V Programa de Asesoría a Docentes sobre el

Rol y Funcionamiento del Sistema Financiero,
de Seguros, AFP y Unidad de Inteligencia
Financiera – V PAD 2011
 1. Importancia del Sistema Financiero
(Sesión 1 y 2)

1.1 El proceso de intermediación y el crecimiento

económico.

1.2 Participantes del proceso de intermediación

financiera.

1.3 Operaciones realizadas por las entidades

financieras.

1.4 Costo del dinero.

Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

 1.1 El Proceso de Intermediación Financiera

Invertir el dinero

AGENTES AGENTES
ECONOMICOS ECONOMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS

DEMANDAN OFERTAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ

Conseguir dinero

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El Proceso de Intermediación Financiera
Invertir el dinero

AGENTES Intermediario AGENTES

ECONOMICOS Financiero ECONOMICOS
DEFICITARIOS EXCEDENTARIOS

DEMANDAN OFERTAN
LIQUIDEZ LIQUIDEZ

Conseguir dinero

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 INTERMEDIACION FINANCIERA
CAPTACIONES – OPERACIONES PASIVAS
CLIENTES
CLIENTES
DEPÓSITOS
CAPITAL
CAPITAL OTRAS
OTRASOPER.
OPER.
DEPÓSITOS

IFIs
IFIs

CLIENTES
CLIENTES
CRÉDITOS
INVERSIONES
INVERSIONES OTRAS
OTRASOPER.
OPER.
CRÉDITOS

COLOCACIONES – OPERACIONES ACTIVAS

 ¿Por
¿Por qué
qué es
es importante
importante aumentar
aumentar el
el nivel
nivel de
de
bancarización
bancarización en
en una
una economía?
economía?

Familias Empresas

El principal beneficio es su
significativa contribución
al desarrollo del país

Sistema Economía
Financiero

Programa de Capacitación a Docentes. Convenio SBS – MINEDU

 • Fomenta el ahorro.
• Da acceso al crédito

Familias
• Incrementa la cultura financiera.
• Facilita y mejora el manejo de las finanzas personales.
• Eleva la seguridad de los usuarios.
• Disminuye el costo de las transacciones.

• Incrementa la eficiencia y seguridad de las transacciones con

clientes, proveedores y empleados.

Empresas
• Disminuye el costo de las transacciones.
• Facilita crédito a las micro y pequeñas empresas.
• Incrementa los fondos disponibles para financiar inversiones o
capital de trabajo.

• Provee información, mejorando el entendimiento de los riesgos y

Sistema oportunidades de crédito.

• Incrementa el volumen de operaciones y reduce su costo unitario
en beneficio de los usuarios.
Financiero • Fomenta la innovación de productos y servicios.
• Expande las oportunidades de negocio.

• Fomenta el ahorro y mejora el acceso al crédito.

• Mejora la distribución del ingreso al incrementar el ahorro y la
formación de un patrimonio.
Economía • Contribuye a combatir la corrupción y el lavado de dinero.
• Fomenta el desarrollo del sector productivo y la generación de
empleo.
• Mejora la competitividad / productividad de la economía.
 En resumen:

Los sistemas financieros contribuyen con:

a) Una asignación más eficiente de los recursos de la economía.

b) Generan economías de escala al reducir los costos de

transacción e información.

c) Facilitan el intercambio de bienes y servicios para la sociedad en

su conjunto.

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 1.2 Participantes del Proceso de
Intermediación Financiera
Instituciones Financieras (IFIs)*
a. Empresas Bancarias
b. Empresas Financieras
c. Instituciones Microfinancieras:
A. Las familias.
• Cajas Municipales de Ahorro y
B. El Sector Público. Crédito (CMAC)
C. El Sector Privado. • Cajas Rurales de Ahorro y
Crédito (CRAC)
• Entidad de Desarrollo a la
Pequeña y Microempresa
(Edpyme)**

* En la Ley General a estas empresas se les denomina “Empresas de Operaciones Múltiples”

** Las Edpymes no están autorizadas a captar depósitos
 1.3 Operaciones realizadas por las entidades
Financieras
Operaciones Pasivas.

IFI

DEPOSITANTES
Ahorros
OBLIGACIONES - Cuenta Corriente
-Devolver el capital
- Plazo Fijo
-Pagar intereses
- C.T.S.
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 Operaciones Activas

IFI

CLIENTES CRÉDITOS
- Sobregiros
- Préstamos
DERECHOS
- Tarjeta de Crédito - Recuperar el capital
- Descuentos - Cobrar intereses
- Leasing - Cobrar comisiones y gastos
- Factoring aplicables
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1.4 Costo del dinero: Tasas de Interés

1.4.1 Tasas de interés pasivas.

pasivas

Representan las tasas que reciben los depositantes por sus

cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas CTS y depósitos
a plazo fijo.

1.4.2 Tasas de interés activas.

Son las que cobran los bancos por las diferentes modalidades de
financiamiento.

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 1.4.3 Margen de Ganancia: spread

ACTIVO PASIVO
Individuos / Individuos /
COLOCACIONES DEPÓSITO
Empresas Empresas
ENTIDADES
Deficitarios FINANCIERAS Excedentarios

COLOCACION + INTERÉS DEPÓSITO + INTERÉS

PLAZO DETERMINADO
PLAZO DETERMINADO

(+) Intereses cobrados (+) 200 (+) 200 (+) 200

(-) Intereses pagados (-) 40 (-) 40 (-) 40
RESULTADO FINANCIERO BRUTO 160 160 160
(-) Provisiones por incobrables (-) 50 (-) 95 (-) 200
RESULTADO FINANCIERO NETO 110 65 (-) 40
 1.4.4 Comisiones y Gastos

¿Qué es una Comisión?

Es una retribución por operaciones o servicios

adicionales y/o complementarios a las operaciones
contratadas por los usuarios o clientes, que hayan
sido previamente acordados y efectivamente
prestados por la empresa

Ejemplo: comisión por mantenimiento de cuenta,

comisión por transferencia de fondos etc.
 ¿Qué es un Gasto?

Es aquel costo debidamente acreditado en que incurre

la empresa con terceros, por cuenta del cliente, para
brindar servicios adicionales y/o complementarios a
las operaciones contratadas que, de acuerdo a lo
pactado, serán trasladados al cliente

Ejemplo: gastos registrales, gastos de tasación etc.

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 1.4.5 Rendimiento y Costo Efectivo
Rendimiento Efectivo

Es calcular la real ganancia que una persona natural o jurídica obtiene

al depositar su dinero en una empresa del sistema financiero.

Costo Efectivo

Es calcular el real costo que una persona natural o jurídica asume al

solicitar un crédito en una empresa del sistema financiero.

En la página web de la SBS se publica información comparativa sobre costos y

rendimientos de productos comunes:
Costos: http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0&JER=152
Rend.: http://www.sbs.gob.pe/0/modulos/JER/JER_Interna.aspx?ARE=0&PFL=0&JER=153
 Si desea realizar consultas o sugerencias adicionales, puede dirigirse al
siguiente correo electrónico:
culturafinanciera@sbs.gob.pe
o contactarse con las siguientes personas:

• Giovanna Prialé Reyes gpriale@sbs.gob.pe

• Daniel Bouroncle Maldonado dbouroncle@sbs.gob.pe
• Fermin Mendieta Solari fmendieta@sbs.gob.pe
• Lola Arteaga de la Gala larteaga@sbs.gob.pe

Para mayor información, visitar las siguientes direcciones electrónicas:

http://www.sbs.gob.pe
http://www.minedu.gob.pe (Ministerio de Educación)
Correo de la Biblioteca SBS:
biblioteca@sbs.gob.pe
Línea Gratuita SBS:
0800-10840 (a nivel nacional)