Taxes sur les mouvements

dans Payables

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 Objectifs

Ce chapitre traite des sujets suivants :

• décrire comment les taxes sur les mouvements sont
calculées pour les factures
• insérer des lignes de taxe manuelles et mettre à jour
des lignes de taxe sur les mouvements
• consulter la synthèse et les détails des taxes
• identifier les états clés
• comprendre les options de configuration

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 Présentation des taxes sur les mouvements
dans Payables

Payables tire parti d'E-Business Tax pour configurer,

calculer et gérer les taxes sur les mouvements
suivantes :
• Taxe standard
• TVA
• Taxe d'accise
• Droits de douane
• Taxe environnementale
• Taxe de contrepartie
• Taxe récupérable

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Présentation du calcul des taxes sur les factures

Recalculer les taxes

Consulter les Changer Valider la

Saisir la Cliquer sur
lignes et les des critères facture
facture Calculer
ventilations de taxe
taxe
de taxes

Calcul
de la taxe
Calcul
de la taxe
E-Business Tax

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Consulter les montants de taxe sur les factures

En-tête de Total taxe

la facture Taxe déclarative

Lignes Montant HT
de facture Montant TTC

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 Utiliser des taxes sur les mouvements
dans Payables

Mettre à jour
Saisir les lignes de taxe Utiliser des taxes
des lignes de taxe avec possibilité
manuelles de récupération
différée

Exclure la taxe Taxes

des escomptes déclaratives

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 Saisir des lignes de taxe manuelles

Pour saisir des lignes de taxe manuelles, activez

les options suivantes pour le responsable de la
configuration ou la classe d'événement :
• Autoriser la saisie de lignes de taxes manuelles
(Allow Entry of Manual Tax Lines)
• Autoriser les lignes Taxe seulement manuelles
(Allow Manual Tax Only Lines) (facultatif)

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 Saisir des lignes de taxe manuelles

Pour saisir manuellement des détails de taxe pour les

lignes Article (Item), Transport (Freight), Divers
(Miscellaneous) ou Acompte (Prepayment), renseignez
les champs suivants :
• Régime fiscal (Tax Regime)
• Taxe (Tax)
• Statut de taxe (Tax Status)
• Taux de taxe (Tax Rate)
• Montant de taxe (Tax Amount)
• Lieu d'approvisionnement (Place of Supply)
(site fournisseur)

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 Saisir des lignes Taxe seulement

Si vous saisissez une ligne Taxe seulement sur une

facture :
• Assurez-vous que le type de ligne est Taxe.
• Saisissez le montant de la taxe dans le champ Montant
(Amount), et non dans le champ Montant de taxe
(Tax Amount).
• Renseignez tous les champs requis pour les lignes
de taxe manuelles, ainsi que les champs suivants :
– Date GL (GL Date)
– Juridiction de taxe (Tax Jurisdiction)

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 Mettre à jour des lignes de taxe

Pour mettre à jour des lignes de taxe, activez les options

suivantes pour le responsable de la configuration ou la
classe d'événement :
• Autoriser la saisie de lignes de taxes manuelles
(Allow Entry of Manual Tax Lines)
• Autoriser le recalcul des lignes de taxes manuelles
(Allow Recalculation for Manual Tax Lines)
• Le remplacement des lignes de taxes s'applique
aux autres lignes de taxes
(Tax Line Override Impacts Other Tax Lines)

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 Mettre à jour des lignes de taxe

Vous pouvez mettre à jour les champs suivants pour les

lignes de taxe calculées :
• Statut de taxe
• Juridiction de taxe
• Taux de taxe
• Montant de taxe
• Taux en pourcentage ou Taux quantité
• Option Déclarative
• Option Inclus

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 Exclure la taxe des escomptes

Pour exclure la taxe des escomptes, activez l'option

Exclure la taxe du calcul de l'escompte.

Montant de la facture

- Montant total de la taxe

Montant escomptable

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 Taxes déclaratives

Activez l'option suivante pour le profil fiscal de la partie :

• Définir pour impôt déclaratif/auto-liquidation
Vous pouvez activer cette option aux niveaux suivants :
• Régime
• Régime, taxe
• Régime, taxe, juridiction de taxe

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 Taxes avec possibilité de récupération différée

Niveau Autoriser la Règlement du Comptes de taxe

récupération recouvrement
de taxe par défaut
Régime Différé
Taxe Différé •Charges de taxes
•Taxe récupérable
•Taxe provisoire
(uniquement
pour la comptabilité
standard)
Statut de taxe Différé
Taux de taxe Différé

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Taxes avec possibilité de récupération différée

DT CT
Dépense 1 000,00
Fournisseur 1 100,00
Taxe récupérable 55,00
Taxe non récupérable 45,00

Une fois la facture réglée, le

montant de la taxe récupérable
différée (55,00) est crédité et débité
sur le compte Taxe récupérable
différée.

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 Eléments à prendre en compte pour les taxes
sur les acomptes

Pour calculer les taxes sur les factures d'acompte, activez

l'option suivante pour la classe d'événement Acompte :
• Autoriser l'applicabilité de la taxe
La configuration de l'option Gestion du montant lettré a un
impact sur le calcul des taxes. Vous pouvez affecté à cette
option l'une des valeurs suivantes :
• Recalculé
• Calculé au prorata

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 Ecarts sur taxe

• Ecart de change de taxe

• Ecart de taux de taxe sur prix facturé
• Ecart sur taux de taxe
• Ecart de taxe sur quantité

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 Tolérances d'écart sur taxe
et blocages pour écart sur taxe

Pour définir des tolérances d'écart sur taxe :

• Activez l'option Autoriser le remplacement des lignes
de taxes calculées pour le responsable de la
configuration ou la classe d'événement.
Les tolérances d'écart sur taxe définissent les limites des
modifications utilisateur.
Si une facture dépasse ces tolérances, un blocage d'écart
sur taxe est appliqué lors du traitement Validation de
factures.

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Synthèse des lignes de taxe et détails de taxe

Vous pouvez utiliser les fenêtres Synthèse des lignes

de taxe et Détails de taxe pour consulter, saisir et
modifier les lignes de taxe et les ventilations pour une
facture.

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 Imputations et répartitions de taxes

Utilisez la fenêtre Imputations de taxe pour vérifier et

mettre à jour les imputations de taxe. Vous pouvez
vérifier les imputations de taxe et, éventuellement,
mettre à jour le taux de récupération de taxe dans une
imputation.

Utilisez la page d'affectation de lignes de taxe de

synthèse pour vérifier les lignes de taxe de
synthèse manuelles et les répartir entre des
lignes de mouvement spécifiques.

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 Vérification des montants de taxe lors
du traitement Validation de factures

Lors du traitement Validation de factures, E-Business Tax

vérifie automatiquement que vous avez saisi correctement
tous les critères de taxe sur une facture. Si des écarts de
taxe existent, un ou plusieurs blocages sont appliqués à
la facture.

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 Configurer des taxes dans E-Business Tax

Administration
fiscale

Régime Juridiction Statut

Taxe
fiscal de taxe de taxe
Comptes
de taxe
d'unité
opérationnelle

Taux Taux de
de taxe récupération

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 Exemple de taxe standard aux Etats-Unis

Régime Taxe Juridiction de Statut de Taux Compte de taxe

fiscal taxe taxe de d'unité
taxe opérationnelle
Taxe Taxe Taxe standard Standard 7,25 % 01.005.004.033
standard standard de l'Etat de
CA d'Etat Californie
Taxe Taxe standard Standard 1,0 % 01.005.004.033
standard du comté de
de comté San Mateo
Taxe Taxe standard Standard 0,0 % 01.005.004.033
standard de la ville de
de ville Belmont

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 Exemple de TVA au Royaume-Uni

Régime fiscal Taxe Juridiction Statut Taux Taux de

de taxe de taxe de taxe récupération
TVA TVA TVA Standard 17,5 % 100 %
Royaume-Uni Royaume-Uni Royaume-Uni
Intracom- 15 % 100 %
munautaire
Réduit 5,0 % 100 %

Taux zéro 0,0 %

Exonéré 0,0 %

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 Taxes de contrepartie

Les implémentations existantes d'Oracle Payables qui

utilisent les taxes de contrepartie peuvent configurer et
gérer ce type de taxe dans E-Business Tax.
• Assurez-vous que l'option Définir comme TVA
intracommunautaire est activée pour la taxe.
Pour les nouvelles taxes et les nouvelles implémentations,
utilisez plutôt la fonctionnalité de taxe déclarative
d'E-Business Tax.

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Configurer des taxes pour les fournisseurs

Profil fiscal de partie

Informations principales
Identifications fiscales
Classifications
Fournisseurs Codes déclaration fiscale
tiers
Détails de taxe de compte
(données issues de la
migration uniquement)

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 Fournisseurs soumis
à la déclaration des honoraires

Pour définir un fournisseur comme étant soumis

à la déclaration des honoraires :
• Entrez une ID fiscale.
• Activez l'option Fédéral (Federal) et sélectionnez
un code DAS2 (1099 MISC).
• Si nécessaire, activez l'option Etat (State).
• Activez l'option Autoriser la retenue de la TVA
(Allow Withholding Tax).

Si vous saisissez une commande d'achat pour un

fournisseur d'honoraires, Oracle Purchasing conserve
les informations sur le code DAS2 au niveau de la ligne
de commande.

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 Options Financials

TVA

Etat membre
Numéro
d'identification
intracommunautaire

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 Options Payables : Règlement

Règlement

Exclure la taxe
du calcul de
l'escompte

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 Synthèse

Ce chapitre a traité des sujets suivants :

• décrire comment les taxes sur les mouvements sont
calculées pour les factures
• insérer des lignes de taxe manuelles et mettre à jour
des lignes de taxe sur les mouvements
• consulter la synthèse et les détails des taxes
• identifier les états clés
• comprendre les options de configuration

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