LA GESTION DU RISQUE DE CREDIT : Cas de la Banque Populaire Réalisé par Hajar WAKASS Sous la direction de M.DAOUI 1 Contexte général
2 Présentation de la Banque Populaire
PLAN Appréciation de la gestion du
3 risque de credit chez la BP
Résultats de recherché et 4 propositions d’améliorations
2 La getsion du risque de crédit : Cas de la Banque Populaire Intêret du sujet? 01 La gestion du risque 01 constitue l’essence du métier de la banque. 02 Sujet d’actualité 02 économique et financière.
03 Les outils de maîtrise du
03 risque sont d’une évolution constante.
La gestion du risque de crédit : Cas de la Banque 3
Populaire Problématique
? « Est-ce que la Banque Centrale Populaire gère correctement et
cré efficacement son risque de crédit? quelles en sont les limites et quelles
de ue peuvent être les perspectives d’amélioration de cette gestion? »
isq ur ndo sti ge La Démarche
Basée sur 3 principaux axes :
Cadre conceptuel Approche critique Propositions
d’amélioration
La gestion du risque de credit : Cas de la Banque
Populaire Le risque de crédit – Définition
Le risque de crédit est le risque qu'un
emprunteur ne rembourse pas tout ou une partie de son crédit aux échéances prévues par le contrat signé entre lui et l'organisme préteur.
Il se manifeste par la constatation d’impayés.
Asymétrie d’information.
Défi n i ti o n Le risque de crédit– Types
Le risque de défaut Incapacité ou refus de la contrepartie d’honorer ses engagements ou d’assurer le paiement de ses échéances. 01 Le risque de dégradation de la qualité du crédit (Spread) Le risque de crédit 02 Le risque de voir la santé financière d’une entreprise se détériorer. 03 Le risque de recouvrement Le taux de recouvrement est une incertitude pour la banque de par les facteurs qui le déterminent.
Le risque de credit : Cas de la Banque Populaire 7
Le risque de crédit– Composantes
Evénement par lequel l’emprunteur n’honore pas
Le défaut une échéance fixée, c’est un “accident de crédit”.
L’exposition au Perte maximale en cas de défaut. défaut
La perte en cas de Elle représente la partie de l’exposition qui ne
défaut pourra pas être récupérée.
L’horizon du défaut Le moment futur où le défaut peut se produire.
Le risque de crédit : Cas de la Banque Populaire 8
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Le risque de crédit– La réglementation Baloise
Exigences en fonds propres Méthodes de calcul du risque
Le Ratio Cooke L’approche standard Le ratio Mc Donough Les méthodes IRB (IRB foundation et IRB avancée) Le groupe Banque Centrale Populaire 10
La Banque Centrale Populaire Société anonyme à conseil d’administration, cotée en bourse depuis le 8 juillet 2004.
Etablissement de crédit habilité à réaliser
toutes les opérations bancaires.
Organisme central bancaire des Banques
Populaires Régionales.
10 Le groupe Banque Centrale Populaire – Principaux indicateurs financiers 11
TOTAL BILAN RESULTAT NET TAILLE DU RESEAU
396.6 3.5 CONSOLIDE CONSOLIDE 4904 POINTS DE MMD (+4,2%) MMD (+3,8%) DISTRIBUTION
41.4 FONDS PROPRES 2.9 RESULTAT NET PART NOTATION GROUPE
CONSOLIDES MMD DU GROUPE BB/STABLE/ B (S&P) MMD (4,2%) (+3,5%) Ba1/STABLE (MOODYS)
PRODUIT NET NOMBRE DE CLIENTS
17 BANCAIRE MAROC MMD (4,%) +6 Millions
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La gestion du risque de crédit : Cas de la Banque Populaire
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Le groupe Banque Centrale Populaire – Le centre d’affaires TRABLESS
Commerciaux Initient l’affaire et effectuent une analyse prélimlinaire du risque. Ils sont en contact direct SEGMENTATION avec la contrepartie.
Analystes * GE : CA > 50 MDH Ils traitent les demandes de * PME: CA entre 3 et financement et effectuent un diagnostic sur la santé 50MDH financière du client. * TPE / PRO: CA < 3 MDH Comité de crédit Organe de décision qui se prononce sur le refus ou l’acceptation d’un dossier de prêt, 13
La prise des garanti es Méthode3 3
La notati on interne Méthode 2
L’analyse fi nancière Méthode 1 Méthodes utilisées par la Banque Populaire
La gestion du risque de crédit | Cas de la Banque Populaire 13
14 Appréciation des méthodes utilisées par la Banque Populaire – L’analyse financière
Analyse strictement Analyse juridique
fi nancière A travers l’actionnariat, l’organigramme ou les participations. Juger de la capacité de l’entreprise à rembourser sa dette.
Analyse économique Analyse sectorielle
Comprendre les principaux métiers de la Déterminer les menaces et les société. opportunités du marché qui peuvent influencer l’entreprise.
La gestion du risque de crédit | Cas de la Banque Populaire
Appréciation des méthodes utilisées par la Banque Populaire – La notation interne
Calcul du score quantitatif :
La vitesse de rotation du capital Frais financiers sur le chiffre d’affaires Calcul du score final = Dettes nettes sur fonds propres Ratios de liquidité réduite Squant x Poids + Squal x Poids
Rentabilité des fonds propres, etc
Etape 01 Etape 02 Etape 03 Etape04
Calcul du score qualitatif : Détérmination de la
Le secteur d’activité probabilité de défaut Le positionnement La qualité de gestion
15 Appréciation des méthodes utilisées par la Banque Populaire – La notation interne
16 The Power of PowerPoint - thepopp.com Appréciation des méthodes utilisées par la Banque Populaire – Insuffisances
Les données prévisionnelles ne sont pas prises en
considération. Le forçage de la note rend le processus subjectif. La note est revue une fois par an ou lors d’un renouvellement de crédit. La note attribuée ne decide pas toujours du sort de la demande de crédit. La Banque Populaire se base sur les données qualitatives et quantitatives relatives à l’exercice précédent pour déterminer la note finale. Le système de notation ne prend pas en compte le secteur d’activité. L’outil de notation ne prends pas en compte les impayés. La note obtenue ne décide de la facturation des intérêts et de l’extension des crédits.
17 The Power of PowerPoint | thepopp.com Propositions d’améliorations • Quels sont les niveaux de retard de paiement de notre portefeuille de crédits ?
• Quel est le pourcentage de crédits
pour lesquels les retards de paiement s’allongent ?
• Quels sont les niveaux de retard de
paiement de notre portefeuille de crédits ?
• Quelle est la performance de notre
portefeuille de crédits sur des indicateurs comme la probabilité de défaut, la perte en cas de défaut, l’exposition au moment du défaut ?
18 P r o p o s i t i o n s d ’ a m é l i o r a t i o n s
Le tableau de bord des émissions de
Avec ce tableau de bord, les banques savent immédiatement quel est le volume crédit de nouveaux prêts octroyés et les caractéristiques de ces prêts, notamment les cotes de crédit et les ratios d’endettement à l’échelle du portefeuille.
Le tableau de bord des retards de paiement
Pour assurer sa rentabilité, une banque doit impérativement savoir gérer sa trésorerie et la qualité de ses crédits. Elle doit ainsi surveiller les retards de paiement, le pourcentage de retards qui s’allongent et les millésimes de crédit pour l’ensemble de ses produits .
Le tableau de bord des défauts de
Les banques doivent aussi surveiller de bout en bout leur cycle naturel de prêt. remboursement Elles ont besoin de savoir avec précision comment des retards de paiement sont devenus des défauts de remboursement.
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La gestion du risque de crédit – Cas de la Banque Populaire
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