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CONTENIDO DE LA MATERIA
1- Aspectos Generales del Derecho Bancario
2- El Sistema Financiero Nacional
3- Negocio Bancario
4- Evolución Histórica del Derecho Bancario
5- Operaciones Bancarias
6- El Crédito Bancario
7- Organizaciones Financieras Internacionales
8- Legislación Financiera Nicaragüense
9- Juicio Ejecutivo Bancario
OBJETIVO GENERAL
Que el estudiante conozca la legislación y normativas bancarias nicaragüense
y las diferentes operaciones que se generan durante la actividad financiera.
Derecho Bancario
Catedrático: Msc. Pablo Emilio Hurtado Flores
• Bibliografía
• 1- Constitución Política de Nicaragua
• 2- Derecho Bancario Nicaragüense. Jairo Alvarez
• 3- Derecho Bancario. Editorial McGraw Hill
• 4- Diccionario Enciclopédico de Derecho Usual:
Guillermo Cabanellas.
• 5- Ley General de Bancos, Instituciones no bancarias y Grupos
Financieros. Ley No. 561
• 6- Ley de la Superintendencia de bancos y otras instituciones
Financieras.
• 7- Ley Orgánica del BCN. Ley No. 732
• 8- Ley FOGADE
• 9- Ley y Normativas para el uso de tarjetas de crédito
• 10- Normas Financieras del BCN.
• 11- Apuntes de Internet.
12- Apuntes del Profesor.
Objetivos de la Materia
• Objetivo General:
• Introducir al estudiante en el estudio del Derecho Bancario
con el propósito de que se comprenda la importancia de
esta legislación para la regulación y el control de las
operaciones bancarias.
• Objetivos Específicos:
• El estudiante al terminar el curso tendrán conocimientos
suficientes sobre :
• 1) La Evolución Histórica de los Bancos
• 2) Las Instituciones que componen el Sistema Financiero y
Bancario.
• 3) Las operaciones bancarias que se realizan en Nicaragua.
• 4) La legislación financiera vigente.
1- Aspectos Generales del Derecho Bancario
• A) Introducción: ¿La actividad bancaria cumple una función
social? ¿Tiene incidencia la actividad bancaria en el desarrollo
económico del país?¿Cumplen los bancos la función por la cual fueron
creados?¿qué entienden por actividad bancaria? ¿Cuál de las
actividades bancarias consideran Ustedes que debe ser más regulada?
• B) Conceptos de Derecho Bancario y Bancos
• C) Naturaleza Jurídica del Derecho Bancario: Pertenece al
Derecho Privado o al Derecho Público? Es una rama especial del
Derecho Mercantil y por consiguiente pertenece al derecho privado.
Los contratos bancarios se perfeccionan por voluntad que priva entre el
banco y su cliente. Sin embargo estas instituciones bancarias son
reguladas por el derecho´público en cuanto a su constitución,
funcionamiento y fiscalización, que se lleva a cabo por el BCN y la
SIB.
Fuentes del Derecho Bancario
• Fuentes Formales
• Legislación Bancaria
• Legislación Mercantil
• (Código de Comercio y Ley Gral de T. V)
• Usos y Prácticas Bancarias
• (Reglamentos y Normas que los bancos crean)
• Usos y Prácticas Mercantiles
• (Usos y costumbres suplen el silencio de la ley)
• El Derecho Común
• (Constitución, regulación y extinción de obligaciones y contratos en
cuanto a las garantías relacionadas con la prenda, fianza e hipoteca)
Relación del DB con otras ramas del Derecho
• 1- Con el Derecho Constitucional(Arto. 99,5, 44, 103, 104, 138 inc.9 29, 150
inc.6)
• 2- Con el Derecho Financiero: Ley de Concertación Tributaria, Planes de
Arbitrio Municipales).
• 3- Con el Derecho Internacional Público: La Ley Org. Del BC establece la
facultad del BCN de celebrar acuerdos y cualquier clase de contratos con
bancos centrales de otros países, Convención Interamericana sobre conflicto de
leyes en materia de letras de cambio, pagarés y factura; acuerdos
internacionales de la ronda de Uruguay sobre la adopción de medidas
prudenciales relacionadas a la protección de los inversionistas, depositantes,
tenedores de pólizas y garantizar la estabilidad e integridad del sistema
financiero.
• 4- Con el Derecho Civil(rige las obligaciones, contratos, clases de créditos,
preferencias y privilegios, apremio corporal, mutuo, contratos de seguro, fianza,
prenda, hipoteca y anticresis, etc)
• 5- Con el Derecho Internacional Privado: Código Bustamante que tiene
disposiciones sobre comerciantes, lugares de contratación, sobre giros, endosos,
fianza y lo relacionado a la falsedad, robo, hurto y extravío de documentos de
crédito y afectos al portador.
Relación del Derecho Bancario con otras ciencias
• A) Con la Economía: se entiende por Economía a las
diversas formas en como los miembros de una sociedad
haciendo uso de sus recursos escasos, producen bienes
para distribuirlos entre las distintas personas y grupos con
el fin de satisfacer necesidades presentes y futuras.
• B) Con las Matemáticas: sobre todo las matemáticas
financieras al relacionar cálculo de intereses, descuentos,
comisiones, etc.
• C) Con la Contabilidad: toda la información que los
bancos requieren la obtienen a través de la contabilidad:
balances financieros, cuentas x cobrar, cuentas x pagar,
activos del banco, créditos otorgados, análisis financieros,
etc.
3. Sistema Financiero
• Conjunto de instituciones que generan, administran y
dirigen tanto el ahorro como la inversión y cuyo
establecimiento se rige por la legislación que regula las
transacciones de activos financieros y por los
mecanismos e instrumentos que permiten la transferencia
de esos activos entre ahorrantes, inversionistas o de los
usuarios del crédito.
• El sistema financiero se encuentra integrado básicamente
por las instituciones de crédito y los intermediarios
financieros no bancarios, que comprenden a las
compañías aseguradoras y afianzadoras, casas de bolsas y
sociedades de inversión, así como las organizaciones
auxiliares de crédito.
Sistema Financiero
Sociedad
Compañí
Banc es
as de
os Financier
Seguros
as
Almacenes Arrendado
Generales ras
de Financiera
Depósito s
Bolsas de
Oficinas de Valores y
Representaci Microfinanc Puestos
ón ieras de Bolsas
Sectores que componen el sistema
financiero
• 1- Mercado de dinero: Actividad crediticia que se
realiza con operaciones de corto plazo para el
financiamiento del capital de trabajo de las empresas.
• 2- Mercado de capitales: abarca las transacciones
de capital a largo plazo con el fin de financiar la formación
de capitales fijos. Pertenecen a este mercado bancos,
sociedades financieras y de inversión, las sociedades
anónimas, y también el mercado de valores, al que
concurren instituciones y empresas para colocar, a través
de la intermediación bursátil, sus acciones, obligaciones y
otros títulos valores para ofrecerlos a los inversionistas.
Instituciones que componen el SFN
(Sujetas a supervisión de la SIB)
• 1) INSTITUCIONES BANCARIAS
• Banco Citibank de Nicaragua S.A. - (CITIBANK)
• Banco de América Central S.A. - (BAC)
• Banco de Finanzas S.A. - (BDF)
• Banco de Fomento a la Producción (Banco PRODUZCAMOS) -
(PRODUZCAMOS)
• Banco de la Producción S.A. - (BANPRO)
• Banco LaFise Bancentro, S.A. - (BANCENTRO)
• Banco Procredit S.A. - (PROCREDIT)
• 2) SOCIEDADES FINANCIERAS
• Financiera Fama S.A. - (FAMA)
• Financiera Finca Nicaragua, S.A. - (FINCANICARAGUA)
Instituciones que componen el SFN
• 3) Sociedades de seguros
• Nacionales:
1) Compañía Nacional de Seguros de Nicaragua;
2) Compañía de Seguros la Protectora, S.A.
3) La Inmobiliaria de Seguros, S.A.
4) Compañía de Seguros la Occidental, S.A.
5) Compañía Nicaragüense de Seguros, S.A.
6) Compañía de Seguros la Capital, S.A.
• Extranjeras:
1) Pan American Life Asurance Co.
2) Citizens Standard Life Insurance Co.
3) The American Home Insurance Co.
4) American Life Insurance Co.
5) Britsh American Insurance Co.
6) The Home Insurance Co.
Instituciones que componen el SFN
• 4) ARRENDADORAS FINANCIERAS
• 1- Financiera Arrendadora Centroamericana S.A
• 2- Arrendadora Financiera “Lafise S.A”
• 5) ALMACENADORAS DE DEPÓSITO
• Almacenadora Financiera de Nicaragua, S. A. (ALFINSA)
• Almacenadora LAFISE S.A
• Almacenadora de Exportaciones, S. A. (ALMEXSA) y
• Almacén Financiero BAC S.A.
Depositante
Necesitada de Dinero
El dinero que Don Paco deposita en HSBC, éste se lo presta a Doña Rosita,
el banco sirve como intermediario.
El negocio bancario
• La tasa activa(surge cuando el banco da un crédito o
préstamo), siempre es mayor que la tasa pasiva(surge cuando
una persona deposita su dinero en el banco).
• Ejemplo: Don Paco deposita C$10,000 en su cuenta de ahorro
en el banco, el banco le reconocerá el 3% anual. Al mismo
tiempo Doña Rosita recibe un préstamo de C$10,000 del
banco, quien pagará al banco una tasa del 18% anual.
• Tasa activa: 18%x10,000= C$1,800
• Tasa pasiva: 3% x 10,000= C$ 300
• Diferencia que se gana el banco C$1,500
Desarrollo Histórico de la Banca
Típicas Atípicas
2)
3 Regulares Irregulares
Clasificación ….
• Pasivas: Depósitos y retiros de clientes
• Activas: Créditos otorgados por los bancos
• Neutras: no interviene la actividad de otorgar fondos, de
una u otra parte. Como servicios de transferencias, pagos
por cuenta del cliente, etc.
• Típicas: reguladas por la legislación nacional: Tarjetas de
crédito
• Atípicas: underwriting, swap, leasing, factoring, forfaiting.
• Regulares: Surgen con el origen de los bancos.
• Irregulares: Surgen durante el desarrollo de los bancos.
• Operaciones de los Bancos.
a) Representación
b) Cumplimiento de la obligación
c) Garantías
d) Estipulaciones especiales
e) Cláusulas de mantenimiento de valor
f) Renuncias
g) Cargos adicionales a cuenta del deudor
REPRESENTACIÓN
TIPOS DE GARANTÍAS
a) Personales (Ejemplo: Fianza). Ver Arto. 3653 C
b) Reales(Prenda e Hipoteca). Ver Artos. 3728 y 3771 C
CARACTERÍSTICAS COMUNES
a) Son contratos accesorios
b) Son indivisibles: Responde por el pago de toda la deuda
c) Son preferenciales: el acreedor tiene derecho privilegiado
Fianza
• Es una obligación accesoria en virtud de la cual una o más
personas responden de una obligación ajena,
comprometiéndose para con el acreedor a cumplirla en
todo o en parte, si el deudor principal no la cumple.
• OBSERVACIONES
• Es una obligación que se formaliza en un contrato
accesorio.
• Es un contrato unilateral
• Debe constar por escrito
• Puede constituirse a favor de otro fiador (Subfianza)
Clases de fianza
• Subsidiaria o Simple: el fiador puede exigir al
acreedor que le cobre primero al deudor principal y
solamente en caso de insolvencia o de resultar infructuosa
la gestión de cobro proceda en su contra.
• Solidaria: el fiador se constituye en codeudor y
principal pagador.
• En materia mercantil, la fianza siempre será solidaria.
• Fianza con beneficio de división: cuando
existen dos o más fiadores al momento del cobro, un fiador
puede pedir la división de la deuda entre todos los fiadores.
Prenda
• Es un contrato real, por el cual el deudor para asegurarse del
cumplimiento de una obligación, le entrega a su acreedor, o a quien lo
represente, algún objeto mueble para que le sirva de garantía de pago.
• La prenda a favor de un banco debe estar constituida por escrito en
documento privado o en escritura pública, de manera indistinta y con
igual valor jurídico.
• CLASES DE PRENDAS
• Prenda agraria o industrial
• Prenda comercial
• Prenda civil (prenda con desplazamiento):en poder del del acreedor.
• Prenda mercantil: bienes corpóreos o incorpóreos
• Prenda rotatoria (bienes fungibles)(prenda sin desplazamiento)
Hipoteca
• Es un derecho constituido sobre los bienes
inmuebles o derechos reales del deudor o de
un tercero en beneficio del acreedor, para
asegurarse sobre las mismas el
cumplimiento de una obligación.
• CARACTERÍSTICAS
• Es unilateral,
• Accesorio
• Oneroso o gratuito
(OPERACIONES PASIVAS)
1- Concepto
2- Clasificación
2- Depósitos regulares e irregulares
3- Depósitos a la vista, de ahorro y a plazo.
4- Contratos de cuenta corriente
5- Contrato de cuenta de ahorro
6 - Depósitos a plazo
7- Situaciones de iliquidez
7- Redescuento
8- Asistencia financiera
9- Línea de Crédito especial(Overnight)
DEPÓSITOS BANCARIOS
Concepto: es la captación en propiedades de capitales ajenos,
para el fortalecimiento y financiamiento de las actividades
de crédito que otorgan los bancos.
Clasificación:
1) Regulares e Irregulares.
2) La Ley General de Bancos define que los depósitos pueden
ser A la Vista, de Ahorro o a Plazo.
Regulares: el depositante entrega al banco bienes para que este
los conserve en su poder y se los restituya cuando el
depositante así lo requiera. La restitución es del mismo bien
entregado.
Irregulares: son los captados por el banco en los que éstos
adquieren la administración de los mismos, el cual se obliga
a restituir una cantidad similar a la adquirida bajo las
condiciones pactadas.
CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE
CARACTERÍSTICAS:
1) Es autónomo
2) Es un contrato real
3) Es bilateral
4) Es oneroso
5) Es un contrato de tracto sucesivo
6) Es adhesivo
CONTRATO DE CUENTA DE AHORRO
ES UN DEPÓSITO IRRGULAR DE DINERO QUE LAS PERSONAS
HACEN CON EL FIN DE OBTENER UN INTERÉS Y DE
ASUGURARLO CONTRA POSIBLES FLUCTUACIONES DE LA
MONEDA Y CON LA CONVENIENCIA DE QUE PUEDEN
RETIRARLO DE ACUERDO A LO PACTADO.
Características:
a) Multiplicidad de clientes(hay altos costos operativos)
b) Permanencia en los depósitos(los montos que se depositan son
mayores de los que se retiran)
c) Incentivos no monetarios(rifas, sorteos, etc) para atraer
clientes.
d) Excención de cargas fiscales: el ahorro menor de US$5,000 no
tiene carga fiscal o los mayores de esa cantidad a más de 4
años plazo.
Circunstancias de iliquidez
• Por diversas situaciones los bancos en
determinado momento sufren de iliquidez.
La ley les otorga la posibilidad de recurrir al
BCN y pueden solicitar.
• Redescuento
• Asistencia Financiera: por 10 días calendario
• Línea de crédito especial overnight: plazo de
24 horas para reembolsar lo prestado.
REDESCUENTO
Concepto:
Es la operación por medio de la cual el BCN entrega una
determinada cantidad de dinero a un banco comercial, mediante
la transferencia como contraprestación de títulos valores
endosados a si favor, que a su vez habían sido objeto de un
contrato de descuento a favor del banco comercial.
1- Concepto
2- Mutuo Bancario
3- Contrato de apertura de crédito
4- El descuento
5- Tarjeta de crédito bancaria
Crédito Bancario
(Operaciones Activas)
Concepto: son aquellas en que se manifiesta la razón de ser de los
bancos(Intermediación Financiera), ya que a través de esta
actividad los bancos colocan los recursos pactados, ya sea del
público o de cualquier otra fuente de financiamiento.
• Desventajas.
* Un banco muy estricto en sus condiciones, puede
limitar indebidamente la facilidad de operación y actuar en
detrimento de las utilidades de la empresa.
* Un Crédito Bancario acarrea tasa pasivas que la
empresa debe cancelar esporádicamente al banco por
concepto de intereses.
Formas de Utilización.
• Cuando la empresa, se presente con el funcionario de
prestamos del banco, debe ser capaz de negociar. Debe dar
la impresión de que es competente.
• Si se va en busca de un préstamo, habrá que
presentarse con el funcionario correspondiente con los
datos siguientes:
• La finalidad del préstamo.
• La cantidad que se requiere.
• Un plan de pagos definido.
• Pruebas de la solvencia de la empresa.
• Un plan bien trazado de cómo espera la empresa
desenvolverse en el futuro y lograr una situación que le
permita pagar el préstamo.
• Una lista con avales y garantías colaterales que la
empresa está dispuesta a ofrecer, si las hay y son
necesarias.
MUTUO BANCARIO
ES UN CONTRATO DE CRÉDITO POR EL CUAL SE TRANSFIERE LA
PROPIEDAD DE DETERMINADA CANTIDAD DE DINERO, CON SU
CARGO PARA EL MUTUARIO, DE RESTITUIR EL ´PRÉSTAMO
ASUMIDO EN LA MISMA ESPECIE Y CALIDAD, MÁS LOS
INTERESES.
CARACTERÍSTICAS
CARACTERÍSTICAS
1) Consensual
2) Bilateral
3) Onerosos
4) Principal
5) De tracto sucesivo: plazo definido
• Importancia.
Es importante ya que el banco esta de acuerdo en prestar a la
empresa hasta una cantidad máxima, y dentro de cierto período,
en el momento que lo solicite. Aunque por lo general no
constituye una obligación legal entre las dos partes, la línea de
crédito es casi siempre respetada por el banco y evita la
negociación de un nuevo préstamo cada vez que la empresa
necesita disponer de recursos.
• Ventajas.
* Es un efectivo "disponible" con el que la empresa cuenta.
• Desventajas.
* Se debe pagar un porcentaje de interés cada vez que la línea
de crédito es utilizada.
* Este tipo de financiamiento, esta reservado para los clientes
mas solventes del banco, y sin embargo en algunos casos el
mismo puede pedir garantía colateral antes de extender la línea de
crédito.
* Se le exige a la empresa que mantenga la línea de crédito
"Limpia", pagando todas las disposiciones que se hayan hecho.
Formas de Utilización.
•
El banco presta a la empresa una cantidad máxima de
dinero por un período determinado. Una vez que se
efectúa la negociación, la empresa no tiene mas que
informar al banco de su deseo de "disponer" de tal
cantidad, firma un documento que indica que la empresa
dispondrá de esa suma, y el banco transfiere
fondos automáticamente a la cuenta de cheques.
El Costo de la Línea de Crédito por lo general se
establece durante la negociación original, aunque
normalmente fluctúa con la tasa prima. Cada vez que la
empresa dispone de una parte de la línea de crédito paga el
interés convenido.
• Al finalizar el plazo negociado originalmente, la línea
deja de existir y las partes tendrán que negociar otra si así
lo desean.
Financiamiento por medio de los Inventarios
MODALIDADES
1) Créditos incorporados en títulos valores
2) Créditos no incorporados en títulos valores
3) Créditos en libros.
Crédito Comercial.
• .- Es el uso que se le hace a las cuentas por pagar de la
empresa, del pasivo a corto plazo acumulado, como los
impuestos a pagar, las cuentas por cobrar y del financiamiento
de inventario como fuentes de recursos.
• Importancia.
El crédito comercial tiene su importancia en que es un uso
inteligente de los pasivos a corto plazo de la empresa a la
obtención de recursos de la manera menos costosa posible.
• Ventajas.
* Es un medio mas equilibrado y menos costoso de obtener
recursos.
* Da oportunidad a las empresas de agilizar sus operaciones
comerciales.
Desventajas
* Existe siempre el riesgode que el deudor no cancele la deuda,
lo que trae como consecuencia una posible intervención legal.
– Si la negociación se hace acredito se deben cancelar tasas
pasivas.
Financiamientos a LP
• .- Hipoteca.
• Es un traslado condicionado de propiedad que es otorgado por el prestatario
(deudor) al prestamista (acreedor) a fin de garantiza el pago del préstamo.
• Importancia.
• Es importante señalar que una hipoteca no es una obligación a pagar ya que el
deudor es el que otorga la hipoteca y el acreedor es el que la recibe, en caso de que
el deudor no cancele dicha hipoteca, la misma le será arrebatada y pasará a manos
del banco.
• Vale destacar que la finalidad de las hipotecas por parte del prestamista es
obtener algún activo fijo, mientras que para el prestatario es el tener seguridad de
pago por medio de dicha hipoteca.
• Ventajas.
– Para el prestamista le es rentable debido a la posibilidad de obtener ganancia por medio
de los intereses generados de dicha operación.
–
· Da seguridad al prestamista de no obtener perdida al otorgar el préstamo.
· El prestamista tiene la posibilidad de adquirir un bien
–
Desventajas.
· Al prestatario le genera una obligación ante terceros.
· Existe riesgo de surgir cierta intervención legal debido a falta de pago.
.-Bonos.
–
Es un instrumento escrito en la forma de una promesa incondicional,
certificada, en la cual el prestatario promete pagar una suma especificada en una
futura fecha determinada, en unión a los intereses a una tasa determinada y en
fechas determinadas.
–
Importancia.
Cuando una sociedad anónima tiene necesidad de fondos adicionales a largo
plazo se ve en el caso de tener que decidir entre la emisión de acciones
adicionales del capital o de obtener préstamo expidiendo evidencia del adeudo
en la forma de bonos. La emisión de bonos puede ser ventajosa si los actuales
accionistas prefieren no compartir su propiedad y las utilidades de la empresa
con nuevos accionistas. El derecho de emitir bonos se deriva de la facultad para
tomar dinero prestado que la ley otorga a las sociedades anónimas.
–
El tenedor de un bono es un acreedor; un accionista es un propietario.
Debido a que la mayor parte de los bonos tienen que estar respaldados por
activos fijos tangibles de la empresa emisora, el propietario de un bono
posiblemente goce de mayor protección a su inversión, el tipo de interés que se
paga sobre los bonos es, por lo general, inferior a la tasa de dividendos que
reciben las acciones de una empresa.
– Ventajas.
* Los bonos son fáciles de vender ya que sus costos son
menores.
* El empleo de los bonos no diluye el control de los actuales
accionistas.
* Mejoran la liquidez y la situación de capital de trabajo de la
empresa.
Desventajas.
* La empresa debe ser cuidadosa al momento de invertir
dentro de este mercado
Formas de Utilización.
•
Cada emisión de bonos está asegurada por una hipoteca
conocida como "Escritura de Fideicomiso".
El tenedor del bono recibe una reclamación o gravamen en
contra de la propiedad que ha sido ofrecida como seguridad para el
préstamo. Si el préstamo no es cubierto por el prestatario, la
organización que el fideicomiso puede iniciar acción legal a fin de
que se saque a remate la propiedad hipotecada y el valor obtenido
de la venta sea aplicada al pago del a deudo
(OPERACIONES NEUTRAS)
SON SERVICIOS BANCARIOS AQUELLOS EN LOS CUALES LOS
BANCOS VAN A PARTICIPAR COMO MEDIADORES DE
DETERMINADOS ACTOS REQUERIDOS POR SUS CLIENTES, ES
DECIR QUE ACTÚA POR SU CUENTA Y EN NOMBRE DEL CLIENTE,
O BIEN EN OPERACIONES EN LAS QUE EL BANCO ACTÚA COMO
MANDATARIO DE PERSONAS NATURALES O JURÍDICAS EN
CUALQUIER CLASE DE NEGOCIOS.
Son servicios bancarios:
1) Depósitos en custodia(de títulos valores, de documentos, de
objetos de valor)
2) Alquiler de cajas de seguridad
3) Compra-venta de valores mobiliarios por orden y cuenta de sus
clientes.
4) El Fideicomiso
Legislación Financiera Nicaragüense
• Con el supuesto de que se necesitaba fomentar la eficiencia
de los servicios bancarios, estos debían estar en manos de
los privados, de modo que en la década de los 90 se
comenzó un proceso de desnacionalización de la banca,
fomentando la creación de una variedad de negocios en el
ámbito financiero, creando para su desarrollo y
funcionamiento una serie de leyes y normas, las cuales
regulan en su totalidad la actividad financiera nacional.
• El tratamiento que se le dio en esta década a la banca nacional fue de
total abandono, con el propósito de terminarla de quebrar y dejar el
campo a los bancos privados, para luego justificar que como dejaban
pérdidas e iban a la quiebra inminente era necesaria su desaparición.
• Lo que vimos en los primeros años de vida de los bancos privados en
la era post-revolucionaria, fue de nepotismo, corrupción, malos
manejos y mucha desconfianza por parte de la ciudadanía para estas
empresas. En los primeros años de este período quebraron 10 bancos.
Principales disposiciones bancarias
• Constitución Política
• Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no
Bancarias y Grupos Financieros.
• Ley de la Superintendencia de Bancos y de Otras
Instituciones Financieras.
• Ley Orgánica del BCN
• Ley FOGADE
• Ley Monetaria
• Ley del Mercado de Capitales
• Ley que Autoriza al Estado la Constitución de Financieras
Nicaragüenses de Inversiones
• Normas Prudenciales de la SIB
• Normas Financieras del BCN
Ley General de Bancos
Ley No561
Gaceta No232 del 30/11/2005
• Alcance de esta Ley
• Artículo 1. - La presente Ley regula las actividades de
intermediación financiera y de prestación de otros servicios
financieros con recursos provenientes del público, las
cuales se consideran de interés público.
• La función fundamental del Estado respecto de las
actividades anteriormente señaladas, es la de velar por los
intereses de los depositantes que confían sus fondos a las
instituciones financieras legalmente autorizadas para
recibirlos, así como reforzar la seguridad y la confianza del
público en dichas instituciones, promoviendo una adecuada
supervisión que procure su debida liquidez y solvencia en
la intermediación de los recursos a ellas confiados.
Ambito de competencia
• 1. Los bancos.
• 2. Las instituciones financieras no bancarias que presten servicios
de intermediación bursátil o servicios financieros con recursos del
público, calificadas como tales por la Superintendencia de Bancos
y de otras Instituciones Financieras.
• 3. Sucursales de bancos extranjeros.
• 4. Los grupos financieros; y,
• 5. Las Oficinas de Representación de Bancos y Financieras
Extranjeras conforme lo establecido en el artículo 14 de esta Ley.
• Las disposiciones contenidas en la presente Ley son de orden
público.
Capital Social Mínimo
De acuerdo con esta norma, la suma de todos los créditos otorgados por una entidad
financiera a partes relacionadas, no podrá exceder el 50% de su Base de Cálculo
(entendida como el monto definido como Capital Adecuado en la Norma Prudencial sobre
Adecuación de Capital) y podrá llegar hasta el 75% cuando este exceso esté garantizado
por hipoteca de primer grado que cubra el 100% de la obligación, o que dichos préstamos
estén garantizados por depósitos en efectivos en el propio Banco.