standby Réalisé par : Amal EZZARI Fouzia CHANKOURI Encadré par : Mr NACIRI
Année universitaire : 2018/2019
1 PLAN Introduction
I. Lettre crédit standby Vs contrat commercial
II. Le processus des transactions à l’international par le biais de LCS
III. La mise en jeu de lettre crédit standby
IV. Avantages Vs inconvénients
Conclusion
2 Introduction Le dilemme pour un exportateur est le risque de non paiement. Pour minimiser ce risque dans une transaction internationale, il faut d’abord évaluer en s’informant sur la solvabilité du client-débiteur étranger ,et préciser les sources disponible pour obtenir ces informations financières fiables sur ce dernier. L’entreprise doit gérer les risques liés à ses activités locales, ainsi ceux liés a ses activités international : risque de change risque de crédit risque liés a la propriété intellectuelle risque de transport etc.…… A cet égard il existe plusieurs moyens à réduire l’angoisse des transactions étrangère telle la lettre de crédit standby 3 I. Lettre crédit standby Vs contrat commercial Lettre crédit standby Contrat commercial La lettre crédit standby est une garantie Le contrat commercial est un contrat ayant bancaire de paiement qui se rapproche du pour objet un acte de commerce ou un crédit documentaire à la différence qu’elle contrat accompli par un commerçant pour est uniquement une garantie de paiement les besoin de son commerce. Le terme de et non un moyens de paiement. contrat commercial regroupe un nombre Elle est mise en jeu uniquement en cas de important de contras définis par la loi «dit non paiement de l’acheteur .Dans ce cas, contrats nommés » .Par exemple le vendeur produit les documents auprès - Contrat de vente commercial de sa banque pour être payé - Contrat de distribution commerciale immédiatement. - Contrat de franchise… Elle peut cependant être envoyée directement au fournisseur sans passer par sa banque
4 II. Le processus des transactions à l’international par le biais de LCS
1. Conclusion du contrat
5. Expédition de 2. Instruction la marchandise d’ouverture
4. Notification 3. ouverture
5 Conclusion du contrat Se fait entre le client/l’importateur et le fournisseur/l’exportateur , cette étape est très importante pour la réussite de toute opération c’est dans le contrat que les deux parties vont convenir des modalités de la transaction (la marchandise ,le transport et l’expédition ,les délais de livraison ,la garantie de paiement ). Instruction d’ouverture Le client demande a sa banque d’ouvrir une lettre crédit standby qui devra être notifié avec ou sans confirmation de la part de la banque du vendeur . La banque de l’acheteur vérifie la solvabilité de son client de même que les signatures sur le formulaire de demande Ouverture la banque du client émet LC standby et le fait parvenir par le réseau SWIFT a la banque du fournisseur . l’acheteur reçoit alors une copie de l’envoi Le réseau SWIFT : est un système de traitement des opérations bancaires , sécurisant les informations des transactions au niveau internationales. 6 Suite …. Notification La banque du vendeur avise son client qu'il a reçu une lettre de crédit en sa faveur. Lors de la réception de l avis, le bénéficiaire vérifie si les conditions spécifiées dans les documents se conforme a se qui avait été établi lors des négociations. Si le bénéficiaire est en désaccord avec une clause quelconque (MT, durée de validité…),il doit demander a l'acheteur de modifier les conditions. Expédition de la marchandise Le fournisseur expédie la marchandise a son client. L’acheteur paie le fournisseur.
7 III. La mise en jeu de lettre crédit standby La transaction peut se dérouler
LCSB n’est pas LCSB est mise en
mise en jeu jeu
Ce qui signifie que
l’importateur a été défaillant et le Ce qui signifie que bénéficiaire n’est pas l’importateur a payé reçu les fonds dans généralement par les délais impartis. encaissement simple après réception de la L’exportateur doit facture. donc se faire payer via le recours a la LCSB 8 III. La mise en jeu de lettre crédit standby (suite…)
1. Courrier de mise en jeu
(avec constat de non paiement
2. Envoi de l’attestation de 4. Débit du compte de non paiement +Remise des l’importateur copies de document
3. Paiement
9 III. La mise en jeu de lettre crédit standby (suite…) Courrier de mise en jeu (avec constat de non paiement) Le délai de paiement expire et l’exportateur n’a toujours pas son argent. Il se met en relation avec l’importateur qu'’il n’ a toujours pas reçu les fonds attendus et qu'’il va faire appel à la garantie. Dans la réalité ,l’exportateur n’a pas l’obligation de se mettre en relation avec son client. Il peut directement transmettre les informations à sa banque . mais il contactera l’importateur ,qui pourrait avoir donné un ordre de paiement entre temps ,afin de conserver de bonnes relations d’affaire si c’est possible.
10 Envoi de l’attestation de non paiement +Remise des copies de document • lorsque l’exportateur a décidé d'activer la LCSB, il doit remplir une attestation de nom paiement et la remettre a sa banque ainsi que les copies de tout les documents requis pour le paiement de la caution (rappelez vous que lors de l’expédition du marchandise, l’exportateur a transmis les originaux des documents) • Si la banque de l’exportateur a confirmé la LCSB, alors il paiera directement son client. NB: la banque de l’exportateur est une banque notificatrice pas une banque confirmante , c’est pourquoi le paiement de la caution n’est pas effectué dès la remise des documents. Mais seulement après envoi des documents a la banque émettrice ( banque de l’acheteur) celle-ci également vérifier leur complétude et leur conformité apparente avant de procéder au déblocage des fonds
11 Paiement Le paiement se fait par l’émission d’un virement via le réseau SWIFT
Débit du compte de l’importateur
Le compte de l’importateur est débité pour le paiement. Lors de l’émission de LCSB, la banque obtient de son client l’autorisation de pouvoir débiter son compte pour le paiement de la caution Cela permet pour le paiement de la caution ainsi à la banque de limiter les risque de perte en cas de défaillance de son client
12 IV .Avantages Vs inconvénients Avantages Inconvénients
Refusée dans certain
Simplicité d’utilisation pays
Manque d’expérience de la part des banque ;lors Cout réduit de l’analyse et de la mise en jeu de la LCSB
Absence de garantie sur
Gain de temps marchandise (qualité)
13 CONCLUSION LSCB représente la solution optimale pour assurer à l’importateur et à l’exportateur une souplesse maximale dans le traitement de leurs opérations. Elle donne à l’exportateur une garantie de paiement de ses livraisons et constitue un engagement irrévocable d’indemniser son bénéficiaire en cas de défaillance du donner d’ordre (l’acheteur)
