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INTRODUCCION EL LAVADO DE ACTIVOS ACCIONES INTERNACIONALES LA LEGISLACION NACIONAL ADMINISTRATIVA Y PENAL LA LEY N 27765 Y SUS MODIFICATORIAS EXPERIENCIA POLICIAL
BLANQUEO DE CAPITALES
LEGALIZACION DE DINERO
LAVADO DE ACTIVOS
LEGITIMACION DE CAPITALES
MONEY LAUNDERING
SURGE COMO CONSECUENCIA DEL DINERO, BIENES, EFECTOS Y GANANCIAS PROVENIENTES DEL TRFICO ILCITO DE DROGAS Y OTROS DELITOS RENTABLES QUE GENERAN INGRESOS ILCITOS, Y QUE BUSCAN INCORPORARSE A LA LEGALIDAD, CON LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIN DE SUS ORGENES INDEBIDOS, SU PROPIEDAD, SU INCAUTACIN O DECOMISO.
EL LAVADO DE ACTIVOS FAVORECE LA CORRUPCIN, DISTORSIONA LA TOMA DE DECISIONES ECONMICAS, AGRAVA LOS MALES SOCIALES Y AMENAZA LA INTEGRIDAD DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS.
Competencia desleal
Concursos, quiebras y liquidaciones Desempleo
Qu es el lavado de activos?
Es un conjunto de operaciones tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de unos bienes o recursos mal habidos.
No existe una definicin nica de Lavado de Dinero, ya que esta actividad delictiva adopta mltiples combinaciones para lograr su objeto. En general, cuando se trata de formular una definicin siempre se opta por definir el objetivo final que consiste en la simulacin de licitud de activos originados en un ilcito bajo cualquier tipo de modalidad o actividad. Con ese criterio, son generalmente aceptadas varias definiciones.
LAVADO DE ACTIVOS
LAVADO DINERO
BLANQUEO ACTIV.
RECICL. DINERO
LEGAL. CAPITAL
POR EL HECHO DE HABER GENERADO GRANDES SUMAS DE DINERO REQUIEREN ENCONTRAR UNA VA PARA UTILIZAR SUS FONDOS SIN MAYOR INCONVENIENTE
ACCIONES INTERNACIONALES
EN LA SEGUNDA MITAD DEL SIGLO XX, CON LA AMENAZA DE MODERNAS Y SOFISTICADAS FORMAS DE ACTIVIDAD CRIMINAL TRANSNACIONAL, SURGI LA PREOCUPACIN POR LA INSUFICIENCIA DE LEGISLACIONES NACIONALES EFICACES PARA COMBATIR EL CRIMEN ORGANIZADO Y LAS ACTIVIDADES TENDIENTES A LAVAR EL DINERO PROVENIENTE DE SUS ACTIVIDADES ILCITAS
LA CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRFICO ILCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRPICAS
DICTAR MEDIDAS CONTRA EL TRAFICO ILICITO DE DROGAS SOLICITA A LOS ESTADOS SIGNATARIOS DICTAR MEDIDAS PARA LEGISLAR SOBRE LAS UTILIDADES ILEGALES DEL TID POR PRIMERA VEZ SE PIDE REPRIMIR LAS GANANCIAS ILICITAS DE LA ACTIVIDAD DEL TID
COOPERAC. INTERNAC.
LA CONVENCION DE VIENA
ENTRO EN VIGENCIA EL 11NOV90
CONVERSION TRANSFERENCIA
SOLICITA A LOS ESTADOS SIGNATARIOS PENALIZAR EL LAVADO DE DINERO DE OTROS DELITOS GRAVES LA UTILIZACIN DEL SISTEMA FINANCIERO O INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS PARA EL LAVADO DE DINERO
COOPERACION INTERNACIONAL
ESTANDARIZAR LAS NORMAS CONFORMAR UN SISTEMA INTERNACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS SI BIEN NO SON NORMAS OBLIGATORIAS, LOS PAISES LAS ADECUAN A SU NORMATIVIDAD INTERNA
SISTEMA DE JUSTICIA PENAL, LA APLICACIN DE LA LEY, EL SISTEMA FINANCIERO Y SU REGULACIN Y LA COOPERACIN INTERNACIONAL
EL GAFI EVALA EL PROGRESO LOGRADO POR LOS PASES MIEMBROS EN LA APLICACIN DE LAS CUARENTA RECOMENDACIONES
CUANDO SE ENCUENTRA QUE UN PAS NO CUMPLE CON LAS 40 RECOMENDACIONES, EL GAFI APLICA UNA SERIE DE MEDIDAS, ENTRE ELLAS, LA DE DECLARARLO PAS NO COOPERANTE
GRUPO EGMONT
INTERCAMBIAR INFORMACIN ACERCA DE NUEVAS TIPOLOGAS DE LAVADO DE ACTIVOS, OFRECER AYUDA TECNOLGICA PARA EL INTERCAMBIO SISTEMATIZADO DE "INTELIGENCIA FINANCIERA" PROMOVER EL ESTABLECIMIENTO Y FUNCIONAMIENTO DE ESTAS ENTIDADES EN OTROS PASES Y FACILITAR CAPACITACIN Y ASISTENCIA TCNICA.
COMIT DE BASIELA
DECLARACIN DIRIGIDA A BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, PARA IMPEDIR QUE PUDIERAN SERVIR COMO INTERMEDIARIOS INVOLUNTARIOS EN LA TRANSFERENCIA O DEPSITO DE FONDOS DE ORIGEN CRIMINAL RECOMENDACIONES TENDIENTES A ESTABLECER PROCESOS Y CONTROLES CON MIRAS A DETECTAR TRANSACCIONES SOSPECHOSAS Y COOPERAR PLENAMENTE CON LAS AUTORIDADES
LEY 27765.
DECRETO LEGISLATIVO 986
LEY N 26702 (LEY GENERAL DEL SISTEMA FINANCIERO) SECCION QUINTA - TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS - IDENTIFICACION DE CLIENTES - MANTENIMIENTO DE REGISTROS - DISPONIBILIDAD DE REGISTROS - REGISTRO Y NOTIFICACION DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO COMUNICACIN DE TRANSACCIONES FINANCIERAS SOSPECHOSAS.
RESOLUCION SBS N 904-97 (REGLAMENTO PARA LA PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO EN EL SISTEMA FINANCIERO)
Las empresas del Sistema Financiero deben establecer sistemas de prevencin, a fin de evitar que se de apariencia legal a transacciones y/o bienes del TID u otros; para lo cual se debe identificar: TRANSACCIONES INUSUALES TRANSACCIONES SOSPECHOSAS Mecanismos de Prevencin: Conocimiento del cliente Programas de Capacitacin Cdigos de Conducta
REGISTRO Y REPORTE DE TRANSACCIONES Registrar transaccin NICA Y EN EFECTIVO igual o superior a US$. 10,000.00 y aquellas mltiples mensuales que acumuladas sean iguales o superiores a US$. 50,000.00 Se excepta (sobre la base del buen criterio) a clientes que tengan por lo menos 02 aos en el Sistema Financiero y 01 ao en la empresa, que realice con frecuencia transacciones que superen estos montos y que residan en el pas. Estas transacciones se comunicarn a la Unidad de Inteligencia Financiera.
LEY N 27693 UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA LEY N 28306 Modifica los artculos 1 al 17 y agrega el artculo 10A a la Ley 27693
Se insertaron en el Cdigo Penal Peruano en 1991, a travs del Decreto Legislativo N 736, dos artculos el 296-A y 296-B
Artculo 296-A, se relacionaba a los actos de conversin, transferencia y de ocultamiento de aquellos bienes que se originen o deriven del Trfico Ilcito de Drogas,
RECEPTACION
Artculo 296-B, se centra en los actos de Lavado de Dinero a travs del Sistema Financiero o por los procedimientos de la repatriacin de capitales
LAVADO DE DINERO
Esta norma legal nace como consecuencia de las disposiciones internacionales y por la Recomendaciones del GAFI, as como por las limitaciones, carencias y deficiencias legales para la prevencin y control del Lavado de Activos, que se pudieron apreciar con mucha claridad en el caso MONTESINOS.
ESTRUCTURA DE LA LEY 27765 Normas Penales Actos de Conversin y Transferencia. Actos de Ocultamiento y Tenencia. Circunstancias Agravantes. Omisin de la Comunicacin de Operaciones o Transacciones Sospechosas. Normas Procesales Levantamiento del Secreto Bancario y de las Reservas Tributarias y Burstiles. Relevancia de la Prueba Indiciaria en la Tipicidad Subjetiva.
OCULTAMIENTO TENENCIA
convierte o transfiere
con la finalidad de evitar la identificacin, su origen, su incautacin o decomiso. Pena no menor de ocho ni mayor de quince aos.
Artculo 1.Actos de Conversin y Transferencia El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso,
Artculo 1.Actos de Conversin y Transferencia El que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, y que dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso,
con la finalidad de evitar la identificacin, su origen, su incautacin o decomiso. Pena no menor de ocho ni mayor de quince aos.
Artculo 2.Actos de Ocultamiento y Tenencia El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso,
Artculo 2.Actos de Ocultamiento y Tenencia El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta, administra o transporta dentro del territorio de la Repblica, o introduce o retira del mismo o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, y que dificulta la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso,
actos de conversin o transferencia de dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del trfico ilcito de drogas o terrorismo (o narcoterrorismo)*
* Ley N 28355 de
06OCT2004
Artculo 3.Formas Agravadas La pena ser privativa de la libertad no menor de veinticinco aos cuando los actos de conversin o transferencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el terrorismo o narcoterrorismo.
Artculo 3.Formas Agravadas La pena ser privativa de la libertad no menor de veinticinco aos cuando los actos de conversin o transferencia o de ocultamiento y tenencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el terrorismo, secuestro extorsin, trata de personas o delitos contra el patrimonio cultural previsto en los art. 228 Y 230 del Cdigo Penal.
las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y normas reglamentarias .
levantamiento del secreto bancario, la reserva tributaria y la reserva burstil slo ser utilizada con relacin a la investigacin de los hechos que la motivaron autoridad judicial o a solicitud del Fiscal de la Nacin
El origen ilcito que conoce o puede presumir el agente del delito podr inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.
TID, DCAP, Secuestro; Proxenetismo; Trfico de Menores; Defraudacin Tributaria; Delitos Aduaneros u otros similares que generen ganancias ilegales.
Artculo 6 .-Disposicin Comn El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir el agente de los delitos que contempla la presente ley, corresponde a conductas punibles en la legislacin penal como el trfico ilcito de drogas; delitos contra la administracin pblica; secuestro; proxenetismo; trfico de menores; defraudacin tributaria; delitos aduaneros u otros similares que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el Artculo 194 del Cdigo Penal.
Artculo 6 .-Disposicin Comn El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir el agente de los delitos que contempla la presente ley, corresponde a conductas punibles en la legislacin penal como el trfico ilcito de drogas; delitos contra la administracin pblica; secuestro; extorsin, proxenetismo, trata de personas; trfico ilcito de migrantes; defraudacin tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; delitos aduaneros u otros similares que generen ganancias ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el Artculo 194 del Cdigo Penal.
Artculo 6 .-Disposicin Comn Se ha insertado un prrafo final, cuyo texto es el siguiente: Tambin podr ser sujeto de investigacin por el delito de lavado de activos, quien realiz las actividades ilcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias. Asimismo se insert una Disposicin Complementaria Final Para los fines de la administracin del dinero, efectos o ganancias ilegales, que hayan sido incautados por el delito materia de la Ley N 27765, Ley Penal Contra el Lavado de Activos, se proceder conforme a lo dispuesto sobre la materia respecto del delito precedente.
sentenciados por el delito previsto en el ltimo prrafo del artculo 3 de la presente Ley
no podrn acogerse a los beneficios penitenciarios de redencin de la pena por el trabajo y la educacin, semilibertad y liberacin condicional
PROBAR EL CONOCIMIENTO PREVIO DEL ORIGEN ILEGAL DE LOS ACTIVOS PROBAR QUE TUVO LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACION Y DECOMISO
AL NO PROBAR EL CONOCIMIENTO PREVIO DEL ORIGEN ILEGAL DE LOS ACTIVOS, NO EXISTIA COMISION DE LAVADO DE ACTIVOS
AL NO PROBAR MATERIALMENTE QUE TUVO LA FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACION Y DECOMISO, NO EXISTE CERTEZA DE LA COMISION
2002
1998
TITULAR PROCESADO POR CORRUPCION
BCO. SOLICITA INSTRUCCIONES AL TITULAR
CTA. $ 700,000.00
CTA. $ 700,000.00
CTA. $ 700,000.00
GARANTIA
CUENTA DE $ 700,000.00
A TRAVES DE UIF SE OBTUVO LA CARTA DE INSTRUCCIONES QUE OBRABA EN EL BANCO, POR MEDIO DE FINCEN
LA INVESTIGACION DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS NO SOLO DEPENDE DE LA APLICACIN ADECUADA DE LAS NORMAS PENALES Y ADM.
LOS GOLPES DE LA ADVERSIDAD SON MUY AMARGOS, PERO NUNCA SON ESTRILES. JOSEPH E. RENAN
Escritor francs