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CONCEPTOS BASICOS
TEORIA DE PROYECTOS
CONCEPTOS BASICOS
Instrumentos
Instrumentos para la gestión del proyecto: diagnóstico, MGA, marco lógico,
cronogramas, presupuestos, informes, seguimiento y evaluación, entre los más
importantes.
Un proyecto se lleva a cabo sólo una vez. “Cuando se termina existe algo que no lo
había antes”.
PREGUNTAS PREVIAS A LA FORMULACION DE
PROYECTOS
Diseño Operación
plena
Perfil Ejecución
Factibilidad
CONTENIDO DE LOS ESTUDIOS DE
PREINVERSIÓN
EVALUACIÓN Y CICLO DE VIDA
La formulación de proyectos incluye 4 etapas: Identificación, preparación ,
evaluación, programación o toma de Decisiones de proyectos-MGA
IDENTIFICACIÓN
IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DEL
PROBLEMA
Pasos a seguir:
Identificar el problema
Examinar los efectos del problema
Identificar las posibles causas del
problema
Definir los objetivos para la solución
Formular acciones para solucionar el
problema
Configurar alternativas viables y
pertinentes
IDENTIFICAR EL PROBLEMA
Orientaciones importantes:
Estudiar, para cada efecto de primer nivel, si hay otros efectos derivados de él.
Colocarlos en un segundo nivel, unidos por flechas a el o los efectos de primer
nivel que los provocan.
CONSTRUCCIÓN DEL ARBOL DE EFECTOS
Continuar así hasta llegar a un nivel que se considere superior dentro
de la órbita de competencia
Pérdida de productividad
Menor calidad de vida
EFECTOS
PROBLEMA
CONSTRUCCIÓN DEL ARBOL DE CAUSAS:
Gran distancia a
Hay vehículos
semáforos aguas Inexistencia de un No hay semáforo
estacionados
arriba y abajo puente peatonal
No hay señal de
Imprudencia de los Imprudencia de los prioridad
conductores peatones
DEFINIR LOS OBJETIVOS PARA LA
SOLUCIÓN
ARBOL DE OBJETIVOS:
(ARBOL DE MEDIOS-FINES)
Representa la situación esperada al resolver el problema.
PROBLEMA
CONTINUAR ASÍ HASTA LLEGAR A UN NIVEL QUE SE CONSIDERE SUPERIOR DENTRO DE LA ÓRBITA DE COMPETENCIA
CONSTRUCCIÓN DEL ARBOL DE CAUSAS
SE IDENTIFICAN LAS CAUSAS POSIBLES DEL PROBLEMA Y SE REPRESENTAN BAJO ÉSTE.
LUEGO SE BUSCAN LAS CAUSAS DE LAS CAUSAS, CONSTRUYENDO LAS RAÍCES ENCADENADAS DEL ÁRBOL.
CONSTRUCCIÓN DEL ARBOL DE OBJETIVOS
IDENTIFICAR ACCIONES
PARA CADA BASE DEL ÁRBOL DE OBJETIVOS SE BUSCA CREATIVAMENTE UNA ACCIÓN QUE
CONCRETE EL MEDIO
CONFIGURAR ALTERNATIVAS DE PROYECTO
Tipo de
Tipo de entidad Roles de Interés de actitud
Actores los participar en el
actores proyecto
PUB ONG O.C PRI + - |
Entidades Mejorar el uso del suelo en la Problemas de uso del Plan Nacional de Desarrollo. Conflictos entre el Plan de
Financiadoras-Fondo ciudad de Bogotá suelo que ocasionan Plan Distrital de Desarrollo. Ordenamiento Territorial y el
Nacional de Vivienda - conflictos sociales e Planes locales de desarrollo. desarrollo del proyecto.
Fonvivienda incremento de los niveles Posibles conflictos entre
de inequidad Política Distrital de Vivienda. beneficiarios y no
beneficiarios,
Familias con necesidad Mejorar sus condiciones de Malas condiciones Planes nacionales y Locales de Posibles conflictos entorno a
de vivienda digna vivienda habitacionales Desarrollo. la entrega de soluciones de
vivienda.
MATRIZ DE ANÁLISIS DE PARTICIPACIÓN (3)
Contribución
Entidades El desarrollo de financiera.
Financiadoras- Poca capacidad de
Baja capacidad convenios entre
Fondo Nacional de pago por parte de
técnica para Alta capacidad organismos
Vivienda - las familias para 4
analizar proyectos financiera. públicos y
Fonvivienda atender sus
sociales de vivienda entidades
obligaciones.
financiadoras
Contribución
Familias con técnica y de
necesidad de Poca capacidad de Alta Capacidad Conflictos con la
La normatividad veeduría.
pago de de integración población no 9
vivienda digna existente.
obligaciones. social. beneficiaria.
LA PREPARACIÓN DEL
PROYECTO
Alternativa No 1
Alternativa No. 2
Cumplir
Objetivos
Alternativa No. 3
Alternativa n
LA PREPARACIÓN DEL
PROYECTO
En esta etapa se determinará la magnitud de las inversiones
del proyecto, los costos y beneficios del mismo.
Se desarrollarán estudios específicos en materia: legal, de
mercado, técnica, institucional, administrativa, ambiental y
financiera.
Etapas:
1. Recopilar información
Descripción (estudios)
alternativas
2. Sistematizar (monetarios)
• Beneficios
• Costos
ESTUDIO DE MERCADO-ESTUDIO DE
NECESIDADES
ESTUDIO DE MERCADO-ESTUDIO DE NECESIDADES
En materia de proyectos privados, el estudio de mercado busca determinar la
cantidad de bienes y/o servicios provenientes de la nueva unidad productora, que
bajo condiciones de precio y cantidad, la comunidad estaría dispuesta a adquirir.
Cuando se trata de proyectos sociales, dicho estudio se orienta a estimar las
necesidades colectivas tengan o no tengan capacidad de pago. -El estudio de
mercado permite establecer, mediante un análisis oferta y demanda estimados, la
viabilidad de una alternativa de solución.
Analizar: *
Premisas
•DEMANDA
Conducta consumidor: •OFERTA
Maximizar satisfacción
•PRECIOS
Conducta productor:
Maximizar utilidad Productos
Insumos
• Capital
• Maquinaria y equipo
• Mano de obra
• Materiales
Información básica estimar costos de inversión ,
operación y mantenimiento
ESTUDIO LEGAL
•Determinar la viabilidad de las alternativas de solución propuestas a
la luz de las normas que lo rigen en cuanto a usos de suelo, patentes,
legislación laboral (contratación, prestaciones sociales y demás
obligaciones laborales) entre otras.
• Incorporar en la evaluación del proyecto los costos y beneficios que
resultan directa o indirectamente del estudio legal
• Definir la estructura jurídica más conveniente para el tipo de empresa
que se crearía con el proyecto.
debe estar armonizado con:
El Plan Nacional de Desarrollo.
El Plan Distrital de Desarrollo.
Los Planes Locales de Desarrollo
El Plan de Ordenamiento Territorial Vigente.
La política Distrital Integral de Hábitat.
Reglamentación a nivel de impacto ambiental.
Reglamentación a nivel de sismo-resistencia y desastres naturales.
Los Planes Maestros de equipamientos.
ESTUDIO INSTITUCIONAL Y ORGANIZACIONAL
Objetivos
•Determinar la capacidad ejecutora y operativa de la institución responsable del proyecto
•Definir la estructura organizacional para el manejo del proyecto en las etapas de
inversión y operación
•Cuantificar los recursos en términos monetarios y proyectarlos en el tiempo
Entidades involucradas en el proceso, analizar:
•Sus relaciones
•Tipo de vínculos
•Función dentro de la alternativa de solución
•Capacidad
• Ejecución, operación, seguimiento
• Supervisión de las diferentes etapas
• Propuestas de fortalecimiento para lograr capacidad
Entidades involucradas en el proceso, analizar:
• Recursos: humanos, físicos, técnicos, legales, etc.,
Garantizar el éxito en el desarrollo de la alternativa de solución del proyecto, en las
etapas de ejecución, operación y mantenimiento.
Factores que influyen en la estructura organizacional:
• Participación de unidades externas al proyecto
• Tamaño de la estructura organizativa
• Tecnología administrativa
• Complejidad de las tareas administrativas
ESTUDIO AMBIENTAL Y RIESGOS
El estudio ambiental busca:
•Determinar el impacto que va a tener cada alternativa sobre el medio ambiente.
• Corregir, prevenir, mitigar y/o compensar el impacto ambiental que pueda tener la
alternativa.
Se requiere: ¿Licencia Ambiental?-¿Estudio de Impacto Ambiental?-¿Plan de
Manejo Ambiental?
Gestión del Riesgo
Colombia es un país que por su ubicación geográfica y sus condiciones topográficas
y climáticas se ve expuesto a una variedad de fenómenos naturales que pueden
generar desastres
Sismos
Vulcanismo
Alteraciones Climáticas
Maremotos
Huracanes
Deslizamientos
Incendios Forestales
Cambio Climático
El grado de vulnerabilidad en Colombia es alto: El 86% de la población
Con amenaza sísmica alta e intermedia
Inundables e inestables y con infraestructura vulnerable a fenómenos natural
DESASTRES Y/O RIESGOS
La gestión integral del riesgo en la planificación sectorial debe considerar tres tipos
de riesgos:
• Los que afectan el accionar de las entidades del sector
• Los generados en la sociedad por el accionar del sector
• Los generados en la sociedad por la deficiencia en las medidas de
prevención y mitigación del sector frente a riesgos conocidos
Para el análisis se deben
Conformar escenarios de riesgo que sean técnicamente predecibles para la
alternativa de solución, de acuerdo con las amenazas identificadas, según
características de frecuencia, magnitud o intensidad del fenómeno; y niveles de
vulnerabilidad, y otros criterios preestablecidos.
Plan de Ordenamiento Territorial, POT, en particular su componente de gestión
de riesgos (prevención, mitigación).
CONSULTAR
Documento CONPES 3146 de 2001
Objetivo: identificar y analizar los riesgos que pueden afectar el diseño y el
desarrollo de un proyecto de inversión y/o los riesgos que éste puede generar en su
entorno. Para:Formular las medidas de prevención y mitigación, reducir la
vulnerabilidad del proyecto y/o las consecuencias de los riesgos que éste
pueda generar desde el punto de vista ambiental, económico, social y
cultural.
ENFOQUE DE GÉNERO 1
Toda sociedad se compone de diversos grupos sociales que pueden identificarse sobre la
base del género:
Étnicos – Religiosos – Edad - Sexo
Espaciales – Económicos – Culturales - Lengua
Pueden sentar las bases de intereses particulares, provocar acciones o limitarlas y determinar
el acceso a las oportunidades
1 Incorporar el enfoque de género supone hacer una apuesta por la equidad y la
Una vez definido el tiempo de vida útil para cada una de las alternativas de
solución, establezca las cantidades del bien o servicio, al igual que los
beneficios, producidos en cada año.
•OBRAS FÍSICAS
Adquirir terrenos
•ADMINISTRACIÓN
Explanar
Pago servicios
Cimentar COMPONENTES públicos
Construir estructuras
Contratar vigilancia
Construir obras
sanitarias
•MANTENIMIENTO
Adquirir insumos
•DOTACIÓN
Adquirir
Adquirir equipos
materiales
Instalar
Actividades Contratar servicios
para realizar
•CAPACITACIÓN
mantenimiento
Preparar material
Contratar docentes
INVERSIÓN OPERACIÓN
IDENTIFICACIÓN Y VALORACIÓN DE LOS
COSTOS
Actividades
•Inversión
•Operación
•Bien o servicios
PRODUCTO Mayor cantidad/calidad
Mayor eficiencia en producción
INSUMOS PRODUCTO
FINAL
MARCO LOGICO
PLANIFICACIÓN DE PROYECTOS ORIENTADA A
OBJETIVOS
Situación inicial
Efectos o
Transformación impactos Situación
Problemas futura
Alternativas de solución deseada
Resultados
Necesidades
Actividad 1 Fin 1
Producto 1
Actividad 2 Propósito Fin 2
Producto 2
Actividad 3 Fin 3
Medios Fines
PLANIFICACIÓN DE PROYECTOS ORIENTADA
A OBJETIVOS
Actividad 1 Fin 1
Producto 1
Actividad 2 Propósito Fin 2
Producto 2
Actividad 3 Fin 3
Medios Fines
SUPUESTOS QUE
COMPONENTES/ AFECTAN EL
Registros de
RESULTADOS/ INDICADORES DE PRODUCTO
producción o ventas.
ENLACE ENTRE
PRODUCTOS COMPONENTES Y
PROPÓSITO
SUPUESTOS QUE
Cumplimiento del AFECTAN EL
ACTIVIDADES INDICADORES DE GESTIÓN Cronograma. ENLACE
ACTIVIDADES /
COMPONENTES
LA GENERACIÓN DE VALOR EN EL
CICLO DE LAS INVERSIONES
Estructura de Planificación y
Presupuestación en Colombia
Visión
Programas
Presupuesto Anual
Proyectos
Retos Fundamentales de la
Presupuestación
Visión tradicional del gasto Visión del Valor público del gasto
Eficiencia y
efectividad
del gasto
¿Cuántos recursos
¿En qué se gastan los
se gastan?
recursos?
¿Qué productos, resultados e
impactos alcanzan los
recursos gastados?
¿A qué costo?
OBJETIVO GENERAL
Elevar la calidad de la información de la
inversión pública para tomar mejores
decisiones
Para lo cual se requiere:
Módulo de Programación:
Fuentes de financiación.
Indicadores con articulación Cadena de valor: Objetivos
Específicos – Productos - Indicadores – Metas.
Matriz de marco lógico.
Metodología General
Ajustada
PREPARACIÓN
Mercados Alternativas preparadas Alternativa
seleccionada
Capacidad y
Beneficiaros EVALUACIÓN:
IDENTIFICACIÓN Reportes según método PROGRAMACIÓN
Localización seleccionado
Análisis del problema
Indicadores de
Estudio Ambiental Valoración de costos y
Análisis de seguimiento
participantes beneficios económicos y
Análisis de Riesgos financieros Fuentes de
Análisis de objetivos financiación
Costeo de la
Indicadores de
Alternativas y Alternativa
evaluación económica y Matriz de Marco
método de financiera
Depreciación de Lógico
evaluación
activos fijos *
Ingresos por
beneficios o por
ventas *
La Maduración de un Proyecto:
Etapas de Preinversión
• Documentos de Perfectibilidad
respaldo. i.e. • Estudios definitivos,
cotizaciones, diseños finales, plan
proyecciones, diseños • Estudios especializados. administrativo y
proforma, presupuestos i.e. paisajísticos, de financiero, análisis de
estandarizados con suelo, topográficos, sensibilidad,
costos unitarios y ambiental, estructurales, cronograma y plan de
cantidades de obra. arquitectónicos, etc. monitoreo.
Para cada una de las
alternativas.
Perfil Factibilidad
COMO SE FORMULAN LOS
PROYECTOS?
https://sgr.dnp.gov.co/Proyectos/MGA.aspx
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
DEFINICIONES GENERALES
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
La evaluación de proyectos: Es el proceso de medición de su
valor, con base a una comparación de los beneficios
que genera y los costos que requiere , desde algún punto
de vista determinado. La evaluación de proyectos proporciona
los elementos de juicio necesarios.
En este proceso complejo de la evaluación de los proyectos de
inversión, a la fecha podemos encontrar
enfoques claramente diferenciables y son:
La evaluación Chilena y La evaluación según el BID y la
Escuela Colombiana.
La evaluación Chilena contempla dos grandes ámbitos
EVALUACION PRIVADA EVALUACION SOCIAL
SE REALIZA A PRECIOS DEL MERCADO SE REALIZA A PRECIOS SOMBRA
Tipos: Evaluación Financiera y
Evaluación Económica
Para el BID y la Escuela Colombiana
el proceso de evaluación contempla tres
grandes ámbitos y son:
TIPO DE EVALUACION PUNTO DE VISTA MIDE IMPACTO SOBRE: SE REALIZA CON PRECIOS DE
INVERSIONISTA-
FINANCIERA FLUJO DE CAJA PRECIOS DE MERCADO
GOBIERNO - OTROS
CONJUNTO SOCIAL
TENEINDO EN CUENTA CONSUMO -AHORRO-BIENES PRECIOS SOCIALES- PRECIOS DE
SOCIAL LAS DIFERENCIAS MERITORIOS- EFICIENCIA CON PONDERACIONES
ENTRE DISTINTOS REDISTRIBUCION REDISTRIBUTIVAS
GRUPOS SOCIALES
*El ahorro puede o no recibir un premio por encima del valor del consumo. El análisis que se
limita a eficiencias, no diferencia entre el valor del ahorro y el consumo
Evaluación Financiera: Desde el punto de vista financiera procura estimar
el rendimiento de un proyecto en términos de recursos monetarios para un
agente específico (la entidad o individuo financiador o ejecutor)
Requiere: Obtención del flujo de caja financiero.
Los indicadores principales serán:
•El Valor Presente Neto Financiero (VPNF) - Y la Tasa Interna de
Retorno Financiero (TIRF).
La Evaluación Económica: Intenta medir el rendimiento del proyecto en
términos de recursos reales para la sociedad como un todo,
mas concretamente la evaluación económica tiene por objetivo la
identificación del impacto de los proyectos sobre el bienestar económico
del país como un todo.
Los indicadores principales serán: El Valor Presente Económico (VPNE)
- La Tasa Interna de Retorno Económico (TIRE) - El punto de equilibrio
económico (PEE) - El período de recuperación económico (PRE) - El
Beneficio/costo (B/C), y el análisis de sensibilidad correspondiente.
Valor Presente Neto:
Este es la diferencia entre el valor actual de los beneficios
brutos y el valor actual de los costos operativos e inversiones.
El valor presente neto permite computar: Los ingresos. Los
costos de operación. Las inversiones. De manera que, el
Valor Presente Neto representa la riqueza adicional que se
consigue con el proyecto sobre la mejor alternativa
Si el Valor Presente Neto es igual a:
Observe que, en el primer caso, en ambas situaciones, sólo se pasa una sola vez
de salidas de efectivo (signo negativo) a entradas de efectivo (signo positivo). En
tanto que en el FCNC, las entradas y salidas se alternan; lo que hace que en el
gráfico,existan por lo menos, 3 cambios de signo.
Pues bien, tome nota, que teóricamente habrá tantas TIR, como cambios de signo
haya en el flujo de caja.
Por lo que, de aplicar este indicador de rentabilidad a un FCNC, nos
encontraremos con más de una tasa de descuento, que hará que el VPN, sea
igual a 0.
Ahora, imagine que está evaluando un proyecto, cuyo flujo de caja tiene dos
cambios de signo; usted sabe de antemano, que habrá por lo menos dos tasas de
descuento, que harán el VPN de ese flujo igual a 0.
Suponga que su COK es 10% y que la TIR1 sea 8%, en tanto que la TIR2, es
12%. ¿Cuál sería su recomendación?, a ver, con la primera TIR, usted tendría que
rechazar el proyecto, mientras que con la segunda, debería recomendar su
aprobación. ¿Qué debería hacer frente a esta situación?, pues dejar de utilizar la
TIR como elemento de decisión y emplear el VPN.
RAZONES MGA