSI
MASI 5. LAIN-LAIN

APBD
OUT PUT PERENCANAAN PIS PK
SAAT INI AKAN DATANG
1. CAKUPAN PENDATAAN KS 1. CAKUPAN PENDATAAN KS
PUSK…………….% PUSK…………….%
2. % KELUARGA SEHAT………% 2. % KELUARGA SEHAT………………….%

3. % KELUARGA PRASEHAT …% 3. % KELUARGA PRASEHAT …………..%

4. % KELUARGA TDK SEHAT…% 4. % KELUARGA TDK SEHAT……………%


5. DST
5. DST
PROGRAM DAN KEGIATAN SERTA URAIAN
KEGIATAN
PROGRAM INDONESIA SEHAT MELALUI
PENDEKATAN KELUARGA
MANAJEMEN
PENDEKATAN KELUARGA DI PUSKESMAS

POLA KEPEMIMPINAN
P1 P2 P3

PENGAWASAN,
PENYUSUNAN RUK
INPUT DATA PADA IMPLEMENTASI PENGENDALIAN &
PERSIAPAN KUNJUNGAN SECARA EVIDANCE
FORM TERCETAK BASED INTERVENSI PENILAIAN KINERJA
RUMAH ATAU PENDEKATAN PERMASALAHAN YG PUSKESMAS,
ELEKTRONIK KELUARGA DENGAN SDH DISEPAKATI SBG PERUBAHAN IKS PADA
(APLIKASI) TETAP MELIHAT PRIORITAS MASALAH LEVEL KELUARGA
DATA2 PROGRAM SAMPAI LEVEL
PUSKESMAS

Sosialisasi, Kunjungan Rumah Tabulasi & analisis Triangulasi & Analisis Lokmin bulanan dan atau
pengorganisasian Promkes tribulanan
dan integrasi Intervensi Awal 5
program P1 : Perencanaan P2: Pengerakan Pelaksanaan P3: Pengawasan Pengendalian dan Penilaian
IDENTIFIKASI KIEGIATAN PIS -PK

PENYUSUNAN RUK PENGAWASAN,


INPUT DATA PADA IMPLEMENTASI PENGENDALIAN &
PERSIAPAN KUNJUNGAN SECARA EVIDANCE
INTERVENSI
FORM TERCETAK BASED PENILAIAN KINERJA
RUMAH ATAU PENDEKATAN PERMASALAHAN YG PUSKESMAS,
ELEKTRONIK KELUARGA DENGAN SDH DISEPAKATI SBG PERUBAHAN IKS PADA
(APLIKASI) TETAP MELIHAT PRIORITAS MASALAH LEVEL KELUARGA
DATA2 PROGRAM SAMPAI LEVEL
PUSKESMAS

1. PROGRAM DAN KEGIATAN


2. URAIAN KEGIATAN
(KUNJUNGAN RUMAH, RAPAT, PROKESGA, HONOR, DLL)

URAIAN JENIS BELANJA 6


PRINSIP KEGIATAN
INTEGRASI PROGRAM
MEWUJUDKAN TOTAL COVERAGE
PENDEKATAN WILAYAH
PENGANGGARAN PIS-PK
DALAM APBD
Landasan Hukum
Pedoman Pengelolaan Keuangan Daerah

Permendagri Permendagri Permendagri


13/2006 59/2007 21/2011

Pedoman Penyusunan APBD

Permendagri Permendagri
31/2016 33/2017
KEDUDUKAN PUSKESMAS (ORGANISASI)
DINKES
KADINKES

SETDIN
SES &KASUBAG

BID BID BID BID


KABID &KASIE KABID&KASIE

PUSKESMAS
KAPUSK
KEDUDUKAN PUSKESMAS
DALAM SATUAN KERJA PERANGKAT DAERAH
KADINKES
PA

BIDANG BIDANG

KPA/PPTK/BP KPA/PPTK/BP

PUSK BLU PUSK NON BLU PUSK NON BLU


(KPA/PPTK/BP) (KPA/PPTK/BP) (BPP)
 Puskesmas BLUD (sebagai KPA) menyusun rencana kerja
dan anggaran (RKA) tersendiri ada perlakuan tersendiri
sesuai perundangan ttg BLUD dan Rencana Bisnis dan
Anggaran (RBA)
 Puskesmas non BLUD dapat ditetapkan sebagai KPA
sehingga menyusun RKA sendiri
 Puskesmas non BLUD sebagai bagian dari satuan kerja
dinkes dibawah KPA bidang/setdinkes menyusun RKA yang
merupakan bagian dari bidang
T -1 T

MEI-2015 JUNI –JULI 2015

IDENTIFIKASI RPJMD RKPD KUA & PPAS


SUMBER BIAYA :
• APBD
• DAK NON FISIK DES-2015 OKT-NOP 2015 AGUST-SEPT 2015

• JKN PERDA APBD & RAPBD RKA-SKPD


• CSR
PERKADA TTG
PENJABARAN APBD P2, P3
• DLL
JENIS BELANJA JAN-DES 2016 SEP-OKT 2016
PERUNTUKAN JANUARI 2016
APBD-P PELAKSANAAN APBDP
DPA-SKPD PROG&KEG

P1
PROSES PENGANGGARAN APBD

MEI-2015 JUNI –JULI 2015

RKPD KUA & PPAS


RPJMD

MULAI
DISINI
DES-2015 OKT-NOP 2015 AGUST-SEPT 2015

PERDA APBD & RAPBD RKA-SKPD


PERKADA TTG
PENJABARAN APBD

JAN-DES 2016 SEP-OKT 2016


JANUARI 2016
APBD-P
PELAKSANAAN PROG&KEG 14
DPA-SKPD

14
MENYUSUN RENCANA KERJA
DAN ANGGARAN (RKA)
ALIR RKA PUSKESMAS

RKA YG PUSKESMAS
BUAT
PENYUSUNAN RENCANA KERJA DAN
ANGGARAN (RKA)
1. Setiap puskesmas agar dapat memenuhi kebutuhan kegiatan diharapkan
menyusun RKA sendiri-sendiri dengan alur sesuai ketentuan
2. RKA puskesmas BLUD atau puskesmas yang ditetapkan sebagai satker akan
menjadi RKA tersendiri sedang puskesmas lainnya akan digabung dengan RKA
dinas kesehatan
3. Besaran pagu alokasi untuk penyusunan RKA berdasarkan alokasi tahun
sebelumnya apabila belum mendapat informasi pagu
4. Alokasi anggaran dalam menyusun anggaran berasal dari semua sumber
pembiayaan yang masuk ke puskesmas
5. Uraian kegiatan yang disusun terintegrasi
JENIS RENCANA KERJA DAN ANGGARAN
RKA SKPD 1 : UNTUK MENYUSUN PENDAPATAN SATKER
RKA SKPD 2.1 : UNTUK KEBUTUHAN BELANJA TIDAK LANGSUNG
RKA SKPD 2.2 : UNTUK REKAPITULASI BELANJA LANGSUNG
RKA SKPD 2.2.1 : UNTUK BELANJA LANGSUNG SETIAP KEGIATAN YG DI
PROGRAMKAN

1. PUSKESMAS BLUD MENYUSUN RKA SKPD1, SKPD 2.1, SKPD


2.2, SKPD 2.2.1
2. PUSKESMAS NON BLUD HANYA MENYUSUN RKA SKPD 2.2.1
CONTOH FORMAT RKA 2.2.1
LANGKAH-LANGKAH
1. PENETAPAN PROGRAM DAN KEGIATAN
1. MENGGUNAKAN NOMENKLATUR YANG SUDAH ADA ( LAMPIRAN A. VII
PERMENGADRI 59 TAHUN 2007)
2. ATAU MENYUSUN PROGRAM DAN KEGIATAN BARU SESUAI KEBUTUHAN
OBYEKTIF DAN NYATA DI DAERAH
3. CONTOH PROGRAM BARU : BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN DAN
KEGIATAN DUKUNGAN OPERASIONAL PELAYANAN KESEHATAN
2. PENETAPAN KODE REKENING BELANJA SESUAI URAIAN KEGIATAN YANG
DIBUTUHKAN
PENYUSUNAN KEGIATAN PK
OUT PUT
PERENCANAAN/KEGIATAN URAIAN KEGIATAN
1. PENINGKATAN CAKUPAN 1. PENGGANDAAN QUISENER
PENDATAAN PUSK DARI …..% 2. PEMBELIAN ATK
MENJADI…….%
3. PENGGANDAAN PINKESGA
4. RAPAT-RAPAT
5. KUNJUMGAN RUMAH
6. ENTRI DATA
PENYUSUNAN KEGIATAN PK
OUT PUT
PERENCANAAN/KEGIATAN URAIAN KEGIATAN
1. PENINGKATAN CAKUPAN 1. KUNJUNGAN RUMAH
KELUARGA SEHAT DARI …..% 2. RAPAT-RAPAT
MENJADI…….%
3. PENYULUHAN KELOMPOK
4. PMT PENYULUHAN
5. PEMBELIAN MATERIAL
6. DLL
REKENING DAN JENIS BELANJA
BERDASAR SUMBER PEMBIAYAAN
1. APBD (sesuai aturan, status Puskesmas BLUD/Non
BLUD)
◦BELANJA TIDAK LANGSUNG
◦ BELANJA PEGAWAI, BELANJA HIBAH, BELANJA BANSOS, BELANJA LAINNYA
◦BELANJA LANGSUNG
◦ BELANJA PEGAWAI
◦ BELANJA BARANG DAN JASA
◦ BELANJA MODAL
REKENING DAN JENIS BELANJA
2. Dana Kapitasi JKN
Belanja langsung
 Belanja pegawai
 Belanja barang dan jasa
 Belanja modal kolektif di kab/kota

3. Dana alokasi khusus non fisik


Belanja langsung
 Belanja pegawai
 Belanja barang dan jasa
Kode rekening pendapatan
4 Pendapatan Daerah
4 2 Dana Perimbangan
4 2 3 Dana Alokasi Khusus
4 2 3 xx Dak Non Fisik
4 2 3 xx xx Bantuan Operasional Kesehatan

4 2 3 xx xx Jampersal

4 2 3 xx xx Akreditasi

25
Kode rekening belanja
5 BELANJA DAERAH

5 2 BELANJA LANGSUNG
PROGRAM/KEGIATAN
5 2 1 xx xx Belanja Pegawai
5 2 2 xx xx Belanja Barang/Jasa
5 2 3 xx xx Belanja Modal

26
PROGRAM DAN KEGIATAN
LAMPIRAN. A.VII PERMENDAGRI 59 TAHUN 2007 TTG PROGRAM DAN KEGIATAN (Pemerintah daerah
dapat mengembangkan program dan kegiatan beserta kode rekeningnya sesuai kebutuhan obyektif,
nyata dan sesuai karakterisistik daerah)

1 02 KESEHATAN
1 02 06 33 BANTUAN OPERASIONAL
KESEHATAN
1 02 06 33 01 Dukungan operasional YANKES
1 02 06 33 02 Jampersal
1 02 06 33 03 Akreditasi Puskesmas
organisasi

Bid kesehatan kegiatan


Urusan wajib program
27
Contoh Kode rekening belanja
5 BELANJA DAERAH
5 2 1 02 02 Belanja Pegawai
5 2 2 15 03 Belanja transport perjalan

obyek
Rincian obyek

28
Kode rekening belanja pegawai
5 2 1 BELANJA PEGAWAI
5 2 1 01 Honorarium PNS
5 2 1 01 01 Honorarium Panitia Pelaksana Kegiatan
Honorarium Tim Pengadaan Barang dan
5 2 1 01 02
Jasa
5 2 1 01 03 Dst…………………………………

5 2 1 02 Honorarium Non PNS


Honorarium Tenaga
5 2 1 02 01
Ahli/Instruktur/Narasumber
Honorarium Pegawai Honorer/tidak
5 2 1 02 02
tetap
5 2 1 02 03 Dst…………………………………
29
Kode rekening belanja barang dan jasa
5 2 2 BELANJA BARANG DAN JASA
Belanja Sewa
5 2 2 07
Rumah/Gedung/Gudang/Parkir

5 2 2 07 01 Belanja sewa rumah jabatan/rumah dinas


5 2 2 07 02 Belanja sewa gedung/ kantor/tempat
5 2 2 07 03 Dst…………………………………

5 2 2 08 Belanja Sewa Sarana Mobilitas

5 2 2 08 01 Belanja sewa Sarana Mobilitas Darat

5 2 2 08 02 Belanja sewa Sarana Mobilitas Air


5 2 2 08 03 Dst…………………………………
30
Belanja barang dan jasa
5 2 2 11 Belanja Makanan dan Minuman
Belanja makanan dan minuman harian
5 2 2 11 01
pegawai
5 2 2 11 02 Belanja makanan dan minuman rapat
5 2 2 11 03 Dst………………………………
5 2 2 15 Belanja Perjalanan Dinas
5 2 2 15 01 Belanja perjalanan dinas dalam daerah
5 2 2 15 02 Belanja perjalanan dinas luar daerah

5 2 2 15 03 Dst……………………………….. 31
Belanja barang dan jasa
5 2 2 06 Belanja cetak dan penggandaan

5 2 2 06 01 Belanja cetak

5 2 2 06 02 Belanja penggandaan
5 2 2 06 03 Dst………………………………
5 2 2 22 Dst………….. Disini dibuka peluang untuk
belanja barang dan jasa
5 2 2 22 01 lainnya yg belum tertampung

5 2 2 22 02
32
PASAL 52 PERMNDAGRI N0 59 TAHUN
2007
Belanja barang/jasa sebagaimana dimaksud pada ayat (1) berupa
belanja barang pakai habis, bahan/material, jasa kantor, premi
asuransi, perawatan kendaraan bermotor, cetak/penggandaan, sewa
rumah/gedung/gudang/parkir, sewa sarana mobilitas, sewa alat
berat, sewa perlengkapan dan peralatan kantor, makanan dan
minuman, pakaian dinas dan atributnya, pakaian kerja, pakaian
khusus dan hari-hari tertentu, perjalanan dinas, perjalanan dinas
pindah tugas dan pemulangan pegawai, pemeliharaan, jasa
konsultansi, dan lain-lain pengadaan barang/jasa, dan
belanja lainnya yang sejenis.
Belanja Modal
5 2 3 Belanja modal

5 2 3 19 Belanja modal alat-alat kedokteran

5 2 3 19 01 Belanja modal alat kedokteran umum


5 2 3 19 02 Belanja modal alat kedokteran gigi

34
TERIMA KASIH