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LE CREDIT ET LES RISQUES BANCAIRES

• Section 1.Généralités sur le crédit

A-Définition et caractères du crédit

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• Le Code de Commerce du 1er août 1996 définit, dans son
article 524, le crédit comme:

‘ L’engagement de la banque de mettre des moyens de


paiement à la disposition du bénéficiaire ou de tiers désigné
par lui; à concurrence d’une certaine somme d’argent ’

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• Etymologiquement le mot crédit signifie : croire , faire
confiance

• La confiance que le prêteur a en l’emprunteur : la base de


toute opération de crédit

• Le crédit introduit le notions de temps ,délai et taux convenu

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Le crédit se caractérise par 6 éléments

• La confiance
• L’autorisation
• Le délai
• La promesse
• La rémunération
• Le risque

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B-Domaine de crédit et classification

• Les besoins croissants des agents économiques

• Une diversification des opérations bancaires

D’où classification des crédits bancaires

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• Classification des opérations de crédit selon :

* l’objet :

* la nature :

*la durée :

*la destination :

*les garanties :

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• Classification par rapport à l’objet

*le crédit bancaire

*le crédit commercial

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• Classification par rapport à la nature de crédit

* crédit par décaissement

* crédit par signature

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• Classification par rapport à la durée de crédit

* le crédit à court terme : quelques mois à 2 ans

*le crédit à moyen terme : 25 mois à 7 ans

* le crédit à long terme : > 7 ans

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• Classification par rapport à la destination du crédit

* le crédit à la production

*le crédit à la commercialisation

*le crédit à la consommation

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• Classification quant aux garanties du crédit

* le crédit personnel pas de garantie

*le crédit réel :

-sûretés réelles

-sûretés personnelles

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Section II –LES RISQUES DU CREDIT BANCAIRE

• A- Les risques liés relations entreprises /banques

* risques d’immobilisations des fonds prêtés

* risques de non paiement

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Les risques précités peuvent être les conséquences de :

* la conjoncture ( risque général)

*l’activité du client ( risque professionnel)

*la situation du client ( risque particulier)

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• B- Risques résultant de la politique commerciale des
établissements de crédit

1) les risques liés à la concurrence

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*octroi des crédits disproportionnés aux nouveaux
clients

*rémunération de nouveaux dépôts

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• 2)Les risques liés à la distribution du crédit

a) le risque commercial

*trop de crédits tensions de trésorerie

*moins de crédits faible rentabilité

chercher un <dosage> , le juste milieu

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b)Le risque de pénalisation

*dépassement des crédits : pénalisation par Bank Al


Maghrib

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C) les risques découlant de la gestion des EDC

*le choix des produits


*les décisions en matière de crédit
*la gestion des risques
*le suivi des frais généraux

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