RCS : NICE ICode greffe : 0605 Documents comptables REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES. Le greffier du tribunal de commerce de NICE atteste l'exactitude des informations transmises ci-apres Nature du document : Documents comptables (B-S) Numéro de gestion : 2007 B 01085 Numéro SIREN : 491 137 246 Nom ou dénomination : CANONICA NICE Ce dépat a été enregistré le 17/07/2023 sous le numéro de dépdt 5303Po Pp wo $360% CANONICA NICE Société par actions simplifiée Au capital de 242 060 euros Sidge social : 1 Digue des Francais - 06200 NICE RCS NICE : 491.137.246 PROCES VERBAL DES DECISIONS DE L’ASSOCIE UNIQUE DU 20 FEVRIER 2023 Lan deux mille vingt-trois, le vingt février 2023 a 10 heures, au siége de la société, La Société NEWREST GROUP INTERNATIONAL, société par actions simplifiée immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Toulouse sous le numéro 502 292 907, associé unique de la société CANONICA NICE, représentée par Monsieur Olivier SADRAN, ayant donné pouvoir 3 Monsieur Gael LOKOSSOU, le 07.02.2023, a été réguliérement convoquée par son Président. lla été établi une feuille de présence qui a été émargée par chaque membre de I'Assemblée en entrant en séance, en son nom personnel et/ou comme mandataire. LlAssemblée est présidée par I'associé unique, la Société NEWREST GROUP INTERNATIONAL, représentée par Monsieur Gael LOKOSSOU, ayant recu pouvoir de Monsieur Olivier LAURAC, en qualité de Président de la Société, le 07.02.2023. Monsieur Eric Gonzalez- Cabinet MAZARS, Commissaire aux comptes réguliérement convoqué, est présent. Les membres du Conseil Economique et Social désignés afin d'assister a cette assemblée, réguliérement convoqués sont: Madame Stéphanie Ah Ming est présente. Madame LAMOUR , membre suppléante remplacant Monsieur YESSO Fabrice est présente Madame MERLET , membre suppléante remplacant Monsieur Laugier Christian est présente Monsieur Thierry CORNIER est présent Monsieur DEFNOUNE Chaouki est présent. La feuille de présence, certifiée exacte par le Président, permet de constater que l’associé unique est présent ou représenté. Lassemblée est ainsi déclarée réguliérement constituée et peut valablement délibérer. Le Président dépose sur le bureau et met a la disposition de l’associé unique :La feuille de présence de I'Assemblée, certifiée exacte par le Président, = Le pouvoir de associé unique représenté, = Le pouvoir du Président représenté, - La copie et le récépissé de dépét de la lettre de convocation adressée au Commissaire aux comptes, = La copie et le récépissé de dépét de la lettre de convocation adressée a l'associé unique, - La copie de la lettre-avis de tenue d’une Assemblée générale adressée au Comité d'entreprise, = Les comptes annuels de l’exercice clos le 30 septembre 2022 (bilan, compte de résultat et annexe), - Le rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes sociaux de l'exercice clos le 30 septembre 2022, = Letexte des résolutions proposées. Puis le Président déclare que les documents et renseignements prévus par les dispositions législatives et réglementaires, devant étre communiqués & l’associé unique, ont été tenus sa disposition, au siége social, 8 compter de la convocation de I'asso unique et que la Société a fait droit, dans les conditions légales, aux demandes de communication dont elle a 6t8 saisie. associé unique lui donne acte de ces déclarations. Puis le Prés jent rappelle que l'associée unique est appelée a délibérer sur l'ordre du jour suivant : le - Rapport de gestion du Président ; = Rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 30 septembre 2022 ; = Approbation des comptes annuels de l'exercice clos le 30 septembre 2022 et quitus au dirigeant ; - Affectation du résultat ; - Pouvoirs en vue des formalités ; - Questions diverses. Président donne lecture du rapport de gestion et du rapport du Commissaire aux comptes. Aprés échange de diverses observations et explications, personne ne demandant plus la parole, I'associé unique a pris les décisions suivantes a l'ordre du jour :Me Pd PREMIERE RESOLUTION associé unique, aprés avoir entendu la lecture du rapport de gestion du Président et du rapport sur les comptes annuels du Commissaire aux comptes, approuve les comptes annuels de l'exercice clos le 30 septembre 2022 tels quils ont été présentés, ainsi que les opérations traduites dans ces comptes ou résumées dans ces rapports. En conséquence, associé unique donne au Président quitus entier et sans réserve de Vexécution de son mandat pour ledit exercice. DEUXIEME RESOLUTION Lassocié unique décide d'affecter le bénéfice de lexercice s’élevant a 159 417 € de la maniére suivante : © Origine : ~ Résultat bénéficiaire de 'exercice: 159 417€ - Poste « Report & nouveau » précédent : 794 708€ 954 125€ © Affectation : - Au poste « report & nouveau » : 159 417 € Le solde du compte « Report & nouveau » s’éléve désormals a 954 125 €. RAPPEL DES DIVIDENDES DISTRIBUES : Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du code général des impéts, nous vous rappelons que les sommes distribuées au titre des 3 exercices précédents, ont été les suivantes : Date de clture de | Montant dela Montant éligible 8 | Montant non éligible Vexercice distribution Vabattement de 40 | &'abattement de 40 Date dela % (1) % distribution 30/09/2021 - = = 30/09/2020 : E - 30/09/2019 906000,00 euros | 906 000,00 euros - (1) Méme si effectivement I'abattement de 40 % ne concerne que les personnes physiques résidant en France, I'intégralité des dividendes distribués au titre des 3demiers exercices est éligible 4 abatement de 40 % car I’éligibilité s‘apprécie au regard de la société distributrice (société a I'S et distribution en vertu d’une décision régulire de Yorgane compétent) et non au regard de la qualité de associé qui ‘TROISIEME RESOLUTION associé unique confére tous pouvoirs au porteur d'un original, d'un extrait ou d'une copie des présentes a leffet d'accomplir toutes formalités de publicité qu'll appartiendra. De tout ce que dessus, ila été dressé le présent procés-verbal qui a été signé, aprés lecture, par le Président et ’associé unique. La séance est levée 4 10h35.. Le Président Olivier LAURAC Représentée par NEWREST GROUP INTERNATIONAL {Gael LoKOssoU) NEWREST GROUP INTERNATIONAL Olivier SADRAN Représentée par M. Gael LOKOSSOUoof dE ' i Heat Mi it to DGFiP N° 2050 - SD 2022 © Cawan-acnin ete EBD NeIs9a9404 esgtion de toarpite Dare defence cipinte a onbredemois __L IZA Adtewe de teteprise 1 DIGUE DES FRANCAIS 06200 NICE DutéedeFeeceeécden® 12 Neos EST TA OO Nine CI S000 ar es i i i Ss oO) Frais Satinene™ as] ke = : 7 | ences, rts trois sae ar| 3297 |ac| me E [Fonds commesiat an 1897497 Jat 1414527 82970 [tes inmobitstions paces as ax [i ssp ei ope iS ae 3066 Terins an 0 Finan igus mate nage ntl ar 484688 [as 271.690 212939 3 [Ass inmobtin comers at] 1225302 |u| 188 864 1036439, et Tnebliatons en cous a 20435 [aw 20435 5 [vanes tacommes ax aan [av eai2 | ruipaion calsies nin lamtto min canine |cs| cr} Hl ‘Autres patiatons cu} lev ' [ences atch es dds pricitons | nc [Ares ies immobies bo Be [res | 22.198 [ac 22.198 I [pues iis io a 7as22 | mt Tas roraney Jos] 4957306 Jox| 2579301 2377985 Mattes ponies, appoviomenents | 25711 [ow asm |, | Eco de praduton de bins a no 3 [encour de proscton de sever ae na | | Prot internédiies tins BR BS Marchndiss | nu | sens top or cond ay bw A Geeetermeec jx] 20890607 [nv am 2681953 Ig [aes canes) 22 11889 Jea| 611889 2 |? [anita sous et app nn vet cx| Joc «| osnsiteemeaet eo ce ELE [eee ce ec 3 || [cea conute donee Jou 71 Jaa Te a\5 TOTAL (a) ca 3733857 |cx| 714 376724 i | § [Rete cpm few He rims de remboursement de obligations [ew F 3. | 8 [ewtsdecomenionscite wen} ews Eades oeeineee Tex] ee as | makin | Stocks crdances Des expan concement cee aq Spent dns anon 2052 NOTSDfo : @® BILAN - PASSIF avant répartition DGFIP N° 2051 - SD 2022, fe eases) Désignationdetenteprise SAS CANONICA NICE Neamt ExercceN Capital socal on indvdue (1)* (Dont versé ) pa 242.060 Primes dmisson, de fasion, apport [oe Boarts de révaluation (2)* ont éeart déquivatence ex] ) foc} Réserve legate (@) Do] 24206 8 [Reserves stirs ov ensues be] 2 —amotoeo Gee py pe S| Auresréseres cogmiercaraeevanss [ED D = Report nouveau [DE 794 708 § _[ RESULTAT DE DEXERGIGE (oentnce ou pero) pi 159417 Subvenions dinvesissement ps Provisions régementées* bo TOTAL fou} 1220391 FT, _| Produits missions de tes paricipate low 8 E [avaner endonnés lbs| 2 ‘TOTAL a)o| z 2 P| 591 699) ss }pQ| eas ‘TOTAL (HD|pR| 591 699 Epis obigatires converts ps ‘Autres emprants obligates ox} = _[Erprnts et dots auprs des cabisements de erat) Du 177 2 | mprant ot dees nancies diver (Dont emprunspartcpais > ov 703 500 3 | Avance etacomptes us sur commande en cous ow Dates fouriaseurs et compiles ratachée ox| 2160288 Dates fscles et sociales by 11062 791 ‘Detes sur immabilsatons et comptes ratachés lz Autres detes ka 362319 Gage | Produits consis davance @) en i Toran avec wane 3 arts de conversion pasi™ TOTAL) feo} z TOTAL GENERAL (14 V) [ex] 6104 718 5 | [0] Beas de réévatuation incorporé an capital te 5 Réserve spéciale de réévaluation (1959) ic} 3 | ap] Pot cart de evaluation bre iw g Réserve de valuation (1976) ne 2 G)| Dont réserve spéciale des plus-values a long terme * er} (@)| Det et produits consiats davance & moins Gun an lec 4292.29 ‘© Dont concours bancaies courant et oles eriteurs de banques et COP en 1787 * Des explication conemant ces raviques igen! danse naive 205.NOTSDCOMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE En liste) DGFiP N° 202 - SD 2022 Smsheetattencs Digan de Teorey’ SAS CANONICA NCE “Ep = = os Tal Ven domardndi® a 7 re faa | TT |n >| § | tedonvene {ices — [rs Saas |e | rar ——= [ao fe ar 3 | Fdnion seas fe 5 [Production immobiisi = fe © | Satenion depiiaion 9 7a 2 | Reprises sur amoriscements et provisions, transfert de charges * _@) Ca 39319 ‘aes Poe (0) re 3 Tan des potas eaoaton @ | ma|_Towee 2 ‘el Smid comps ladda) 7 Variation de stock (marchandises) * T ets ate pont she prenommes mp dla teGay™ nave ‘Varton sok (nats emis poison) * 7 6009 (hes scis et chaps exenes —G) (6b8)* re] ssn 2 (Chaps venoms na 7 7am 3 Salaires et traitements * Fy 2335919 2 [Cems 0 6 917366 iG aoe aormonioanenn ea rg ; Z| Surimmobiiations TT rations aux provisions ox] (Garter ais a poser ee 5 [oer rigusetchaes:dettons ow pisos co wear Tae as (12) ee 159689 Tate darge Peloton Wa or] tosenesa T-RRETATDEORLOTTATION Gt ea 726009 Tf | _Beneiice anrbué ou parte tansterée® aD Jou! | See cole Toda Gace de pricioons 7 eee a 2 [hanes ters ot produits assinilés ou —— eb ] [bites poses de ge ox | [ane H Teale pekinese oats fer morn a ROT HI ai Intéréts et charges assimilées (6) or a 2 Différences négatives de change as 3S | charges nets sur cessions de valeurs mobiles de placement or 2776 Tanta arg fancies 7 Jou 7216 2-RESULTAT FINANCIER (V-VI) cv] 2276 4-RARILTAT COMANT VANTOROTS (NSTI WV VD cw 9 Der expan oncom vs igns gut dosent P2OEE-NOTSDPh Pp fp dt @ [COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (suite) | DGFiP N° 20s3 - sp 2022 Tait tigre 4 Tennis bscigntion de teneprie SAS CANONICA NICE Nan" serie 7 [Produits excetonnels sur opéations de gestion fin £2 [Produits exceptionnels sur opérations en capital * io 2 | Reprises sur provisions et wansfers de charges ic 13570 Total des produits exeeptionnels_() (VI _|wo| 13570 7 _[tarsesexcepionelos sur plains de gestion (6) ne a4 4 | [Conus xceptomets sur opéatonsen ep * © 1 [Domo eeepionets au anarisenets & povis ©=D 7 im a ‘Total des charges exceptionnelies (7) (VIM) |i 16185 4- RESULTAT EXCEPTIONNEL (VIl- Vill) " 2018 Patciption des slags aux eats de Ventrprise Ju 131942 Tats sur les bénéfices* & fix "TOTAL DES PRODUITS ((+ 1+ V+ vi 10899 673 TOTAL DES CHARGES (I+ IV+ VI+ VI+IK+X)_|ind 10720256, 3: BENEFICE OU PERTE (Teal des produits Total des charges) i 19417 [Dont prods es pati options bong ee 0 dus darts abies iv 0) bea Feist ct da ca RT a a TD 1c =Car nobier™ i Ces ha oy Bont ages epoatin afro des ees as Sua oo) TRS) hi oa (@ [Dont eda conn Te reps Tes u ("Dann concerant es etepiss es is ei | Bonde is x rpmiones din pnd ae 34 Ws CTD x a Po artnet des ssp dn ds PE evo on 717 aC nc ‘Dont anorisemenis xepoanss 25% des onan nates 35 quae DCD fo | ls [ay [Donte de cares a0 T705 E [coy [Dom caine aoa aT) TTT ae ES [any [Bont edevane pour cosesions de brevet, Tens (es) is Gay Bat eernses por cones de Breve de Tener Cage) o Tae Pontes elias cement pees [Fees [A onions i an a Sai as TO TO cipepe eae as al sonnel TT ners deli Ct su eprodre SET o> | Dé des produits t charges exceptionnels, " sarge excepionel (ei ine en annexe), Gap mpaats | Pea cen Pénaids et amendes 5 Pénaités SLA 2046 Charges ur exeriosaniers Gas Dotation provision 7a Reprise sur provision 13570 (| __ Detail des prods et charges sur exercises antrieus =o Charger antieans | Produ ant ‘Charges sur exerics antreurs eas "Des explication concernant ces ibiques igure! dan a naice #2082 NOTSDL ©®|_MMosIisaTIONs aed Wenheees Seets Désignation de lentreprise SAS CANONICA NICE Néant C] + CADREA IMMOBILISATIONS ve te | zg Frais dtabliasement ct de développement TOTALI [cz : }Ds * [D9 | > |Z | Autres poses dimmobilisations incorporelies TOTAL |X 1934337, |xe lea Terrains ke iar mr fp Sesto [Tae © kx ra | Sersotdourot | [ ects [ot fy 139272 few ko BID S [irene at [2 i fia se 8 eer eaTe Ta ks Baer bev oa EB fp asians pda, agencmen, anagenens Urea ™ xv saa fo x 5508 S| | ramen kr Telex La aie ? EE | net de baean a ober inormatae o W7H5_fe i> 15088 lf [Enbataas ameatie adives® Le Lo Trmobisatonscorporeles en cours us u u 2005 ‘Avances et acomptes ux le lx 682 Tora [is 1375202 fio Le 1351 046 i lar 7 2 | Aes parcpations 0 av ow E ‘Auites tires immabilises ® s | Preset autres immobiizations nantes ” sae |v Ww Dae Toran fia saan is 2a TOTAL GENERAL ((+11+ 11+ IV) |oo 3603771 [ow 03 1353 534 cones] montstions |e ree, |e y [_eewaeee—roraue|ny oo , 7 . 2 | Seen ovata © is in| apaaar | Terrains ? he ler a Sursolpope [1 Iva be | Coninetions [Sorsat dau | lwo be Tipo |M om esconracons ee ia ol ky [eee 7 so hee 84 608 [oa E te oe Sf baw be 385393 |e E Ass inno de espe |™ we ha] 356087 | al B | eomortes | RRS us he 1022 _|oe bala eupenbles [x hav le] se} mobsatos comport en cous [ow fa ha 30455_|na ‘Avance eacompies Re wo he ar2_ | ToraLm [w a hw zoey | TERRES ae arisen loo be oy 2 | Autres participations 1@ lox ler ez aes is inmotio 7 = fe » S| peracetic | fa ae 36720 | 26, E Torauw |p bs 96720_|a0 TOTAL GENERAL (He Hey) | joe le 13957306 [on Bes explictonsconcerant coe rbrique figure dansTa noes S032 NOTSDLes enrepeises ayant praig aréfvaluation égaledelursimmobilisations amortissables (art. 238 bis du CGD doivent inde ce tableau Ter détoration jung (ety compris) Fexeeice au cours duque a provision speciale (cL 6) deviet nll TABLEAU DES ECARTS DE REEVALUATION | PGFIP N° 204 bis-Sb 2022 SUR IMMOBILISATIONS AMORTISSABLES peices Dai de tie” S45 CANONICA NCE Tene] BxerciceN clos le | 30/09/2022 Tremaine moma TSENS | gan do oapeanpinaune doen | Mata te (eolt-col2) viii de in marge supple a provision “Aveo de Force spite laa ‘vgnenaion | Axgmettin Montntcomaie | ii CADRE A dumontnt brat | dvmontnt Maat [Facer 15] fin de tener | de yecie ccsinmobtzatons |dcsametnsments | dessppements | cones nm |) Wott soz) 1 + Gemorigement @ | eemenigeetes@) |, one ‘Cone ese "Gots sisi 2 Fonds commer 3 Terrains 4 Constructions Traaons octane 5 mat et out indusrels Aus abisations 6 crporles 7 immobilisation en cours © Pariipatons| 9 ates Gives immabilss 0 ‘TOTAUX (1) Les mpeetatons extant rt tds omorisenent dine epecivemet tse 2 s0t cells gion epee se motes inaiitons sorte rte eae condo dete ace 238i CG tiga Tue Tener na ede Pee [rent de ene een tnt er ons pat lame pet clone (2) Pane dae cts cone pine de eon Pere ac comes Eamon cred ence aon, (©) Ceteclen me conti qe incisal eon ner de Reese, convient dy report, em del cesion denen esl on (9 Cemmmareconprt ‘Sern tl der one pans wcolmes 3 ‘}temonat cud de eee pct, dasa mee ce ann conspod des hens gant asd epi ms it Fete (5) Lemont de poison pale enn vein et repo a pus a (leno 205-SD) age Proving CADRE | DEFICITS REPORTABLES AU 1 DECEMBRE 1976 IMPUTES SUR LA PROVISION SPECIALE AU POINT DE VUE FISCAL, | - FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPECIALE AU DEBUT DE L'EXERCICE, 2. FRACTION RATTACHEE AU SULTAT DE LEXERCICE, 5 $3 FRACTION INCLUSE DANS LA PROVISION SPECIALE EN FIN DEXERCICE, = ‘ead Bet passes ees uct Ingles bls Blomet pols a3 cere are province, Nest mpeg cone inpunion ot puree ost modi ps es most de poo pal et au ilk, De me, nes en eae een ‘deter cng mote dew ula compl le ip Canerisement eaten. Line 2 nse a patie ce ice hae mn dase moran pr na colnet dae A Cee ttn en pint eons os sx clones 3 ed par ane at dante len scat as nent een le nunca et ont de int et came dpe, * Des esplcationsconcerant ete rbrique gurent dan a nlie -2032.NOTSDopmenccrepe th ma) acon fee i! DGFiP N° 2055 - SD 2022 mancatpein oes © [AMORTISSEMENTS Ted pa Bésignaton de Fenreprise SAS CANONICA NICE Neon * an SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES (OU VENANT EN DIMINUTION DE L’ACTIE)* onan des Dining oor conuisaroxs avornssantes | amorseements au | Mepis | emontzznerv atts | anonsenens début de lexercice actif et reprises Ala finde Nexerciee Faisdtablismen at depen |r| fe ef iN Fonds comme re T4307 [nF rs us [1a Actes immedi capers | azar [Pe Po m1 sae74 ToraLt [RK T4740 fa ro el ror Tens 7 7 7 ma Sureal propre Er fa 70) 7a constructions | Suro] devi or 354650 | Ps tie 706 |r ul onssr tactmns scouts _|°V| ra a ial Taatavonetanes mato Taney aes | BGR Jan Fai6 |e lec] aro xe LS foo 31990 Joe aa577 |r ec 567 Matériel de tanspon [0 1669 at 317 |! ex 39856 nmobitions Meee (ax 7174 pM 6966 [ony oo} wa corporis : save _ QP | }QR. Qs) QT} Toran fou 352655 |av 735255 [ow] lex io TOTAL GENERAL +m JON 7340056 |eP| 739235 [0 Jor! —asv9311 ‘CADRES | VENTILATION DES NOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION FOUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES DOTATIONS REMRES owen Cane cama | Colom Taw alone? some $ ccounestit Différentiel de ‘Armertisvement fteal | Diffécentiel de Ammorissement Ses! | “Fn de Fenereice Ditirenel de | oaedegesit |“"reennaat "| Dette | aaueireait | “erase [Fins Seber INI] jN2| 1N3] [Na] |N5| 6 Zoom ke Re] ag a} ey Rv hu bse Ps 7 rs P9 al Tora ed lm xa Iss sc] so FFenains —]02 Jes as as as ar jer coo kt a ks Ike Rs ke [sete a Rs st s2 ss se ip [5 [esa | ss Is7 Iss [so In fra Eee: [ra Irs as Ir ln rs leo elu juz us| lu Jos lus lvr [Reet de Ty Jus] IVI) v2} |v3} v4] vs) 1 [ise 5 [rbones te lv7| vs} v9] lw \wa| hws] Lee fv 5 bed bw bes iw bai Torta} bs xa | lx kr xs fore terrence FNL] |v} Iwo] z ats bal d he hs E sl he besa tal Praag Far gad oe fences Rectan [NY Teneaar pew] 2] CADRE C TMOUVEMENTS DE L'EXERCICE AFFECTANT LES CHARGES REPARTIES SUR PLUSIEURS EXERCIGES™ eee Tonia meta0 |, aaiong | Doltions de Terres | —Montanr nets début de Texercice: hwamentations aux amortissements fin de Vexercice ais Teton Tomprant Saar By a ines de renboursement des obiptions sP sr] a Berg CT Sige ipa a Waa POTENT SDwe | PROVISIONS INSCRITES AU BILAN DGFIP N° 2056 - SD 2022 Pegi tie ie 3A cudnt Seen sr ra [r= ire teuzseaneccanr pu | 7 TF ——aeSaeocle ra ls 7 Sa a bs 7 ae pal bs bs eum |e x © i Se ale 7 he 7 E Toracr | is fr fo a ae eee ae 4F AG aH Frevisine por poierewrmartlee | 4, ax at. an Sone att ax. sy az SA, = su ss sk Eee nie o| P| lea. er. cir casi peeeo ieee SR 58 [st su belieamnnen sv 13370 [sw] aan |sx 13570 [sv 720 Toran [= vaso fv Bee fw i370 fm ET aria 7 fo i fg |immiloations Yes de parcpation [SU ov] jow lox. E enti | a le le 4 ‘Sur stocks et en cours oN oP eR | 6s feces x jo « rs TT aan ea ia ae + financiéres Lug} uni Foner lla (1) dete ar fl spr clon ame d oon de apron ow ln et dea proviso, [NOTA Les hres pyer we defeat ys ée mentonés irc alas mas ee vers su Gat Sl ea charge payer dnt la proctor pats 38 "Des apna concent ee aiue pen Snr 2OSENOTSDETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET @®|_pes DETTES ALA CLOTURE DEL’ EXERCICE* DGFIP N° 2057 - SD 2022, Frain bai ie 9A ‘rene gat ope ‘entreprise : _SAS CANONICA NICE ‘Néant (] * Sas Tao Tia “eden fry [reances rachis ds patcpatons a ia ray a Bil rema be Taos fon us| ma F 2 | Autres immobilisations finances lor 74522 |vv| [uv] 74522 lens doweux ov gio val 3689 3669 ‘ates edances ints ox 2ea5398 7685398 g pemeaet Gene [6 a S| Personnel et comptes atachés lv “698 “6514 3 2 | Sécurité soca et antes organises socio luz 11192 To = Impbts ures bins ni = | etatetautes 2 “Taxes la valeur jounée le 35515 35515 5 | couectvies 2 Te “389 “3889 publiques Diners ve Groupe et aocies vc 252664 152 664 Si ST ve a a ‘Ghargesconstates devance vs 71 Te Toraux vr] Taras [WO] 3300106 36720 a “Piet accodes on cous ove \ 2 2 | @y] Montant uJ B des THesionsoes ches nar dowe (VE [3 [ey [ts tovancs concn aux wie pesmi) [VFI . Sane] IAT DES DETTES Tran et Taga [DETER | ASTI Emprunts obligatoires convertibles (1) Wy ‘Autres emprants lignes (1) Fa emaieners [Atemmacinamatorgne [VO 137 1 oO i phus 1 an é Porigine iV ‘Emprunts et dettes financiéres divers (1) (2) heal Fourisseurs et comptes ratachés je] __aueazes 2162283 Personnel t comptes raachés ic 42099 2099 Sécurité sociale et aus orgmniomes soca _|#D| 565500 565930 Durer [impbte sures bingices | tues [Tesla valeursjouts |v 3565 2565 collcvtés [Obligations cautionnées [vx publiges — [Aatesinpit tes tess | VQ 32197 3197 Dates sr imobilsons et comptes rach] 8 Groupe ct esciés @) vi 75500 703.500 ae a TT RTT og eas aaa TTT RETA mie™ Produits conse Tuvance Go Torx |v] aimee [wa] amas 3]. | tons sousismcousdercce (VI @| ERE e ESE Ly TT 2)| eet yeenn en 2 ‘Emprunts remboursés en cours dexercice VK. * Des explicatons coocernantcetemirique igurent dans a notice n* 2032-NOT-SD| | He I | | mal | | ©® [DETERMINATION DU RESULTAT FISCAL | DGFIPN? 2058 SD 2022 Seasceraray Designtion de entepise: SAS CANONICA NICE Coe een TS [ex] fnew cos] ESSE L.REINTEGRATIONS BENEFICE COMPTABLEDE U ExERcICE [vA 159417 Renton do aval de explant ou er sls (epee AIR) a 4g [mtr pne esa [wo| [icsresptseram ana" | NE 838_| xe| 2750 eae Taper — To SS g [tememean compara) 1912 2 [heindetyetaiipcincha Iya (ugeeeranmom an | B | are ctde tal eer de eve Sepion 29 seus CG) 1 coment pw] 1706s sent ay | ia we [mendes pena 7 £5) dE © | Reintégrations prevaes& Farle 155 du COI* x Tp ara sr paar de nace TOAENOTSD) ® Bios ais pa | Remaster] 5 ote Sipe source 4 State a9 Bacon 0 Ff [ines nes f= impoutes ant de 15 % ou de 19 % (12.80% pour enters TR) D Eg [iisesene Singita 0% ie | ston impose ey pvales alis u f = Pus values nos sour Teme fo foe ‘cours dexercices antérieurs® = Plus-values soumises au régime des fusions fwo eared valeurs Tinea OPO (eps 815) x E[rcmionioesrrtstter [mumsecamene [yy Sarees pe 3) setae bow (See cow Sones gg | Réintégration des charges affecées aux activités eligibles au régime de taxation au tonnage 1 © Putra atten Tacivi elevact deine opionel de avalon a Tonge A i rotatt fi T9284 § ar pEpuctions PERTE COMPTABLE DE LEXERCICE |S Meer eer eT i [review cher pero el, even ve ite dn ek paba eF can sas sagan | pail Tinosteru tu do 15% (12.80% pours ene suis TT). vo russes [ponder ea taue 20% fo ef SS impicsonnce 19% " os ‘ ~ impatées sur es moins-valuesnetes& Tong terme antéreures jv] Uf Livstre_[Fineas rate ante se [tes pats impos aura d 19 9% a Traction es hi-res court ome de eee at Tinton TE v2 Teen Sno reels” "Gp par Fae par DEST Pectin aeciescpot dete’ ( auipeteste pencheion Trodis de arsptonsinlighes gine der oles ms deuce Tne GOT (ok TBAT —— |x Dean err re de vee Tae Unser CORE CORE™. Ly Majoron damorisenen ho i meee a [etiam [os le ED bei fiesmmas | sem Freie EER cena [| scm | Eee Sac. [wr tame” [re a eee [el femseenre™ [PO ear de vale Tuts ar OPC (ere) ns Dedasoes dveress | [fet seas em [30 2818 _| truer decsniste ar die | YH hc 81.004 Gentes toate | [ater em A ene ¥E ) ‘tend area ye ca Wo lensraserypseee fr coer [a Ema DEON Bs aces SCS TT aT a TE ig TH RESULTAT FISCAL TOTAL] on ‘Résultat fiscal avant imputation des déficits reportables : Hi bénéfice (Imoins 1) [Xt 27 it _(I moins 1 ” DE de Teneo report cn aie (eprias SFTS 2 itis anew inputs sures elas de Texereiee (@epraes ATS) x RESULTAT FISCAL _BENEFICE ise X00 DEvIcIT_rorubl en avon Teme XO) hen BOT |x0 TTopeion acm To amazars Green Park Il 298, allée du Lac 31670 Labege Canonica Nice Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 30 septembre 2022 Sci poe stone impge cerperize compli el de commisaril aux comptes Capital ce 2400000 curs - RCS Toulouse 780138 745Canonica Nice Société par actions simplifiée unipersonnelle RCS : Nice 8 491 137 246 Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels Exercice clos le 30 septembre 2022 Al'associé unique de ta société Canonica Nice, Opinion En exécution de a mission qui nous a été confiée par dé unique, nous avons effectué audit des comptes annuels de la société Canonica Nice relatifs & exercice clos le 30 septembre 2022, tels quils sont joints au présent rapport. jon de Nassox Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des régles et principes comptables francais, réguliers et sincéres et donnent une image fidéle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financiére et du patrimoine de la société a la fin de cet exercice. Fondement de l’opinion Référentiel d'audit Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion, Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabililés du commissaire aux comptes relatives audit des comptes annuels » du présent rapport Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des régles dindépendance prévues parle code de commerce el par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1* octobre 2021 a la date d’émission de notre rapport. Ccanoics Nice 1 apport sonmisae ux comps sures compas sues xeric ose 30 seplemre 2022Justification des appréciations En application des dispositions des articles L.823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives & la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations les plus importantes auxquelles nous avons procédé, selon notre jugement professionnel, ont porté sur le caractére approprié des principes comptables appliqués. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de ‘audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n’exprimons pas d’opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Vérifications spécifiques Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux verifications spéciiques prévues par les textes I6gaux et réglementaires. Nous n’avons pas d'observation & formuler sur la sinoérité el la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du président et dans les autres documents sur la situation financiére et les comptes annuels adressés a lassocié unique. Nous attestons de la sincérilé el de la concordance avec les comptes annuels des informations relatives aux délais de paiement mentionnées a l'article D.441-6 du code de commerce. Autres vérifications ou informations prévues par les textes légaux et réglementaires En application de la loi, nous vous signalons que le présent rapport n'a pas pu étre émis dans le respect des délais légaux et réglementaires. En effet, les documents nécessaires & I'émission de ce dernier nous ont été transmis tardivement. Responsabilités de la direction et des personnes constituant le gouvernement d’entreprise relatives aux comptes annuels Il appartient a la direction d'établir des comptes annuels présentant une Image fidéle conformément ‘aux régles et principes comptables frangais ainsi que de mettre en place le contréle interne quielle estime nécessaire 'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de Nétablissement des comptes annuels, il incombe @ fa direction d'évaluer la capacité de ta société & poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives & la continuité d'exploltation et dappliquer la convention comptable de continuité exploitation, sauf sil est prévu de liquider la société ou de cesser son activité. Les comptes annuels ont été arrétés parle président. Cenaica Nes 2 Reppert cu commiscale aux comploe sures comptes eanels Enero co te 50 septembre 2022Responsabilités du commissaire aux comptes relatives a l’audit des comptes annuels nous appartient ¢’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectif est d'obtenir "assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anom significatives. L'assurance raisonnable correspond a un niveau élevé d’assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque 'on peut raisonnablement slaitendre ce qu‘elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utlisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci. Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consisle pas & garantir la viabilté ou la qualité de la gestion de votre société. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit, En outre + ilidentife et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définil et met en ceuvre des procédures audit face & ces risques, et recueille des éléments quil estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du controle interne ; ‘+ ilprend connaissance du contréle interne pertinent pour raudit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur'efficacité du contréle interne ; ‘+ ilapprécie le caractére approprié des méthodes comptables retenues et le caractére raisonnable des estimations complables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; ‘+ il apprécie le caractére approprié de l'application par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, existence ou non d'une incertitude significative liée & des événements ou a des circonstances susceplibles de mettre en cause la capacité de la société & poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu’é la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ullérieurs pourraient mettre en cause la continuité exploitation. Sil conclut a existence d'une incertitude significative, il alti attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incerttude ou, si ces informations rne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier Ccaonica Nice 5 Rapper du commccake aux comploe sures comples ares Exoreo le 20 sptombne 2022MA po * il apprécie la présentation d'ensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflétent les opérations et événements sous-jacents de maniére & en donner une image fidéle, Le Commissaire aux comptes Mazars Ccanonlea Nie 4 Rapper du carmissoke aux complas sures comptes anels saree cos le 20 caplemare 22| HINO Exco SAS CANONICA NICE BILAN ACTIF 30/09/2022 ACTI F a (CVaBaReETarnort € obprbc [val wees 3oyos/23 » ptt sour non appa : AchiEnMOBILSE Inmobizeons incorporates Tris dtoblezement, Frais de developpermet Concession, brevets rots laies ner nasr | Fonds commer) 1es7 497 .aiaSe7|—asa970)) 482970 fares imobiistions corporles Inmobieton incrporsies en cours vances et ocrptes 9 965 2966 3988 irimanisevonscrporeles : "ering i Constructions taep0:. eis] savess) sea oz Inealatons tech, atl et utilges industri seuss 2716501285), co Soe Aves intestine coporeles 1ts30igeeen} 1 ae So 361 Inmobinetonscorpraies en cours 20.435 2035 srancs et acomptee aie eau Immobilisations financitres (2) ravccpatone Erdances ratachées 8 des paricpations , “tres mmobitags de Factvté ce pocefeite Autres titres immobilisés. a ores 22199 22188 22198 Autres inmabitstons nancies ya322 tase), Pane TOTAL ACTIF inMOsILISE (Caria) isa 7is ACTIF CIRCULANT ~ Soe encore Metres premlres et ates approvisennemens asm casmat——a98 702 En-cours de production (biens et services) Produits intermédiaires et finis Marchandises vances et acomptes versés sur commandes créances ‘lients (3) 2599 112 2599112) 1.018.258 Clients douteux, Iitigleux (3) 3669 74 ~33.050 Clients Factures & établir (3) 86 286 7 801 ‘Autres eréances (3) 563 859 910 356 Fournisseurs débiteurs 48.030 64 596 Capital souserit - appelé non versé Valeurs mobiligres de placement ‘Actions propres Autres titres i" Instruments de trésorerle iq Disponibitités q Charges constatées d'avance (3) 7169 7.169) 15.176 ‘TOTAL ACTIF CIRCULANT 3733 837, 7iia)[__3726724) ~ 2161909 Charges 8 répartir sur plusieurs exercices eee Primes de remboursement des emprunts Ecarts de conversion actit TOTAL ACTIF GENERAL (7 sesiias|[__25ee425[ 6100711 3445 624 ommteratsossr (homed pur oo)HI WUE i BILAN PASSIF | TMNMNILSO Exco SAS CANONICA NICE 30/09/2022 PASSIF CAPETAUX PROPRES Capital (dont versé 0) Primes d'émission, de fusion, d'epport Ecarts de réévaluation Ecart d'équivalence Réserves Réserve légale Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées ‘Autres réserves Report & nouveau Résultat de lexercice (bénéfice ou perte) SITUATION NETTE Subventions d'investissement Provisions réglementées TOTAL CAPITAUX PROPRES AUTRES FONDS PROPRES Produ des émissions de ttres partcipatifs Avances condlionnées ” TOTAL AUTRES FONDS PROPRES PROVISIONS Provisions pour risques Provision pour charges TOTAL PROVISIONS DETTES (1) Emprunts obigataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettesauprés des établssements de crédit (2) Emprunts et dettes financiéres diverses (3) Avances et acomptes resus sur commandes en cours Fournisseurs Fourisseurs, factures non parvenues Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et Comptes rattachés ‘Autres dettes Instruments de trésorerie Produits constatés d'avance ‘TOTAL DETTES carts de conversion passit TOTAL GENERAL (ayo soran (2) unt coca ce ce es is nt (3) net enprenpr Valeurs au 30/09/3 Vateurs au 30/09/22 262 060)! 242 060 24 206 FI 318 328, 476 380 1.060 974: 1220391|' 1.060974 Se 591 699] 13570 so1699), «13570 703 50 Lam wl sno 708 ton oe ois 239 1062 "| 1.022 306; 2229 feo rote 6 104 718) 3445 624HIMNIDI30 Exco SAS CANONICA NICE COMPTE DE RESULTAT 30/09/2022 bu oa/io7at bv 0110/20 ! oy og vein . wee Law BOD fu 30/09/24 Jen valeur, Cen 96 Produits dexplotavon i es ee : og Ventes de marchandises an 36088 i 3688!» -100 Production vendue (biens et services) 10747 804} 300), 3698547 100! = 7089257, 191 Montant net du cite d'affaires sosiront} woe arma! aie) 7 ous ses 190 production stockse : Production immobilisée | 7 Subventions d'exploitation 70.186! a 1053748! 28 -975 562! -83 Sone ; 4 ; amortissements), transferts de charges 39319} suzy 8 “2720081 -87 Autres produs 793} 220 ! srs) 261 {ToTAL bes PRopurts d'exeoiration” [[ioseeios, oi], S007531” 337. ““S70ea72 and Charges d'exploitation (2) - ‘ a Achats de marchendises og Variation de stocks : Reha de mative premibres e autres 2930435 so.sss' 24: 2028580! 225 Variation de stocks +226 929 951! 225978: Autres achats et charges externes asi 247 zosrois! se! 1453327; 71 Imps, taxes et versementsassinis 70248 reco! 2, 4886) 2 | Salaies et trakements 23359191 16m; 45° e347 40 Charges sociales 917 566: wasae, 4) 7e30e2! 02 Dot. aux amortissements et dépeéiations | suetmmeiteatons : dot. aux amorts 239 285 wre! s nas 4 Sur immobilsatons: dot. aux dépre. ‘Sur actif circulant : dot. aux dépréc, 81 344° 2 81344 -100' Dotations aux provisions 584 427) 5). 584 427 Autres charges rsa) sam; 2) 115958. 338 ji Total bis cuances viexpiorrarion” [[a0seaesa| oe) s47es03. 140° “Sa9i'350. ioe RESULTAT D'EXPLOITATION. [aeeaeeh 3) ators) +3 avant” 367 qotspors de sua suroxtns tates PT cheommnun i Bénéfice ou perte transférée i Perte ou bénéfce transféré (2) 0m pet rn eect rsSAS CANONICA NICE HIIDIESO Exco COMPTE DE RESULTAT - SUITE 30/09/2022 i [ar raat | fu 30/09/22 Prodults financiers De participation ° ; ‘Autres valeurs mob. eréances d'actif immo. (3) ‘Autres intéréts et produits assimilés ® Reprises sur prov., dépréciations,transferts Différences positives de change Produits nets sur cession de valeurs. mobiliéres de placement TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS Charges financitres ; . Dot. amortissements, dépréc., prov. { Intéréts et charges assimilées (4) Différences négatives de change Charges sur cession de valeurs mobiligres de placement TOTAL DES CHARGES FINANCIERES “RESULTAT FINANCIER [RESULTAT. COURANT avant impéts Produits exceptionnels Sur opérations de gestion Sur opérations en capital Reprises sur provisions, dépréciations, transfert de charges | TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS Charges exceptionnelles Sur opérations de gestion soi (13570, _} _ - i 1 Sur opérations en capital Dot. amortissements, dépréciations, prov. 7am TOTAL bés CuaRGeS Excerrioniieues [~~ aeaes | cam aa it " RESULTAT EXCEPTIONNEL zea [== oa ° 10720 256 100) Participation des salariés aux résultats Imp6t sur les bénéfices ‘TOTAL DES PRODUITS ‘TOTAL DES CHARGES : Bénéfice ou Perte (nti oct ees bu 1/10/20 ‘Au 30/09/21 1682. % CA Variation “1662, 100 -1662) -100 -100 2276 2276 3937, “jas 2041 109 311 ; : aoocor; 8 -280681, 100 aserr 13-462 306! 37 756568. 20 tog wen a9815 +69 110 691 3 -110891' | -100 2489 4782; 192 © aia tos * a & sia4asd a7 | 100 2768: a 103174359 5025760. 187 05301267 sadgae1 aaa” 5370875” 100 476 380, 13 -316963-67poe da MINNIDISO Exco SAS CANONICA NICE SOMMAIRE DE L'ANNEXE 30/09/2022 [ Informations Annexes au Blan et au Compte de Résutat igs Pan Bice : NS NA FAITS CARACTERISTIQUES DE |'EXERCICE ° REGLES ET METHODES COMPTABLES: ° IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ot IMMOBILISATIONS CORPORELLES ° ETAT DES AMORTISSEMENTS G---4 ETAT DES DEPRECIATIONS LOMA PROVISIONS INSCRITES AU BILAN ° cREDIT BAIL i NA Locations : ome IMMOBILISATIONS FINANCIERES o NA ECART DE REEVALUATIONS: Varitions dela réservespécile de réévaluation j Na Variations de la provision spécile de réévaluation Na ETAT DES STOCKS : i NA ACTIF CIRCULANT - ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ‘ ° EFFETS DE COMMERCE : 7 Poona ENTREPRISES UEES On ‘COMPTES DE REGULARISATION - ACTIF o 4 (COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL ° : + ‘TABLEAU D'AFFECTATION DU RESULTAT. ’ oO TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES ° ACCROISSEMENT ET ALLEGEMENT DE LA DETTE FUTURE D'IMPOTS: t NA ETAT DES ECHEANCES DES DETTES ° CCOMPTES DE REGULARISATION - PASSIF ° Les ENGAGEMENTS ° DETTES GARANTIES PAR DES SORETES REELLES NA HONQRAIRES VERSES AUX COMMISSAIRES AUX COMPTES ° Les EFrecTIFS ° CCHIFFRE D'AFFAIRES, VENTILATION DE L'IMPOT, INCIDENCE DES ° DISPOSITIONS FISCKLES SUR CAPITALX PROPRES PRODUITS ET CHARGES EXCEPTIONNELS NA TRANSFERS DE CHARGES E NA ANNEXES COVID-19 NA DETTES LIES ALA CovIO-19 Na COMMENTAIRES 7PP - TENMIO SO Exco SAS CANONICA NICE ANNEXE DES COMPTES ANNUELS 30/09/2022 FAITS CARACTERISTIQUES DE L'EXERCICE Les notes ou tableaux ciaprés font partie intégrante des comptes annuels ‘Annexe au bilan avant répartition de Vexercice clos le 30/09/2022 dont le total est de 6 104 718.29 Euros, et le ‘compte de résultat de lexercice dégage un bénéfice de 159 416.58 Euros. LLexercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/20/2021 au 30/09/2022, Par ailleurs, nous apportons des précisions concernant les faits suivants : Le chiffre ctaffaires est en forte hausse sur Vexercice. En effet, celui ce augmenté sur +190 %, sxercice de 7 046 KE soit Durant exercice, entité Canonica Nice héberge juridiquement le site de production I'aéroport de Bale - Mulhouse depuis mars 2022. Ce site emplol une vingtaine de personnes, | REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypotheses de base : . image fidéle comparabilté et continuté de exploitation + régularité et sinedrité = permanence des méthodes comptables d'un exercice & autre ~ Indépendance des exercices et conformément aux régles générales d'étabssement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est Ia méthode des codts historiques. Les comptes annuels au 30/09/2022 ont été établis conformément aux régles comptables francaises suivant les prescriptions du réglement N° 2014-03 du 5 juin 2014 relatif au plan comptable général, modifié par le réglement ANC 2020-09 du 4 décembre 2020, Pour Fapplication du réglement relatit 8 la comptabilsation, "'évaluation, emortissement et la dépréciation des acts, Tentité a choisi la méthode prospective. IMMOBILISATIONS INCORPORELLES Les immobilisations Incorporelles sont évahiées 8 leur colt acquisition, constitué de leur prix d'achat (y compris droits de douane et taxes non récupérables, aprés déduction des remises, rabais commerciaux, escomptes de r&glement), des codts directement ettribuables & ces Immobilisations en vue de leurs utilsations envisagees Fonds commercial : Durée d'utilisation non limitée Les fonds de commerce ayant une durée d'utilisation non limitée sont non amortissables, Lentité a réclisé au cours de Texercice un test de dépréciation pour slassurer que la valeur actuelle était supérieure 8 sa valeur nette comptable, étant précisé que la valeur actuelle résulte de la valeur la plus élevée entre la valeur vénale et la valeur d'usage. Lorsque a valeur actuelle est inférieure & la valeur nette comptable, une dépréciation & due concurrence est effectuée irévocablement. LVentreprise a réalisé un test de dépréciation sur les fonds de commerce VIP CATERING et PRIVATE CATERING. Aucun indice de perte de valeur n'a été identifé au 30/09/2022.NNO Exco SAS CANONICA NICE ANNEXE DES COMPTES ANNUELS 30/09/2022 IMMOBILISATIONS CORPORELLES Les immobilisations corporelles sont évaluées & leur colt d’acquisition, constitué de : = leur prix d'achat (y compris droits de dovane et taxes non récupérables, aprés déduction des remises, rabeis commerciaux, escomptes de reglement), + des codts directement attribuables et engagés pour mettre ces actifs en état de fonctionner selon leurs utiisations envisagées, - le cas échéant de Mestimation Initiale des colts de démantélement, d'enlevement et de restauration du site sur lequel elles sont situées. Les amortissements pour dépréciation sont caleulés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utllté ou de la durée d'usage prévue = Constructions 10 ans - Agencement et aménagement des constructions 1817 ans ~ Matériels et outilages industrels 187 ans = Agencements instal générales 1814 ans = Matériels de transport 3.87 ans = Mat de bureau et informatique 285 ans = Mobilier 285 ans stocks Les stocks sont évalués selon la méthode du coat dacquistion Les produits détériorés ou les produits dont la limite de consommation a été dépassée n'ont pas été velorisés. cREANCES Les eréances sont valorisées & leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est inférieure & la valeur comptable.PA Pp TGNMMIDESO Exco SAS CANONICA NICE | IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 30/09/2022 FONDS COMMERCIAL + Fonds de commerce VIP CATERING correspondant & la branche 'activté acquise auprés de la société VIP CATERING en décembre 2007 = Le fonds de commerce ACTAIR incuant les frais d'acquisition et qui concerne le droit & concession dens laéroport de Nice Cote d'Azur. 1 s'agit d'un droit d'occupation du domaine public consenti par la Chambre de ‘commerce et dindustrie de Nice Céte d'Azur au titre de la convention du 29 mai 1992 signée avec la société [ACTAIR, modifiée par un avenant du 4 avril 2000. Cette autorisation d' occupation, intialement accordée jusqu'au 31 décembre 2016, a été renouvellée pour une durée de 10 ans expirant le 31 décembre 2026. = Le fonds de commerce PRIVATE CATERING comprenant lactivité d'avitallement sur le site de aéroport Nice (Géte d'Azur et activité de restauration et de bar sur le site de Maéroport de Cannes. cgeaee 4 ‘ REGUS EN Désignati acierés ; régvawués SGpSen VALEUR NeTTE vip caTERING : - : 89476 ACTAIR ‘ PRIVATE CATERING 393.494 [[ erat bu Fons commencrat aa2970_ | TOTAL DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 482970 arti 10ea k— TINMINNNSO Exco SAS CANONICA NICE ETAT DES IMMOBILISATIONS 30/09/2022 5 caren = INMostasATiONs Memowatsae = Magmantatns “en Tene ued santan "smb Frais détablssement et de développement tora | Autres postes dimmobilsations inorporlles TOTAL 1936 337 2 Terrains Sur sl propre Constructions | Sur sol cout 1139272 : 49739 4 Inst. générales, agencts & aménagts construct, f +] installations technlques, matérl & outllage industrils 253 036 190852 3 Inst. générales, agencts & aménagts divers 52 690 593 503 3 nutes immos | matériel de transport i 1669 534618 15° comoreles | Matériel de bureau & mobiler informatique i 67535, 15 088 Emballages récupérable & avers : ' Immobilsations corporlies en cours, | 20 435 vances et acomptes i — _ 8812 TorAL 1975 202 1351 046 J ~ Parlcpations évaluées par mise en équivalence a ee nia autres participations ! : z Autres titres immobilisés : ; E._ Préts et autres immobilisations financiéres i 94232 2498 ‘| : - : TOTAL 94232 Z “2486 c TOTAL GENERAL 3603 74 i f . ‘i ean Diminutions 1 Valeur brute des | CADREB IMMOBILISATIONS + ‘Valeer brute das: i P pare poste "2 par dsose” “ immob, fn ex 5 Frais d'tabissement & dévetop. TOTAL Tees i 2 Autres postes d'immob. incorporelies TOTAL 1934337 Terrains " : : : ‘Sur sol propre Constructions | Sur sol e'sutrut + tae9 0104 if Inst. gal agen. amé. cons : Fane. techniques, matériel &outilage ndust, : 496 608 : 2 Inst. gal. agen. amd. clvers : 586393 j 3 Autres immos | matériel de transport : 536 287 corporeies | Mat. bureau, inform., mobller 302623 - mb. récupérabies & divers! Immobilsations corporlls en cours : 20435! # Savances et acomptes 612 Fora 3976 248 4 Partisp, évaluées par mise en équivelence 3 autres participations 3 Autres titres immobilisés E rate & autres immob. fanciéres : 96 720 ° TOTAL 96 720 TOTAL GENERAL Taare j< = | 5 ‘SAS CANONICA NICE TIENBIIIOWSO Exco ETAT DES AMORTISSEMENTS 30/09/2022 ¥ caprea ‘SITUATIONS ET MOUVEMENTS DE L'EXERCICE DES AMORTISSEMENTS TECHNIQUES — ea restos em nan eee * pagination @ 7 2 anne des pececeretlh eeemeats, | dotations de Vexercce ‘amorts sortis de Fact; amortissements ___ AMORSSAES dt decrace 40 cereptaes | aiande tere frei @ absent de développement i Fonds commercial Pana sa $1414 s27 ‘Ares mobiisaionsincorporeles 32.874 i . _ 32878 . . “Tora 1447 401 a q 1447 401 Terrtins Sur sol propre Cconstrsctions | sur sol 'autrut 554 650 116 708, 671.387 Inst. générales agen. aménag, iu ist techniques matériel et ou ndustrls 226 872 4018 271.690 ives | 8 d8nkaesopencem amén, : 31990 32577 , 64 567 sites «| atl ge transport 1669 38 187 39 856 comoreies [Mat bureau einformatia, mob. 7474 6966 24 441 Embatoges rdeunrabes divers i : ~ TOTAL = 892 655 239255 | “11s 910° TOTALGENERAL, 2340056 ; 239.255 || 2szesa © care p _ VENTILATION DES MOUVEMENTS AFFECTANT LA PROVISION POUR AMORTISSEMENTS DEROGATOIRES: 2 a aa DOTATIONS REPRISES — F Mow. net des MawostusaTiONS = + OAT Peon saaraie | tmons tn oe + MIMORTISSABLES —Diireniel Node digresat Arior. nscai’ "Dimérenuel da! Made dépress’”” Amort.razal % °° Gis deeds ferceptonne! dude. Srepuennel | Pexercice Frais @tabissament : Fonds commerce : ‘Autres immobs incorporates | sors oropre § | sursot utr Ist gene. mda dost techn, ma. et outage § ns gates a9. am av & | mate ransport | pet, tures rotiler & [embaioges ree. avers Tora Fraia auton oe tr dé _ bartispatons i: = . TOTAL GENERAL Total général non ventlé Mouvements de Hexercice “Montane net au Dotations de Montant net te CADREC ——affectantles charges répartics " gévinovonercce -Avdentstions ——Pexercice axe {emanates i surplusieursexercices. |_amortssements Fels d'émission 'emprunt&étaler Primes de remboursement des obligations RnTGMENTIOMSO Exco PROVISIONS INSCRITES AU BILAN SAS CANONICA NICE 30/09/2022 fl I i é + Provisions pour amendes et pénalités - ‘TABLEAU DES PROVISIONS Montant Nature des provisions au début de Fexercice lrsetpétoiers : Prov. pour raconstt. clement mi Provisions pour investissements Provisions pour hausse des prix Amortissements dérogatoires i Dont majorations exceptionnelies de 30 % Pour préts ¢'installation Autres provisions réglementées Provisions pour litiges Prov. pour garanties données aux clients Prov. pour pertes sur marchés 8 terme Provisions pour pertes de change Prov. pour pensions et obligations similares Provisions pour impéts Prov. pour renouvellement des immobilisations Prov. pour gros entretien et grdes réparations | Prov. pour chges socials, fscales/ congés & payer: ‘Autres provisions pour risques et charges a. S08 ‘ToTAL 13570 + incorporelles sur -corpereles Immobitations |~ Tires mis en équivalence i + ttres de participation + autres immobs financleres Sur stocks et en cours Sur comptes cients 7 36730 Autres provisions pour dépréciation : TOTAL 36730 i AUGUENTATIONS Dotations de Vexercce 504 427 prvaivurions Reprises del exercice 13570 29616 29616 i Montant & fa fin deexercice 584 427 2 72 501.699 714 ata ‘TOTAL GENERAL {[ 50 300} sa} ai] c 58512] Dont provisions pour pertes & terminaison , - d'exploitation Dont dotations & reprises | - financiéres + exceptionnelles Titre mis en équivalence : montant de la dépréciation B 584 427 ram: 29 616 13 570 cléture de exercice caleuléeeu ih ; Li Lid ACTIF CIRCULANT SAS CANONICA NICE 30/09/2022 | HINAIIMIMNIDS0 Exco ETAT DES CREANCES A LA CLOTURE DE L’EXERCICE i ETAT DES CREANCES: te deerme te rece 2 3 Préts (1) @) © E _auves immobitsations thanctres + ents douteux ou iigeux Autres crances cents Créances rep tires pretés : pov. ep an. 1 Personnel et comptes rttechés & _steuntt soca et autres organiemes sociaux 3 Timp sur les bénéfces i 5 Etat & autres | Taxe sur la valeur ajoutée 2 cll publiques | Autres impéts, taxes & versements assimiés 5 owvers Groupe et associés (2) Débiteurs divers (dont créances rel, op. de pens. de titres) CCharges constatées d'avance : ; Toraux pees 6 é “ts ‘i r Le ontane ~ créances représentatives de tires prétés| 3 (ay: MOMSME _ pretsaccordés en cours d'exercice Ea: des - Remboursements obtenus en cours d'exercice Préts & avances consentis aux associés (pers.physiques) Montant brut 22198 74522 , 3669: 2.685 398 “16914. 11192 335 515 “13 889 252 664 43.322 7169 | 3.404 846" ‘Aden au plus 3669 2.685 398, -16 914 11 192 335 515 -13.889 252 664 43 321, 7169 ‘3.308 126 ‘Aplus d'un an 22198 74522 96720Me EE ’ ENTREPRISES LIEES 30/09/2022 | TIMAITIMNIDMS0O Exco SAS CANONTCA NICE IDENTITE DE LA SOCIETE CONSOLIDANTE La société CANONICA NICE est consolidée par la société NEWREST GROUP HOLDING SL, société & responsabilité de droit espagnol au capital de 2.774 100 € ayant son siége social sis AMB Barajas Logistic Park, Avenida Central n° 42, Modulos MyN, 28042 Madrid, Espagne, Immatriculée au realstre du commerce de Madrid sour le numéro H. M-378565, 1.21306, F 169 1sfi PP de | HKGNTNMIOM3O Exco SAS CANONICA NICE ENTREPRISES LIEES 30/09/2022 INTEGRATION FISCALE La société Newrest Group International est associde unique de la société Canonica Nice, La société a donné son autorisation pour que sa société mbre se constitue comme seule redevable de impét sur les sociétés conformément & article 2238 du Code Général des Impéts. La société intégrante est conc la société Newrest Group International. La convention prévoit que chaque filale comptabilise une charge d'impét équivalente & celle qu'elle aurait du supporter en absence d'intégration fiscale.ENTREPRISES LIEES 30/09/2022 | HNMMNENO Exco SAS CANONICA NICE | _ ELEMENTS CONCERNANT LES ENTREPRISES LIES ET LES PARTICIPATIONS Montant concernant les entreprises Postes . AWvec lesquelies ta sté ; Liées ‘aun lien de - - +.» particinat Immobilisations financléres Participations Créances rattachées 8 des participations i Préts Autres titres immobilsés ‘Autres immoblisations financires Total des immobilisations ‘Avances et acomptes versés sur commandes Fl Créances CCréances clients et comptes rattachés Autres eréances Capital souscrit appelé, non versé 7 ‘ Total des créances Disponbiés i Total des dsponitiites Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprés des établiss. de crédit Emprunts et dettes financiéres divers ‘Avances et acomptes recus sur cdes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachés 119 608 Dettes sur immobilisations et comptes rattachés ‘Autres dettes 703 500 B Total des dettes Z ‘823 108 Autres Charges d'exploitation 478.043,MNIDO Exco SAS CANONICA NICE COMPTES DE REGULARISATION - ACTIF 30/09/2022 (CHARGES CONSTATEES D'AVANCE CHARGES CONSTATEES D'AVANCE MONTANT Exploitation 7168 Financiéres Exceptionnelles ToTAL 7169 PRODUITS A RECEVOIR PRODUITS A RECEVOIR INCLUS DANS LES POSTES SUIVANTS DU BILAN MONTANT Ccréances rattachées & des participations ‘Autres immobilisations financidres CCréances clients et comptes rattachés ‘ 86 286 ‘Autres eréances 1789 Disponibilités ; : Toran! ‘98 075We Ee | wa DIMIIOLSO Exco SAS CANONICA NICE CAPITAUX PROPRES 30/09/2022 t COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL a t : VALEUR, | DIFFERENTES CATEGORIES DE TITRES NOMBRE alt Titres composant le capital social au début de lexercice 38 000.00 637 Titres émis pendant 'exercice dl Titres remboursés pendant 'exercice Titres composant le capital social la fin d'exercice 38 000.00 637 AFFECTATION DU RESULTAT ‘TABLEAU D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE PRECEDENT (Entreprises soumises & FimpAt sur les sociétés) Report & nouveau de Vexercice précédent 318 328 Résultat de Fexercice précédent 476 380 Prélevements sur , les réserves @ étailler) Total des prélevements sur les réserves, TOTAL DES ORIGINES. "794708 - Réserves légales ‘Afectations aux réserves i ~ Autres réserves Dividendes ‘Autres réparttions Report 8 nouveau e 794 708 ‘TOTAL DES AFFECTATIONS "794708 19Hil | HUMIMIDIO Exco SAS CANONICA NICE VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES 30/09/2022 : SOLDE INITIAL; AUGMENTATION *. DIMINUTION | SOLDE FINAL Capital social ! 242.060 * : 242 060 Primes liées au capital social ‘ cart de régvaluaton Réserves, Réserve légale 24 206 24206 Réserves indlsponibles i Réserves statutaires ou contractuelles Aéserves réglementées ! Autres réserves i Ecart d'équivalence t Report & noweou : 318 328 478 380 794 708 Résultat de Vexercice 476 380 159417 476 380 159417 - Subventions einvestissement j Provisions réglementées : 7 i ; 35 796 ine3e0 i” 1220351 ‘TOTAL 1.060974| HIEMINNIDSO Exco SAS CANONICA NICE ETAT DES ECHEANCES DES DETTES 30/09/2022 ETAT DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE ETAT DES DETTES Emprunts obligataires convertibles (1) ‘Autres emprunts obligataires (2) Emprunts&dettes 8 1 on max. & Prigine tbs deere (2) | plus oan & rorgine Emprunts & dettes financiéres divers (1)(2) Foumisseurs & comptes rattachés Personnel & comptes rattachés ‘Sécurité sociale & autr organismes sociaux etat @ | Impéts sur les bénéfices autres | Taxe sur ia valeur ajoutée callectiv. | Obligations cautionnées ppubliques | Autres impéts, tax & assimilés Dettes sur Immobilisations & cpts rattachés Groupe & associés (2) - Autres dettes (dt det. rel. opér. de tir.) Dette représentative des titres empruntés Produits constatés d'avance ‘Toraux (D] Emprunts souscrits en cours diexercice Emprunts remboursés en cours dexer (2)] Montant divers emprunts, dett/associés Montant brut 1737 2 162 283 442.099 565 930 2565 52197 703 500 362 319 4292629 a At anau plus 1737 2.162 283 442 098 565 930 2565 52197 “Aplus ¢d't an aS ‘ans au plus 703 500 > 362 319 ‘4.292 629 Aplus de § ans