IRCS : CHALONS EN CHAMPAGNE Code greffe : 5101 Documents comptables REGISTRE DU COMMERCE ET DES SOCIETES. Le greffier du tribunal de commerce de CHALONS EN CHAMPAGNE atteste Iexactitude des informations transmises ci-aprées Nature du document : Documents comptables (B-S) Numéro de gestion : 1983 B 00092 Numéro SIREN : 328 552 187 Nom ou dénomination : JVS-MAIRISTEM Ce dépat a été enregistré le 28/12/2021 sous le numéro de dépdt 3032ENREGISTRE LE 28 DEC. 200 JVS-MAIRISTEM 4, Grote Société par actions simpBfte Au capital de 2 000 000 eur. Siége social : 7 Rue Raymond Ar 9 51520 SAINT MARTIN SUR LE PI 328 552 187 RCS CHALONS-EN-CHAI u tribunal de Commerce an aA. DECISIONS DE L'ASSOCIEE UNIQUE DU 15 DECEMBRE 2021 E ‘Affectation du résultat L'Associée unique décide d'affecter le bénéfice de I'exercice clos le 30 Juin 2021 s'élevant & 2.981.869,97 euros de la maniére suivante : Bénéfice de l'exercice.. 2.981.869,97 euros A titre de dividendes. - 2.981,602,62 euros Soit 80,98 euros par \. Le solde soit... . en totalité au compte “autres réserves" dont le solde passe de 156.862,36 euros & 157.129,71 euros. 267,35 euros Certifi rf La Présifente /U//‘ot tesmnpie re a @ GauNSaciF xP N®2080-D 2021 sk tase | Disignation de Nenerepise STEM y) uu Adreie de Featrpeite __7_RUE RAYMOND ARON 5 51520 SAINT-MARTIN-SUR-LE-PRE de enercice prtctdene* LL 2y woeosner le Te Te 1s 2 Tel peololel els aw arenes be eae ae iz Capital rowscrt noe appelé @ IAN = (} | Frais de développement * icx| Concessions, brevets ex drons simiaires AFI 3341 075 2 828 821 512 254 | Fol come) 1927 163 | 1927 163 _Aztres immobilisations incorpocelles Ay) 5S 675. 55 675 foe aap once ap | te | §] Conuructions AP 273 759 244 922 28 837 il aera as ———— so] a sa 302 foul 300 377 1251 008 —_—— a la = La a Penne fb innate een ire (Cs cr Aves paricpions 1.175 541 [ov 1175 sat === i a ae ine | 7 oss fe 2 088 Pa be lec | | [seins ae os] aaa 000 | ia 000 ‘TOTAL GD | Bj] 11 440 650 [BI 6 374 120 5 066 530 a i st [cmap dren s Een ren en | le Poked ta se rs S| a sn ou |_| Arc compe vent od bv 3 799 [a 9 739 rs = seo a26 [0] 1 os 3459 175 ; ee Tonite Cina cop ona _ eee a 1 646 481 Tora ion 6s 14625 517 Hl ‘TOTAL GéNERAL Ga vn {CO} 26 167 618 Eaeansten eet. A 9 St ae Sects 1D cpa cma ca A ot Sas Twcia @ [BILAN — PASSIF avant repartition rar DGFIP N° 2051-SD 2021 signin de Fenepie JVS_MAIRISTEM Naot Oo: [ : : 5 Z 3 Copia social on individu (1)* Dost ves nnnnnn-Bn.00,.098..) 2 00. 000 Primes inion, de om PPO, Beans desévalation (2) ont dear équalence Réserve nie) 200 000 never saris o contacues Reserva régemenies(* (Daan ie daperarpartuniedacon [Bt | ae tneve (Deane hae eh deere ca uses ne” [| 156 262 Report aourens [RESULTAT DE L'EXERCICE (béndtice ou porte) gan 270 sabventone diavestivment Peovnons sgementes* eit des isons dees pariads ‘Tora a 338 732 arances condones TOTAL « Provisions pour ngues Provisions pou charges ‘TOTAL dt) DEFTES 4) mpransobigwaes converses Awes empeunsobipaizes SRESESFFPRSGSERESEERES prs et dees apes des Gablisement de edt (3) a9 278 npn atm Soncin Sr Coonan eae [S| 3 321 27 aranes et acoso cence ccs ets fouriens et compas catches 24 780 Dees Faas voce 089) o10 Dees sc immobiations et comptes rachis anes dees 265, 970 Prodi const vance) 202, 252, TOTAL (vy 353, 15 Beara de convaion pif “ ‘Tovat GéNémat (a) BEBBEREE 19 69 247 RENVOIS © Bean de séralution incomport a ep Rlserve speed eatin (1959) Door |) Beat de tvaanon bre Réserve de eration (1979) oat err spc det purrs ong ee * © Denese prods consanés Pavance moins un an 353 us. [Dont concours bance courant oles eleurs de banque et CCP Da cplesans corn one has on Ue as aaa BT@ [COMPTE DE RESULTAT DE L’EXERCICE (En liste) Tne er DDGFIP N° 2052-SD 2021 Dingess dept? TF —" Fone pee ral Venus dando ]___2 336 see | R] 2 330 ose Prodeion eadoe ia iD re FF Fl serie bi 239 951 [rH al 31 239 352 E [Gamma no 33 576 303 [mK In| 33 576 303 | Protucion wcttee rx © [ptetonmectanes a E [Seema fepnnaon ro 2 [Raptor etenorimenn perins en cape) ie ea a ‘aes rt ra 111 930 Toalda pote topimion@O || 94 309 728 ‘ek macs (cp a does s|__ ten ee acon de ck oui | ‘eh de spi ear opevnanenan compa es de domes | Veda de ck ess pri ppoilnmenens iy 3 | Rows cna cre cae 0) (6 ru] 9 one eas E [leptin one reve tle mx sia 205 2 [suimcninene” Ire| 10 sie 096 a errr | __4 570 955 ile a cal a35 557 3] BR [mL econo ca a ey ce ne Pow ign cpr denon polos oo Autres charges (12) Ice} 123 275 Toalde age Fepomson a |r| 20 322 15 7 RESULTAT OBXPLOMTATION @ lool __5 907 a1 1] Peco a ow | [ree nppnts ont aad ™ fo Peds Gann de perp) lo zat 3 [Prot me yews obi cts deci 38 3 [oes poi i cx | Repies su provisions et easter de charges i ise pois d ngs | Prot ana ar cmos de wes mci de pecmen Tonle pda mace 6) || 2778 | Becton Sanat sor amorinonen eprint = cal [tote cg si ( cx eas 2 [bitems spine ose cs 0 eee cr : Foals dang ances v9_|6U eas 2 - RESULTAT INANGIER ( — Vi a 2 670) ese) Jc bea 142 ‘3 RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (— BER area Da og Sa SOP ON SO RE@ [COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (Suite) ] DGFiP N° 2053-Sb 2021 es Digan ne OVS MAIRLSTE = OF = a ap RR ome i Pros excepsonel sr options co capil * 80 314 a Teale perro a aps any pi pin wane i Charges excepionneies sur opéeaions en capital * 5463 ————— Tale etn 450 261 TAT XG = (363 62 Teapot nnn et peer Tein ten 3a eae TALES RUT m+ +H e399 68 eT Es MRS 1+ WD 3 a7 254 [hace ov ran ou oul an ran 2 901 070 (0 [Beri pte ge Se ee | dae dpi tan des acim (rox) dea ~ cate 07a eaten (9D ap pn en cn GN | 0 tp cm es © [oo ite ei pe ine grin de pr Ca orn uci ie PE ne 2) ios nar cp da ron a 9 ED) | |Permeren deu pemnaann uf arr | plement arena ieee |e 0 |e rep een er eee 13 (3 rome nen eben ee iM me py jos ttt lt 4 Pennine nae | a [Is ae inne srl Seeing ein ana AE PE zsror mo Tow 5 SrvEns 2078 10-966 ste 370.706 rice exvis (3 [Dateien ns —— = Det epeaons concent ce ba sn nae da aor? 2821 Zreeree IVS MAIRISTEM Annexes en Groupe JVS ~ Plaquette compléte Type IS-RN Page 26/36Annexes PREAMBULE Lexercice social cls le 30/06/2021 a une durée de 12 mois. exercice précédent clos fe 30/06/2020 avait une durée de 12 mois. Le total du bilan de Fexercice avant affectation du résultat est de 19 691 647,14 E. Le résultat net comptable est un bénéfice de 2.981 869,97 E. Les informations communiquées ci-aprés font partie intégrante des comptes annuels qui ont &té établis le (04/10/2021 par les dirigeants. REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions ci-aprés ont ét6 appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux régles de base suivantes : - continuité de exploitation, ~ permanence des méthodes comptables d'un exercice a autre, ~ indépendance des exercices. Les principales méthodes utilisées sont les suivantes : Immobitisations corporelles et incorporelles : II est fait application des réglements CRC 2004-06 du 23/11/2004 relatif a la définition, a comptabilisation et evaluation des actifs et CRC 2002-10 du 12/12/2005 relatif & 'amortissement et & la dépréciation des actifs. = Construction : 25430 ans = Agencements et aménagements des constructions: 10 a 20 ans = Matériel et outilage—: 3810 ans = Matériel de transport 1a5ans = Matériel informatique 3.a5.ans ~ Mobilir de bureau : 1a3ans Participations, autres titres immobilisés, valeurs mobiliéres de placement : La valeur brute est constituée par le coat d'achat hors frais accessoire, Lorsque la valeur dinventaire est inférioure ala valeur brute, une provision est constituée du montant de la différence. Une valeur dutilté des ties est déterminée au cas par cas pour chaque filale. Cette valeur est définie en tenant compte de la quote-part de situation nette détenue retraitée des pius-values latentes de chaque société ainsi que des perspectives de résultats futurs. Une dépréciation sur titres est constatée lorsque cette valeur d'utilté est inférieure a la valeur comptable des titres. Loreque la valeur d'utlité des titres devient inférieure @ la valeur comptable, les créances détenues sur la filale ‘concemnée sont également dépréciées 4 due concurrence. Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers existants & la date de cldture des comptes. Groupe JVS — Plaquette compléte Type IS-RN Page 27/36,& ays waste Settee: En application du raglement ANC 2015/06, un test de dépréciation du fonds commercial @ été appliqué. La valeur nette oomptable du fonds commercial a 6té comparée a sa valeur actuelle, La valeur actuelle est la plus élevée de la valeur vénale ou de la valeur dusage. La valour vénale stentend comme étant la valeur qui pourrait tre obtenue, & la date de cldture, de la vente de actif lors d'une transaction conclue & des conditions normales de marché, net des codts de sortie. La valeur d'usage est définie quant a elle comme la valeur ‘des avantages économiques futurs attendus de son utiisation et de sa sortie, La valeur dusage est calculée en retenant la méthode DCF ( Discounted Cash Flow Méthode des flux futurs nets de trésorerie actualisés ) sur une durée de prévision de 5 ans. La valeur nette comptable du fonds commercial étant inférieur 4 sa valeur actuelle, aucune dépréciation n'a 616 effectuée. ‘Produits constatés d'avance : Les contrats logiciels classiques comprennent la mise & niveau des logiciels pour 50 % et Fassistance téléphonique pour 50 %. Les produits correspondant & la mise & niveau des logiciels (Ivison de licences) sont rattachés & la date de début de contrat, étant donné que les charges liées au codt de développement sont antérieures et ne sont pas immobilisées. Les produits correspondant & Tassistance téléphonique (prestations continues) sont rattachés & exercice prorata temporis par rapport a la période couverte par le contrat. Produits : Les produits relatifs aux contrats “tout compris” inclus les cessions de licences et les prestations de service. Intéressement et participation ; Lintéressement attribué aux salariés est inscrit au compte de résultat de Fexercice ‘sur la méme ligne que la participation et non sur la ligne charges de personnel. Les résultats de la société sont intégrés fiscalement dans la société JVS SAS. II n'existe pas de différence entre Nimpét comptabllisé et impét théorique dont serait redevable la société en absence dintégration fiscale, COvID: L’épidémie du COVID-19 et les mesures mises en couvre par le gouvernement n‘ont pas eu d'impact sur activité de la société et de sa fille. Groupe JVS — Plaquette compléte Type IS-RN Page 28/36Greer IVS MAIRISTEM ‘Annexes (suite) Bites NOTES SUR LE BILAN ACTIF Fonds commercial (hors drolt au bail) = 1927 163 E Fonds commercial Valeur brute | ~AmortJProvis. | Valeur netie Taux Fonds achets 1927 163 1927 163] % Fonds réévalus| % Fonds regu en apport % TOTAL Ton 163 ToT 163 Actif immobllisé Les mouvements de fexercice sont détailés dans les tableaux ci-dessous : Immobilisations brutes = 11 440 650 E ‘Aetifimmobiisé ‘Aouverture | Augmentation | Diminution | Ala cléture Immobisations incorporalles| 5.35394 20 208 110 237 3.223 974 Immobiisations corporelles| 4579206 625.624 389 689 4025 141 Immobilsations financies| 1201 108 410 4291 596 TOTAL| 11.224 336) 76242 59 98 11 440 650] ‘Amortissements et provisions d'actif = 6374 120E “Amortissements ef provisions | Aouverture | Augmentation [| Diminution | Alacloture Immobiisatons incorporelies 2603 437 335.361 109 967 2828 821 Immobilsations corporelies 3.372059 561 585| 388 345 3.545 299 “Titres mis en équivalence ‘Autres immobilisation financigres TOTAL| 5575496 955836] ETETH FZEE) Détai des immobiisations et amortissements enfin de période Nature des biens Immobilisds Montant ‘Amoris. Valour netie Durée ‘pt npk marques, noms de doraino Bar 7 23007 Non arise Déviog, onde Ge commerce acts zea teh 243015 281 166 ‘Deon Tare Délog fonds de commerce prog | a3 007 araoe7 3 Dea Sane (vg. gestion tere achols 05965 05 908 3 Beta 3ane Dag. geston heme proaut fease #2902 3 Det 83ane ails ora sas 101702 aia} Dot dane Logit fo itome rea. 7680 "ee q ry Logit usage ext pe 20929 19748 19383 sere gil cent bx sere 3735 65 06] Sans Fonds commerce 1977373 | 1977 373] Non amore ‘iat do hon 29700 | 29 700 Non amore Aeneas stators 713189 2u sz 23007 Desa toane “Kndrageronts drs 148300 1227243 258 767 Beats ane Watival ge anepon ret art 10348 611 122 eta ane Nate tere 8778 sizes 46413 bot 8Sare Mott réseau 3205 5 208 3 3 ane Manto bot & cvor 34 308 4 See 4 Sere Watin.esage ox 109 355 sen 56.208 Ban Matin cont ox Bao seen 182480 Bane aber ‘cr 257982 49507 aatdane trmobtisaonsIcoporles erty ‘5678 9 seers Non ements | TOTAL 70149 055| 6574 120) S74 934 Etat des créances = 8391 416E Elat des eréances Montant brat ‘Aunan ‘Aplus fun an ‘Raat immo TS8 114 000 114 000 ‘Acif circulant & charges davance| 8277 416 8277416 TOTAL| 4.391416 3277 416 144.000 Groupe JVS = Plaquette compléte Type IS-RN : Page 29/36Greure” IVS MAIRISTEM Provisions pour dépréclation = 101 651 E Nature des provisions ‘ATouverture | Augmentation | utilisées | non utilisées | Ala cloture ‘Stocks et en-cours ‘Comptes de tiers| 92.657 12674| 3.681 101651 ‘Comptes financiers| TOTAL 92 657] i267|___ 3684] ToT 6a Prodults & recevolr par postes du bilan = 236 205 E Produits & recevoir Montant Immobilisations financiéres| Clients et comptes rattachés 230 732| ‘Autres créances| 5.473| Disponibiités| TOTAL| 736.208 Charges constatées d'avance = 1646 481 E Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée un exercice ultérieur. Groupe JVS - Plaquette complate Type IS-RN Page 30/36Annexes (suite) NOTES SUR LE BILAN PASSIF Capital social = 2000 000 E ‘Mouvements des titres Nombre nominale, Capital social “Tres en début Fexercice| 36879) 34.32 2.000000) Titres émis Titres remboursés ou annuiés| Titres en fin dexercice| 36819) 432] 2 000 000] Etat des dettes = 14353 115E Etat des dettes Montant total_| De OAtan DefaSans | Plus de Sans Etablissements de credit 49 278 | “49 276| Deties financiéres diverses 4.321 827| 1321 827| Fourissours| 2824780) 2824 780) Dottes iscales & sociales 5089010) 5089010) Dettes sur immoblisations | Autres dettes 865 970| 1965 970 Produits constatés favance 4.202 251 4202 251) TOTAL| 14 353 115 14 353 116| Charges 4 payer par postes du bilan = 4625 115E ‘Charges & payer, Montant Emp. & daties Gabi de céat| Emp.& deties fnanciéves dv. Fourisseurs| 1544 674| Dattes fiscales & sociales 3.080441 ‘Autres dottes| TOTAL| 4625 115] Produits constatés d'avance = 4202251 E Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée un exercice ultérieur. AUTRES INFORMATIONS Rémunération des dirigeants Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduirait indirectement & donner une rémunération individuelle, Effectif moyen Catégories de salariés ‘Salariés En régie Cadres| a7 ‘Agents de mattrise & techniciens Employés 158 Ouvriers| Apprentis sous contrat TOTAL, 255 a Groupe JVS — Paquette compléte Type IS-RN Page 31/36,Genera JVS MAIRISTEM Annexes (suite) AUTRES INFORMATIONS Engagements financiers Sociétés CR. Engagements regus Objet Montant vs MAIRISTEM | X | Caution sur billet & ordre SNVB__| Parc véhicule 300 000 IVS MAIRISTEM | X Caution sur prét SNVB Travaux 219 600 Total 519 600 Autres Crédits : Crédit Mécénat ‘Le montant du crbct mécénat 2020 s'élive & 3 000€ a fa ne rateonents soroazoat | saneaozn pope wast 605 | 1587200 tone che ein zasrsu | 2258056 cau prode eoue | Trae avec charges tockaa tasease | sasezre cul ur oxrcte am | sao avec chrgesotee us| ase Les engagements de retraite ont été valoisés sur les bases suivantos : = Convention collective : SYNTEC. = Taux de progression des salaires 0% = Taux d'actualisation 0% = Age de départ& la retraite 67 ans = Tum- over annuel par tranche d'age =< 30 ans 9% =<45 ans 7=0% > 46.ans 5,5 % selon + Table de mortalité INSSE 2014-2016 Autres informations Charges exceptionnelles : + Les indemnités de licenciement, de retraite et les ruptures conventionnelles (charges sociales incluses) sont comptabilisées dans le poste charges exceptionnelles. Groupe JVS — Plaquetio compléte Type IS-RN Page 32/96Greer IVS MAIRISTEM ee Annexes (suite) DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concement les écritures comptables relatives a indépendance des oxercices. Produits & recevolr = 236 205 E Produits & recevoir sur cits et comptes rattachés Montant oo ) Bar| TOTAL| 230732 Produits & recevoir sur autres eréances Montant is RE TT TTISOOY a5 TOTAL| 5473 Charges constatées d'avance = 1 646 481 E Charges constatées davance Montant ‘Garon cosane Savance GUL TBEDOOD) | ero ‘Ghrge contaos davorce poupet 4861100 sez TOTAL| 1646-481) Charges a payer = 4 625115 E Dettes fournisseurs et comptes rattachés Wontant Fuiascrs ios ra paverant SOB TOOD | so9 Fourianour rp roupe 4810024) 1365765 Foumisnse Rp roupe 081200) 0s TOTAL| 1544 674) Montant Prevent pve SOD) Tareas Inroseemant 4286100) ‘oss arcipoton__(4za64000 sro e0| ‘Chagos scl sur ept pyr 4382000 fscou ‘heres soils srip 8 payer #9861000) 254 oe Eat charge & payer 44980099 10 000 Elatet payer 48000} ‘0400 (rg conmtbton de aton aes 4883300) 2733 ‘Sa conibuon ft canatuson 8 4883400) ie ‘Aso ings ot axes & payed MEESEO 0200 TOTAL| F080 Mai Produits constatés d'avance = 4 202 251 E Produits constatés @avance ‘Montant rods conatta vere sE7OOOO ey Produ sonata vance 4871100} 410289 TOTAL, 4202 251 Groupe JVS — Plaquette complate Type IS-RN Page 33/36“Annexes (suite) TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS Tableau Filales ot] Gaeta | Risoreeo| Gove] Vamor bets] Voor] Prinat [Cations al] GATT. | Rinaara | —Onanaor participations | ‘ll | rorth | purtdu | ‘deatiros. | nate des | vances | "aval | ducer | “Gurwet | enctiese parla soweau | Septal | “tence | “tes | conventes | donnie par| “exarccs, | exarice cos | “sub dane ex ae dttomoe | ‘Sarte se | teste | cow ‘A= Renseignements détaliiés concemant les filales & participations = Filfales (plus de 50% du captal détenu) [ADISOFT own] 20s] 100] tooo] tooo] rem 131 7 a [CITOPIA, 3750] tvocao] 00] sons] 10s a] ono] eae “10 | (10 4 50 % du capital détenu) B —Renselgnements globaux concernant les autres filiales & participations - Fllales non reprises en A: fa) Frangaises [b-) Etrangeres. Patt non. fa) Frar b) Et Observations complémentaires Le Chiffre d'affaires et les résultats de la société Adisoft restent constants depuis plusieurs exercices. Les Perspectives d'avenir étant positives, il n'y a pas lieu de déprécier les titres de participations. Concemant la société CITOPIA I s‘agit du troisisme exercice de la structure dédiée @ la GRC. Le développement du CChiffre d'affaires commance sur cet exercice. La société JVS MAIRISTEM confirme son soutien et notamment par 'avance de trésorerie dont le remboursement ne sera pas demandé & court terme. IIn'y a pas lieu de déprécier les titres. ‘Aucune provision n’a été comptabilisée sur Iexercice Groupe JVS — Plaquette complate Type IS-RN Page 34/36& ys uarustem — its Opérations avec sociétés liées ws nova | swtec | cro | _serren a0 Total géndrl 604t -Achats Uoences 2anso| 1203.28 10366 98 6042 Achats maintenance -redevance -ssoaoss| 1550552 | 13743650] 2262.52 aaa 7091727 6043 -Achats maint Matélls ot CT aun 7a 2117144 6 Achat formations -1ss0700| 16575] 300,00] 1400125, 6045 -Achats Installations 3362203 -zaso| 63310453 646 -Achatspestations -aso0073s| s06s7—es| 75 3607 -anoso| 33467120] 6050 -Achats petits mat. no 510261 5102.61 6063 - chats founitures conse. 936320 5163,20| 6068 ~Fouritures Dierses 158460 152400] 6071 -Achats Marl #7482750] 37412750] 6072 -Achats ghee externas 3250778 1245105 asn073| 6072 Achats og S680 et astdmes 415 908,12 415 908,12 607A chats ouritres 3076895, 3076835 | (6111-Achatsprestatons adm.et info. | 165427400 1654274300] (G11 Achat SST Hébergement O15 477 32790 171 32790| 6111 ~Malntenance nfo Internes 325,00 325,00 6112-Fralshébergement starés 543600 543600 6160 -Assurances aoera3.2 104 712,12| 6222 - Commissions 114343 95 11434395 6241 -Transports sur achats 4413.08 440304) 6418. charges de personnel Groupe. 2074850 21023278 41771778) 6480~ Autres charges peroneal -#0s,00| 2015800 8405511 165 056,20 589 Charges sur Ex atdrours 116419900 -114419,00| 6617 nits sur eptes cour assole 5.60431 60431 6712 Charges exceptonneles 150000 1.500,00 7068 restations gestion 360000 600,00 7617 —nevenus des rtances aia] a9,s! 13485 27664 7o11 Tee dlverss 543600| _ ¢9120,2 10301,3| 9494725 7914. TCE Charges de personnel s94000| #40900 1354730] 11280000| _140387,00 7818. TCE Amorssementagencements non aon! Tota général -1.759535,52| -s448033.28| 13795795| 493sags7| _ -1043.a 113 67] 77280652 Groupe JVS — Paquette compléte Type IS-RN Page 35/3671 IVS MAIRISTEM 7583280 7518290 213 13696 213 18696 sigsg19| szst27|_s7zaize| 416203701 750073,0 1040 574,70 353 191,07 -1393765,77 9799.0 979,00 505313 15 18050| 9687 4510=Compte courant odie | 7219563 eou.sa| 99631| 6599570] _sassizes| 2768337 203 27550 4511 CJC idga” cal Créteur | 1321 826,00 132112800 4860 ~ Charges constathes ¢ wrance soiazoe| 2712427| s44see4 62207] 953 60766 4870 -Produtsconsatder avance 229186 97016 Page 36/36 Groupe JVS — Plaquette complate Type IS-RNFCN EXPERTISE AUDIT CONSEIL Patrick SIRE Pascale DUCLERMORTIER ‘Sébation GUILLAUME Alin MILLE Perrine MOZET JVS-MAIRISTEM ‘Société par Actions Simplifiée au capital de 2.000.000 € ipa Compabe aon Stéphane MAVET Siage social : 7, rue Raymond Aron 51520 SAINT-MARTIN-SUR-LE-PRE 828 662 187 RCS CHALONS-EN-CHAMPAGNE. Exercice clos le 30 juin 2021 57 chaussée du Port - CS 90157 - 51008 CHALONS EN CHAMPAGNE Cedex - Tél. 03 26 68 39 58 Fax 03 26 2145 44 - E-mail chalons@fenr- wwwenfr Sect Anny sp 078 €-Su i as eer dS CSSE055 576 nt Cadet -BCS in 3570800905 nod Sted conan opr naan cre ong cla MERC Et adRAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELSJVS-MAIRISTEM Société par Actions Simplifiée au capital de 2.000.000 € Sige social : 7, rue Raymond Aron 51520 SAINT-MARTIN-SUR-LE-PRE ‘328 552 187 RCS CHALONS-EN-CHAMPAGNE, RAPPORT DU COMMISSAIRE AUX COMPTES SUR LES COMPTES ANNUELS Exercice clos le 30 juin 2021 A lassociée unique, 1. OPINION En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assembiée générale, nous avons effectué l'audit des comptes annuels de la SAS JVS-MAIRISTEM relatifs & l'exercice clos le 30 juin 2021, tels quills sont joints au présent rapport Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des régles et principes comptables frangais, réguliers et sincéres et donnent une image fidéle du résultat des opérations de Vexercice écoulé ainsi que de la situation financiére et du patrimoine de la société a la fin de cet exercice. Il. FONDEMENT DE L’OPINION Référentiel d’audit Nous avons effectué notre audit selon les normes dexercice professionnel applicables en France. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont indiquées dans la partie « Responsabilités du commissaire aux comptes relatives a laudit des comptes annuels » du présent rapport. Indépendance Nous avons réalisé notre mission d'audit dans le respect des régies d'indépendance prévues par le code de commerce et par le code de déontologie de la profession de commissaire aux comptes, sur la période du 1* juillet 2020 a la date d’émission de notre rapport.lil. JUSTIFICATION DES APPRECIATIONS La crise mondiale lige a la pandémie de COVID-19 crée des conditions particuligres pour la préparation et audit des comptes de cet exercice. En effet, cette crise et les mesures exceptionnelles prises dans le cadre de I'état durgence sanitaire induisent de muttiples conséquences pour les entreprises, particuliérement sur leur activité et leur financement, ainsi que des incerfitudes accrues sur leurs perspectives d'avenir. Certaines de ces mesures, telles que les restrictions de déplacements et le travail A distance, ont également eu une in sur organisation interne des entreprises et sur les modalités de mise en ceuvre des audits. C'est dans ce contexte complexe et évolutif que, en application des dispositions des articles 823-9 et en application des dispositions des articles L. 823-9 et R.823-7 du code de commerce relatives a la justification de nos appréciations, nous portons a votre connaissance les appréciations suivantes qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importantes pour l'audit des comptes annuels de l'exercice. Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le contexte de l'audit des comptes annuels pris dans leur ensemble, arrétés dans les conditions rappelées précédemment, et de la formation de notre opinion exprimée ci-avant. Nous n'exprimons pas d'opinion sur des éléments de ces comptes annuels pris isolément. Les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractére approprié des Principes comptables appliqués et des estimations significatives retenues pour l'arrété des comptes. IV. VERIFICATIONS SPECIFIQUES Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par les textes legaux et réglementaires. Nous n’avons pas d'observation a formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion de la Présidente et dans les autres documents sur la situation financiére et les comptes annuels adressés a l'associée unique. V. RESPONSABILITES DE LA DIRECTION ET DES PERSONNES CONSTITUANT LE GOUVERNEMENT D’ENTREPRISE RELATIVES AUX COMPTES ANNUELS Ul appartient la direction d'établir des comptes annuels présentant une image fidale conformément aux régles et principes comptables francais ainsi que de mettre en place le contréle interne qu'elle estime nécessaire a I'établissement de comptes annuels ne comportant as d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs. Lors de l’établissement des comptes annuels, il incombe a Ia direction d’évaluer la capacité de la société & poursuivre son exploitation, de présenter dans ces comptes, le cas échéant, les informations nécessaires relatives a la continuité d'exploitation et dappliquer la convention comptable de continuité d'exploitation, sauf s'il est prévu de liquider la société ou de cesser son activité, Les comptes annuels ont été arrétés par la Président,VI. RESPONSABILITES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES RELATIVES A L'AUDIT DES COMPTES ANNUELS: Il nous appartient d’établir un rapport sur les comptes annuels. Notre objectit est d'obtenir assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives. L’assurance raisonnable correspond a un niveau élevé d'assurance, sans toutefois garantir qu'un audit réalisé conformément aux normes d'exercice professionnel permet de systématiquement détecter toute anomalie significative. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s’attendre 4 ce qu’elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes prennent en se fondant sur ceux-ci Comme précisé par l'article L.823-10-1 du code de commerce, notre mission de certification des comptes ne consiste pas a garantir la viabilité ou la qualité de la gestion de votre société. Une description plus détaillée de nos responsabilités de commissaire aux comptes relatives & audit des comptes annuels figure dans I'annexe du présent rapport et en fait partie intégrante. A Chalons-en-Champagne, le 9 décembre 2021 FCN Commissaire aux comptes xt —_ Perrine MOZET AssociéeANNEXE DESCRIPTION DETAILLEE DES RESPONSABILITES DU COMMISSAIRE AUX COMPTES. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, le commissaire aux comptes exerce son jugement professionnel tout au long de cet audit. En outre : XK il identifie et évalue les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définit et met en ceuvre des procédures d'audit face a ces risques, et recueille des éléments quil estime suffisants et appropriés pour fonder son opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui dune anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contréle interne ; AC il prend connaissance du contréle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, et non dans le but d'exprimer une opinion sur lefficacité du contréle interne ; K il apprécie le caractére approprié des méthodes comptables retenues et le caractére raisonnable des estimations comptables faites par la direction, ainsi que les informations les concernant fournies dans les comptes annuels ; XH il apprécie le caractére approprié de lapplication par la direction de la convention comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments collectés, l'existence ou non d'une incertitude significative liée & des événements ou A des circonstances susceptibles de mettre en cause la capacité de la société a poursuivre son exploitation. Cette appréciation s'appuie sur les éléments collectés jusqu’a la date de son rapport, étant toutefois rappelé que des circonstances ou événements ultérieurs pourraient mettre en cause la continuité d’exploitation. S'il conclut existence d'une incertitude significative, il attire l'attention des lecteurs de son rapport sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas fournies ou ne sont pas pertinentes, il formule une certification avec réserve ou un refus de certifier ; apprécie la présentation diensemble des comptes annuels et évalue si les comptes annuels reflétent les opérations et événements sous-jacents de manigre a en donner une image fidéle.ZrenPee IVS MAIRISTEM Etats de synthése JVS MAIRISTEM BILAN ACTIF Pérode du 10772020 au sa/srz021 Pedeonté en Euros Tarcios cose i presen ACTIF ‘sore/2021 ‘30/06/2020 02m) | amis) _ Brut [Anon @ Prod Net [6 [Nat ) capt! sousrt non appols o Act immobities Frais cétabinement Recherone et developement Concession, brovets, marques, logiciels et cots simaies | aaurovs|2eanazi| —_stbasa| am| 767600 ae Fonds comarca ‘ear soa searaea| om] 107 sea|sam Aste immobtieation incorporote soere| asere| cn] 075) em /Avanoee 8 acomptos eur mcolleatonsincorporsios -rerrains Gonetucons zrarea| — aseze|——anca7 10727] os Iratalaton techniques, maléal & outage indusols Autres immobtiatonscomporaes sersea] —sooosrr| + 2stoos| an] 1100421] om tmmobilstone an ooure /Avanoee 8 scorptes Pancpatons évalos selon mis en équvlence autre Partcpetions arose sirezei| ao] tases] oo Greancesrattachbes & des paicpations Rates tres immobiioge 20s 2066 oa 2008 oo Pree Altres immobiisatonsthanciores 114000 114000] am] 119200) on TOTAL (o| 11440600| ea7s120) s0sssz0|xn| 5240 040] nw Act circulant Matos premitres, approvsionnemants En cours o producior'e Bone En cours de regucton do sovices Produits nermectlrs et tae FCH Marchandos vances & ecompes verte sr conmanded IOCU on 9790| ox Gtents et comptes rattachés CERTIFIE seeoes| —soress| 5459975] nm| 62011 | [Aue croanoea Fourissoure dbiteurs rasa 7as4| so] as 82 oe *Personno! ao tco| ex 2000] so *Orpanimes eocaux 2a 2i| eo tee | en 1 ta impteaurles bénéS00s {Eta Antes suri cite anaes neo s19 zeost0| wx] 288076] sa hates 008 Broees| cn] ars] a capital ecuscst ot appel, non vereé aleure mbites de placement Inerorontatnandiore afore etjetone donut Dlevonbanes 20783 420703] am| 400040] 200 Gnarges consttéos tavance tees Sececer|'en| tT eeaone| om rorat ay] 4726088] rores1|s¢¢asst7|n0| 2972791) nm Jonarges&répartt sur plusieurs exrcices a Pames de remboureerent Ges obigaions ™ Ecarts de conversion ttérences @évanaton actt Vy} TOTAL ACTIF(o4v)|__2617610|__c47s771| 19001 047}mn|__ 10622571 Groupe JVS ~ Plaquette compte Type IS-RN Page 3/36Greene JVS MAIRISTEM JVS MAIRISTEM BILAN PASSIF Période du 01/07/2020 au saoe/2021 Présonté en Euros Tires ST] EGS ST PASSIF “sooeane! | soazace em [Captaux propres ataxic er nu x Baiyen Srassion de fs, Coppa .: 000°? caer | sara do rsvalutson Fésore toa 200000) sa] 2200/0 sores sanares ou contracuses éseresrelomenttos Atos reverses 1s 082| aw] 158.270] on Repora nowwese rset do roxrcice aot ero|uu| — 2a12628| na subventone tiovessssement Provision glories rorayy| —sas0722|m»| 4880006 me Produits dee émissons de res paripatts /Avanceeconctonnses roratan) Fop Provisions pour risques et charges Provisions pour riaques 0c LIpey, Lrsdntsatraael cena Torat an) Emprunts et dettes Emorunis obligates converts Aurea Empeunt obgaiares Emprars et detion aupre dos dabtasamonts Je ct “Enron 128 67] om Découvats, concours bancares Emprins at toe thors verses Dore Rococibe at ezr| an] 00100 aa vances & scomptesroqus sur commandes en cours Detestourieoure ot compte ratacoe 2e24 70] ux] senzeco| er Petes tecaloe et scciaec personal zauaner| vm] 192740 ~Organimes sociaue teiezra| co] 1 seeee| sn 2 tmp sul héndions Eat aves curio Site Catia saerer| ex] 1 s05012] on Eat cbigebonscautonnoes ‘Autres pdm, acoso assis saate| on] sar san] on Danes sur inmotion et comptes ratachts tes een sess70| so] 21274] a} Inserts trancer terme Procutsconsstes Savane azozasi|na| —o1eore|an rorayny) 14359118] mm] 13083476) n= eae “) TOTAL PASSE (av)| 19601 0e7} x00] 10622671 ‘Groupe JVS — Plaquette complete Type IS-RN Page 4/36JVS MAIRISTEM COMPTE DE RESULTAT Periods du 01/07/2020 au sarosi2021 Présonté en Euroe Energie cos ie | Exercios prosédeni] Varialion (COMPTE DE RESULTAT 30/06/2021 30/06/2020 absolue | % Ceri | geo | cer | J France Exportation_ Total %| Total ‘%|_ Variation [% ) sist sraesasi|me] —27eesse4| mn] sarses7| wn 23 576 309 28576203) an] 90905011) mnl__sertana|_ an Producton stocks Producdonirncbitse Sbventone expctaion opie eu amarts. et prov. taneter de char ezra0e| va] 005610) exo] suo, aus Autres produits ‘ivaoo| co] “araoe| om| “area Total des prodults ¢explottation (| 24209720] ms] 91.57634) mo] 2asz0nd > Achats de marchandees(y compris dots de dousne) ort} wo] 29067163] rm] emai ae aration de stock (marchancives) chats de matiores premise utes spovsionnem aration de stock (raves premiares et mares Foy tre achats charges axioms, juss] r00s1 cease] is crl ae impdts, taxes et vereements assimilés. D0CUME, ) 1561 199] sa “aeent| ea Stfares et ratemorie jis] oazzarelaun| somal sea Charges sociales CoRR fam] Aore400|rem]—“aeoae7] Sots an amoriesemerts eur mablestons To] “tenzre|'te| Save] ‘om otatone aux provisions aur mcbaatone Detatons aux provisions eur act roan em] 20448] am] -r7r| ann Dotations eux provisions pour risques et cherges Autres charges. 123278] os 6s] am] sz2atal a Total des charges d'explottation (i!)|_ 28 822318|us| 27982078) mm| 940237] n0 RESULTAT EXPLOITATION (Hi) 5987413] 7m| 6.475866) ue) sit 057] an JQuotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Bénétice atirbué ou pertetranetérée (I) Perte supportée ou Bénéfie transtéré (IV) Produits financiers de participations 2717| om 1538) ove 1970] 7a] Produits des autres valours moblléres et créances 50] oa] 8] ve Autres interés ot prodults assimise prises eur provisions et transfers de charges Ditléronces positives de change Produits nets eur cessions valeure mobiléres placement Total des produits financiers (V) 2774 an 1538] om 1209 wo Dotations fanciéres aux amorssements et provisions: Interéis et charges sssimiles 6445 om 31040] ae] 2400s] as Dittérencos négatives de change [Charges neties sur coesions valeurs mobili placements Total des charges financléres (Vi) 5445) on 31080] a0] 24604] 02 RESULTAT FINANCIER (V-V1) 3670] am 20 502| 9 25000) om RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (HiteIILIV+V-V)| __8.083742| nas] __4.406084| u20] __rssrese]_ sm Groupe JVS — Piaquette complete Type IS-RN Page 6136&.. alRisreM Fis JVS MAIRISTEM COMPTE DE RESULTAT Période du 01/07/2020 au 30/06/2021 Présenté on Euros Exarcice doa ica prbcbdoni] Variation ‘COMPTE DE RESULTAT ( suite) ‘suoe2021 sevoerzaz0 | absolue | % 12 mol emote) | (12/12), Produits xceptionnels sur opérations de gestion 6.346] ox 10.525| os 4179] | Produits exceptionnels sur opérations en capital sosta| ost stog7?| tz] 008%] am Reprises sur provisions ot transfers de charges Total des produits exceptionnels (Vil) 185.650) ose| 301602| «| sos 00 or [Charges exceptionnelies sur opérations de gestion 444010] 125 100105] os] s6ezo| ars [Charges exceptionnelies sur opérations on capital 5463) tee 246006] tae] 4 st] “ant Dotations excoptonnellos aux amoricsoments t provisions Total des charges exceptionnelies (vm)| 460281) 121 484900 +0] 478 1m HLTAT EXCEPTIONNEL (VIL-VIN)/ — -a6a 621 | 07 #3400] ax] 300423) ams 1921 628] ane] voto] aaa] s2022) sa ‘des Prodults (I+llleV+Vi)| 94 909 161) wu} $2:250674] ss, 2140-487] om (lelVeVieVillelXoX)| 31417261) mse] 29.937 040] uw] 147040 as RESULTATNET| — 2683670] ene] 2312625| v0] sed008] san Banaros Bintice [Dont crearbar moBIer Dont Créct-bal immobiier Groupe JVS — Plaquette compléte Type IS-RN Page 6/36Greet IVS MAIRISTEM Groupe JVS— Plaquette complete Type IS-RN Page 26/36gz. MAIRISTEM Ci. ~ Annexes PREAMBULE Llexercice social clos le 30/06/2021 a une durée de 12 mois. Lexercice précédent clos le 30/06/2020 avait une durée de 12 mois. Le total du bilan de fexercice avant affectation du résultat est de 19 691 847,14 E. Le résultat net comptable est un bénéfice de 2 981 869,97 E, Les informations communiquées ci-aprés font partie intégrante des comptes annuels qui ont été établis le 04/10/2021 par les dirigeants. REGLES ET METHODES COMPTABLES Les conventions ci-aprés ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux régles de base suivantes : -contnuité de Texpotaton, Fep permanence des méthades comptables d'un exercice a autre, eet, - indépendance des exercices. “Sire Les principales méthodes utlisées sont les suivantes Immobilisations corporelle et incorporelles Il est fait application des raglements CRC 2004-06 du 23/11/2004 relatif a la definition, la comptabilsation et evaluation des actifs et CRC 2002-10 du 12/12/2005 relatif & tamortissement et a la dépréciation des actif. = Construction 25.830 ans - Agencements et aménagements des constructions: 4020 ans - Matériel et outilage = 3a 10ans - Matériel de transport: 1aSans = Matériel informatique 35 ans = Mobilier de bureau 1a3ans Participations, autres titres immobilsés, valours mobiliéres de placement : La valeur brute est constituée par le codt d'achat hors frais accessoire. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure la valeur brute, une provision est constituée du montant de la différence. Une valeur dutiité des titres est déterminée au cas par cas pour chaque filale. Cette valeur est définie en tenant compte de la quote-part de situation nette détenue retraitée des plus-values latentes de chaque société ainsi que des perspectives de résultats futur. Une dépréciation sur titres est constatée lorsque cette valeur dutilité est inférieure a la valeur comptable des titres. le Lorsque la valeur d'utiité des titres devient inférieure a la valeur comptable, les réances détenues sur la fil concernée sont également dépréciées due concurrence. Provisions pour risques et charges : elles sont constituées pour tenir compte des risques financiers. existants 4 la date de cloture des comptes. Groupe JVS ~ Plaquette complete Type 1S-RN Page 27736&. MAIRISTEM [2 Dépréciation des fonds de commerc En application du réglement ANC 2015/06, un test de dépréciation du fonds commercial a été applique. La valeur nette comptable du fonds commercial a été comparée a sa valeur actuelle. La valeur actuelle est la plus élevée de la valeur vénale ou de la valeur dusage. La valeur vénale s'entend comme ¢étant la valeur qui pourrait étre obtenue, a la date de cidture, de la vente de tactf lors d'une transaction conclue & des conditions normales de marché, net des coits de sortie. La valeur dusage est définie quant a elle comme la valeur des avantages économiques futurs attendus de son utilisation et de sa sortie. La valeur d'usage est calculée en retenant la méthode DCF ( Discounted Cash Flow Méthode des flux futurs nets de trésorerie actualisés ) sur une durée de prévision de 5 am La valeur nette compiable du fonds commercial ét effectuée, Produits constatés dlavance Les contrats logiciels classiques comprennent la mi pour 50 %. Les produits correspondant a la mise & niveds Gels (ivraison de licences) sont rattachés a la date de début de contrat, étant donné que les charges liées au codt de développement sont antérieures et ne sont pas immobilisées. Les produits comespondant a assistance téléphonique (prestations continues) sont rattachés & Texercice prorata temporis par rapport & la période couverte par le contrat Produits : Les produits relatifs aux contrats “tout compris” inclus les cessions de licences et les prestations de service, Intéressement et participation : L'intéressement attribué aux salariés est inscrit au compte de résultat de lexercice sur la méme ligne que la participation et non sur la ligne charges de personnel Intéaration fiscale : Les résultats de la société sont intégrés fiscalement dans la société JVS SAS. II n'existe pas de diftérence entre impét comptabilsé et Fimpdt théorique dont serait redevable la société en absence diintégration fiscale, OVID; L’épidémie du COVID-19 et les mesures mises en couvre par le gouvernement n’ont pas eu d'impact sur activité de la societé et de sa fille, Groupe JVS — Plaquette compléte Type IS-RN Page 28/36& 7 IVS MAIRISTEM Annexes (suite) Cis NOTES SUR LE BILAN ACTIF Fonds commercial (hors droit au bail) = 1927163 E Fonds commercial Valeur brute | _Amort/Provis. | Valeur nette Taux Fonds acheté| 1927 163 1927 163} %| Fonds réévalué| %| Fonds regu en apport %| TOTAL, 1927 163} To27 163] Actif immobilisé Les mouvements de texercice sont détaillés dans les tableaux ci-dessous Immobilsations brutes = 11 440.650 E ‘Actif immobitisé ‘ATouverture_| Augmentation | Diminution Ala cloture Immobilisations incorporelles 5353 943 60 208} 110.237] 5323914 Immobilsations corporelles| 4579 206 635 624] 389 689 4825 141 Immobilisations financiéres| 1291 188 410 4201 596| TOTAL, 11224336 716 202| 59928) 11 440 650) Amortissements et provisions d'actif = 6 374 120 E ‘Amortissements et provisions ‘ATouverture | Augmentation | Diminution ‘Ala cloture Immobilsations incorporeles| 2.603.437, 335 36 109 967] 2628 621 Immobiisations corporelies 3.372059 561 585| 386 345) 3545 298 Titres mis en équivaience Autres Immobilisations financiéres| TOTAL, 5975496; 396-936] 0372 6374 120) Détail des immobilsations et amortissements en fin de période Nature des biens immobilisés Wontant ‘Amortis. Valeur nette ‘Dép6t np, marques, nos de dora 2087 9 23 097 Dé og. fonds de commerce ache 2526181 2143 015} 381 168 Dév.og. fonds de commerce produ 413007 413 947 ° Dévog. gestion inieme achei| 65 908 65 965 ° Dévog. gestion interne procul 42032 42902 ° Logit ino ieme rast Qt 702 21720 Logiciels ino inteme réseaux 7689 ¥ 620 3 Losidels usage exteme type tv 301 rr 14746 19383 Logicels eens hvm-box 2073 736| 65 996 Fonds commercial 187753 0 1877373 Mall e fusion 49700 Q 49700 -Agencament instalation 273759 faa s22 2aesr “Aménagements diver 1483 000 14227 243 255 757 Mate de transpot 471471 41140349 ent 122 Matériel io. nteme| 599778 392683 140 113 Matino réseaux 3288 3 206 0 Metinfo spd & divers 34308 34 308 ° Mati. usage eh 109 985 53047 £6 908 ‘MaLinfo cents vhin-box 223057 5087 132 190 Hobie 407469 387 982 49807 Immebitsations incorporetes encours 95075 0 55675 TOTAL| 10148 055; 374 120) 3774934 Etat des créances = 8391 416E Etat des créances Montant brut ‘Aunan ‘Aplus d'un an ‘Act immobiisé 114 000 114 000 Aciif circulant & charges d'avance: 827 416 827 416 TOTAL| 8.391 416; 8277 416 114 060| ‘Groupe JVS — Plaquette complete Type IS-RN Page 29/36Genero JVS MAIRISTEM Provisions pour dépréciation = 101 651 E Nature des provisions ‘ATouverture_| Augmentation | utilisées | non utilisées | A ta cldture ‘Stocks et en-cours Comptes de tiers 92687 12674| 3.681 101651 Comptes financiers TOTAL, 22657| i7era| 3684 10765 Prodults a recevolr par postes du bilan = 236 205 E Produits & recevoir Montant Immobiisations financiéres| FAA Glients et comptes rattachés, 230732} Poe, ‘Autres créances| 8473 Disponibiltés bg TOTAL 7256-205] Charges consates cavance = waeasye” Les charges constatées d'avance ne sont composées que de charges ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée a un exercice ultérieur, Groupe JVS — Plaquette compléte Type IS-RN Page 30/38Greene JVS MAIRISTEM Capital social = 2000 000 E Bi NOTES SUR LE BILAN PASSIF “Annexes (suite) ‘Mouvements des titres: Nombre Vai. nominate Capital social Tres en début dexercce| eBT8 Basa 2.000000) Titres émis Tires remboursés ou annul Titres en fin d'exercice| 36819 432 2000-000] Etat des dettes = 14353 115E Etat des dettes Montanttotal_| De Oatan Deta6ans | Plus de 6 ans Etablissements de créct 49.278) 49278 Dette financiares diverses| 4.321 627] 41921 827, Fourisseurs| 2824780 2824780 Dettes fiscales & sociales 5089010 5089010 Dettes surimmobiisatons Autres detes| 885 970 865 970 Produits constatés 'avance| 4.202 254 4202 25 TOTAL| 14353 115; 14353 115 Charges & payer par postes du bilan = 4625 115 E ‘Charges & payer Montant Emp. & deties Gi de Ga Emp deties nancies div. Fourisseurs| 1544674 Dates fiscales & sociales 3.080.441 Autres detes TOTAL| 4625 116; Les produits constatés d'avance ne sont composés que de produits ordinaires dont la répercussion sur le résultat est reportée & un exercice ultérieur AUTRES INFORMATIONS ‘Rémunération des dirigeants Cette information n'est pas mentionnée dans la présente Annexe, car elle conduiraltindirectement & donner une rémunération individuelle. Effectit moyen Catégories de salariés Salariés Enrigie Cadres| 97] Agents de maitrise & techniciens| Employes 153 Ouviers| ‘Apprentis sous contrat TOTAL | 255] o} Groupe JVS — Plaquette complete Type IS-RN Page 31/36reer JVS MAIRISTEM Annexes (suite) AUTRES INFORMATIONS Engagements financiers Soclétés | CR Engagements recus Objet Montant LVS MAIRISTEM | X | Caution surbillet a ordre SNVB _| Parc véhicule 300 000 vs mairistem | x Caution sur prét SNVB Travaux 219 600 Total 519 600, Fep Autres Crédits : Crédit Mécénat Dee, Le montan du erést mécénot 2020 s'4lve & 3.000 € cer Indemnités de fin de carriére [Détat| des engagements ‘somezoat | sarsoz0 [cum des engagements probabies t4et69 | 1657 280 | avec charges sociales 2asreu — | 2258056 Droits acquis afin de période 79424 m6 * avec charges sociales s4se16 | 4198.27 [Protts acquis surexorcieo 2762 a1420 [avec charges sociales 4143 200168 ‘Les engagements de retraite ont été valorisés sur les bases suivantes = Convention collective : SYNTEC. + Taux de progression des salaires 0% + Taux d'actualisation : 0% Age de départ a la retraite 67 ans ~Tumn- over annual par tranche d'age =< 30 ans 9% =< 45 ans 7=0% > 4B ans 5,5 % selon hypothsése Table de mortalité INSSE 2014-2016 ‘Autres informations Charges exceptionnelies = Les indemnités de licenciement, de retraite et les ruptures conventionnelles (charges sociales incluses) ‘sont comptabilisées dans le poste charges exceptionnelles, Groupe JVS — Piaquette compiate Type IS-RN Page 32/36Zrenre IVS MAIRISTEM Annexes (suite) DETAIL DES POSTES CONCERNES PAR LE CHEVAUCHEMENT D'EXERCICE Les comptes détaillés dans les tableaux suivants concerent les écritures comptables relatives a indépendance des exercices. Produits & recevolr = 236 205 E Produits & recevoir sur cits et comptes rattachés Montant, ‘Glos cies BBB ATETOOOO) are TOTAL 230732 Produits & recevolr sur autres créances Montant ‘i i apap Tan HRTEBEDY 7973 TOTAL| 5473 Charges constatées d'avance = 1 646 481 E ‘Charges constatbes Pavance Montant ‘Charon cantatbe Tavance eine TEEOOOOD] ros Shares consatesfevance roupet 42611000) exzers| TOTAL 1646 464) Charges @ payer = 4 625115 Dettes fou olpptes rattachés Montant Feiss fae pn pave TODD) was unis ogre 4810024) 4350766 Fourier np prov 481200) 25400 TOTAL 1544 674) Dettes fiscales ot sociales Montant Fever pape ROOD) Topease Ines 486"000) Parton (4264000) ‘Charges socials sr cpt payer 4382000 | ‘Charges coke erp & payer 4386100 ) Eat charges & payer, #496000 | Eta cet 8 payer 44861000 (0g contruton deformation et aaa 4406990 ‘Or conbuton eft coraucton&p 4083400} ‘Aas pe ots & payer, 4983000) TOTAL| Produits constatés d'avance = 4 202 251 E Produits constatés davance Montant rads Gna Tava HBTOOOO | 7a Pred consats avanee( 4871100) a1s2s9 TOTAL 4202 254) Groupe JVS Plaquette compléte Type IS-RN Page 33/36& VS MAIRISTEM Ca Annexes ‘(suite) TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS. ‘api [Rasorvos ot] Gucie—] Valeur ate | Valeur | Prt at] Cations ‘Ohidender ‘coca |"roporta | partda | des ttree”| net des | vances | vale onealses per articipations rmouveau | Captal | ‘Gotonus | "Utrs” | consentos | dongs par ‘dar ‘eons aitence | ‘pertaste | ste nk ‘A= Renseignements détaillés concernant les fillales & participations - Flfales (plus de 50% du capital détenu) ADISOFT. ‘ouro] aus] veo] vieoni]| ooo] 7am 13m Ta] a [CITOPIA, ‘warso] —si0cm| vo] soxsaei| toss] eas or 0% a Partiipations (10 4 50 % du capital détenu) [B— Renseignements globaux concerant les autres filales & participations = Filles non reprises en A: fa) Frangaises b) Etrangéres: Participations non reprises on A: a) Francaises b) Etrangéres Observations complémentaires Le Chifire d'affaires et les résultats de la société Adisoft restent constants depuis plusieurs exercices. Les perspectives d'avenir étant positives, il n'y @ pas lieu de déprécier les titres de participations. Concemant la société CITOPIA II s'agit du troisiéme exercice de la structure dédie a la GRC. Le développement du Chiff d'affaires commence sur cet exercice. La société JVS MAIRISTEM confirme son soutien et notamment par favance de trésorerie dont le remboursement ne sera pas demandé & court terme. IIn'y a pas lieu de déprécier les titres. ‘Aucune provision n'a été comptabilisée sur fexercioe Groupe JVS —Plaquette complete Type IS-RN Page 34/36& Greer JVS MAIRISTEM Opérations avec sociétés liées ws wova | ssrec_| erro | server ao. ‘Tota péndat 60a Achat cones aango| 1200928 1036538 602 -Achats mattanance-redovance -ssouos| sessssa| sa7aasso| 226252 sass] soon 6043 -Achts malt Matériel et CT 274s anya 6048-Achats formations -assorgo| _16575| 0000 400.25 6045 Achasintalatons 633.6203 -ainso| 62303453 6046 Achat prestations -1s00s73s| 20697648| 75.3607 22100] _s246790 6050- Achat pets mat. nfo 510261 510261 6063- Achat fournturesconso.nf. 506320] 986320 5068-—Foumiures Dherses -se60 158460 6071 -Achats Mats sne750 -s82750, 6072 Achat og eneres 329973 1245105 1571078 {073-Achats og, S680 et epithe: 41590832 4155082 6078 Achats fourures 3076895 3076895; 61L1-Achats presations an. etinfo. | -1 65827800 y \ 165427400) (111~ Achat SS Hébergement 15 arr mp0| \ ansp {6111 Maintenance if nternes 325,00 325,00 (6112 Fratshbergement salaries 5496.00 5436.00 6160 Assuronces soenzs2| aoen232 6222-Conmisions 116 43.95 316 343.95 6241 Transpo sur achat 44148 04 8643 08 6418. Charges de personne Groupe 2078500 1077 a7 78 5450 autres charges personnel #0509] 2018.00] 24008. 16505620 5559 ~ Charges su x antéieurs 11441900 131443990 6517 nts sur eptes cour assccts sonst 560431 {712-Charges exzaptionales 150000 150090 7068 Presations gestion 360000 3600.0 7637 ~ evans desea aiszai| _ asoae| 13465 2766 7911. Tee dverses s4a600| 692022, 038113 es94725| 7914. TCE Charges be personne sssioc0| #4000 1350700 3250000] 14038700 7518-10 Amortsement agenerments amp neorn| Total gna -17s9sassa| sessosn.za| as7oorsa| assoaasy| incase] uznpoer] 7 7oncegsa Groupe JVS — Plaquette complate Type IS-RN Page 35/36& = JVS MAIRISTEM Opérations avec sociétés liées [a 2053 logit 7543290 7593290 2183 watkl ure 213.8595 71330695 010= Fount groupe -«1s3i69| a2ena7| svausa| _a162070 500300 4080 -Facturs non prvenues 304057470 35310407 39576577 4090 AcomptesAvors Four, 979,00 peat 9790.00 {810~ Certs pope 565939 -151m00 rig 932587 4510. Compe curr dear siomcomptecurrtoustewe | 7230559] esuet| —o9531| ses00570| sss sizes | —Tress7 0827550 4515-521 200 a1 800 650 —chorgesconater ¢aance wianoa| aay) senna ena 93 6075 1570 -Protte conser nance 520,85 929196 Groupe JVS — Plaquette complate Type IS-RN. Page 36/36