Gestion de trésorerie

Cours
Pigier Troyes
Questions des étudiant sur le cours précédent

???
 Ré-initialiser l'exercice

Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 60 000 Capital 100 000

Actif circulant Dettes

Banque 40 000
Totaux 100 000 Totaux 100 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 80 000 Capital 100 000
Résultat 20 000
Actif circulant Dettes
Stock de mses 50 000 Découvert bancaire 10 000
Banque
Totaux 130 000 Totaux 130 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 80 000 Capital 100 000
Résultat 20 000
Actif circulant Dettes
Stock de mses 50 000 Découvert bancaire 10 000
Banque
Totaux 130 000 Totaux 130 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 80 000 Capital 100 000
Résultat 10 000
Actif circulant Dettes
Stock de mses 45 000 Fournisseurs 50 000
Banque 35 000
Totaux 160 000 Totaux 160 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 120 000 Capital 100 000
Résultat -30 000
Actif circulant Dettes
Stock de mses 20 000 Emprunt 40 000
Clients 30 000 Découvert bancaire 45 000
Fournisseurs 15 000
Totaux 170 000 Totaux 170 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN

Actif Passif
Actif immobilisé Capitaux propres
Immobilisations 80 000 Capital 100 000
Résultat 10 000
Actif circulant Dettes
Stock de mses 45 000 Fournisseurs 50 000
Banque 35 000
Totaux 160 000 Totaux 160 000
 Exercices de calculs FR/BFR/TN
N-1 N N-1 N
iMMO NETTES 350 320 K INDIVIDUEL 125 80
RESULTAT 45 65
STOCKS 120 150 DETTES 210 180
CLIENTS 250 300 FOURNISSEUR 150 250
DETTES F ET S 110 120
BANQUE 50 20 DECOUVERT 80 50
ESCOMPTE 50 45
TOTAUX 770 790 770 790
Quelques cours de Maths

(-) x (-) = ?
(-) x (+) = ?
(-) + (-) = ?
(-) – (-) = ?
 Cas de l’E individuelle
Calcul des prélèvements privés = PP
2017 2018 2019 2020
Capital individuel 60 40 -10 20
Résultat 30 20 -10 30
Capitaux Propres 90 60 -20 50

PP = Capitaux propres N-1 - Capital Individuel de N

Exercice : calculez les PP des 4 années

 Cas des Entreprises
Calculs des distribution dividendes
2017 2018 2019 2020
Capital 50 50 50 100
Réserves Légales 5 5 5 10
Autres Réserves 78 100 135 140
Résultat Net 62 85 60 50
Total K propres 195 240 250 300
CCA 70 60 110 110

Distribution des dividendes = Capitaux propres N-1 - Capitaux Propres N + Résultat Net

Exercice : Calculez les Dividendes sur les 4 années

Analyse de bilan et de la tréso