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inversion $ 43,900,000

credito 60% $ 26,340,000


inversionistas 40% $ 17,560,000
deuda (años) 3
Rentabilidad esperada 25%
interes decreciente
tasa 24% CMV
meses de plazo 36
Aporte a Capital $ 731,667
Aporte a Capital anual $ 8,780,000
TABLA AMORTIZACION DEUDA (MENSUAL)
periodo No cuota monto cuota AK ( abono a capital)
0 $ - $ - $ -
1 $ 26,340,000 $ 907,267 $ 731,667
2 $ 25,608,333 $ 902,389 $ 731,667
3 $ 24,876,667 $ 897,511 $ 731,667
4 $ 24,145,000 $ 892,633 $ 731,667
5 $ 23,413,333 $ 887,756 $ 731,667
6 $ 22,681,667 $ 882,878 $ 731,667
7 $ 21,950,000 $ 878,000 $ 731,667
8 $ 21,218,333 $ 873,122 $ 731,667
9 $ 20,486,667 $ 868,244 $ 731,667
10 $ 19,755,000 $ 863,367 $ 731,667
11 $ 19,023,333 $ 858,489 $ 731,667
12 $ 18,291,667 $ 853,611 $ 731,667
13 $ 17,560,000 $ 848,733 $ 731,667
14 $ 16,828,333 $ 843,856 $ 731,667
15 $ 16,096,667 $ 838,978 $ 731,667
16 $ 15,365,000 $ 834,100 $ 731,667
17 $ 14,633,333 $ 829,222 $ 731,667
18 $ 13,901,667 $ 824,344 $ 731,667
19 $ 13,170,000 $ 819,467 $ 731,667
20 $ 12,438,333 $ 814,589 $ 731,667
21 $ 11,706,667 $ 809,711 $ 731,667
22 $ 10,975,000 $ 804,833 $ 731,667
23 $ 10,243,333 $ 799,956 $ 731,667
24 $ 9,511,667 $ 795,078 $ 731,667
25 $ 8,780,000 $ 790,200 $ 731,667
26 $ 8,048,333 $ 785,322 $ 731,667
27 $ 7,316,667 $ 780,444 $ 731,667
28 $ 6,585,000 $ 775,567 $ 731,667
29 $ 5,853,333 $ 770,689 $ 731,667
30 $ 5,121,667 $ 765,811 $ 731,667
31 $ 4,390,000 $ 760,933 $ 731,667
32 $ 3,658,333 $ 756,056 $ 731,667
33 $ 2,926,667 $ 751,178 $ 731,667
34 $ 2,195,000 $ 746,300 $ 731,667
35 $ 1,463,333 $ 741,422 $ 731,667
36 $ 731,667 $ 736,544 $ 731,667
MENSUAL)
interes saldo
$ - $ 26,340,000
$ 175,600 $ 25,608,333
$ 170,722 $ 24,876,667
$ 165,844 $ 24,145,000
$ 160,967 $ 23,413,333
$ 156,089 $ 22,681,667
$ 151,211 $ 21,950,000
$ 146,333 $ 21,218,333
$ 141,456 $ 20,486,667
$ 136,578 $ 19,755,000
$ 131,700 $ 19,023,333
$ 126,822 $ 18,291,667 capital interes
$ 121,944 $ 17,560,000 8,780,000 1,785,267
$ 117,067 $ 16,828,333
$ 112,189 $ 16,096,667
$ 107,311 $ 15,365,000
$ 102,433 $ 14,633,333
$ 97,556 $ 13,901,667
$ 92,678 $ 13,170,000
$ 87,800 $ 12,438,333
$ 82,922 $ 11,706,667
$ 78,044 $ 10,975,000
$ 73,167 $ 10,243,333
$ 68,289 $ 9,511,667 capital interes
$ 63,411 $ 8,780,000 8,780,000 1,082,867
$ 58,533 $ 8,048,333
$ 53,656 $ 7,316,667
$ 48,778 $ 6,585,000
$ 43,900 $ 5,853,333
$ 39,022 $ 5,121,667
$ 34,144 $ 4,390,000
$ 29,267 $ 3,658,333
$ 24,389 $ 2,926,667
$ 19,511 $ 2,195,000
$ 14,633 $ 1,463,333
$ 9,756 $ 731,667 capital interes
$ 4,878 $ -0 8,780,000 380,467
Ingresos año 1
10,565,267

Ingresos año 2
9,862,867
Ingresos año 3
9,160,467
ESTADO DE RESULTADOS PLANIFICACION VITALIS
1 2
ingresos operacionales $ 143,150,750 $ 153,787,135
ventas $ 143,150,750 $ 153,787,135
Otros Ingresos Operacionales $ - $ -
Menos Costo de Ventas $ 85,890,450 $ 92,272,282
UTILIDAD BRUTA $ 57,260,300 $ 61,514,853
Menos Gastos Operacionales $ 2,970,291 $ 3,080,697
Gastos de Administracion $ 1,623,225 $ 1,691,872
Gastos de Ventas $ 1,347,066 $ 1,388,825

UTILIDAD OPERACIONAL $ 54,290,009 $ 58,434,156


Menos Gastos no Operacionales $ 1,785,267 $ 1,082,867
Financieros (intereses) $ 1,785,267 $ 1,082,867
Otros Gastos no Operacionales $ - $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 52,504,742 $ 57,351,290
Menos Impuestos $ 17,326,564.97 $ 18,925,926
GANANCIAS Y PERDIDAS $ 35,178,177 $ 38,425,364
VITALIS
3
$ 165,213,827
$ 165,213,827
$ -
$ 99,128,296
$ 66,085,531
$ 3,195,886
$ 1,764,008
$ 1,431,878

$ 62,889,645
$ 380,467
$ 380,467
$ -
$ 62,509,178
$ 20,628,029
$ 41,881,150
FLUJO DE CAJA PLANIFICACION VITALIS
INGRESOS 0
VENTAS
Contado
Credito
ENDEUDAMIENTO $ 26,340,000
APORTES $ 17,560,000
TOTAL INGRESOS
EGRESOS
costo de ventas
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS de VENTAS
FINANCIEROS
Depreciacion
antes de impuestos
IMPUESTOS
resultado despues de impuesto
AMORTIZACION DEUDA
Total Egresos
INVERSIONES $ 43,900,000.00
Planificacion estrategica de Vitalis y de su SGC $ 1,500,000.00
Recopilacion de datos del contexto e identificacion de partes interesadas $ 400,000.00
Proceso de sensibilizacion y capacitacion con las partes interesadas $ 4,000,000.00
Levantamiento de panorama de Riesgos (Equipo de Trabajo) $ 6,400,000.00
Definicion de Indicadores por proceso y elaboracion de matriz $ 2,400,000.00
Capacitacion de Auditores $ 5,000,000.00
Adecuacion de Perfiles a cargo $ 1,000,000.00
Proceso de documentacion faltante $ 4,800,000.00
Seguimiento del proyecto $ 200,000.00
Auditorias Internas $ 3,600,000.00
Ejecucion de acciones de Mejora $ 3,600,000.00
Auditoria de Seguimiento 1 $ 3,000,000.00
Preauditoria de nueva version $ 2,000,000.00
Auditoria de Certificacion BVQ $ 5,000,000.00
Analisis y Mejoras $ 1,000,000.00
TOTAL EGRESOS $ 43,900,000
FLUJO NETO $ (17,560,000)
CACION VITALIS
1 2 3
$ 143,150,750.00 $ 153,787,135.33 $ 165,213,826.96
$ 71,575,375.00 $ 76,893,567.66 $ 82,606,913.48
$ 71,575,375.00 $ 76,893,567.66 $ 82,606,913.48
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 143,150,750 $ 153,787,135 $ 165,213,827

$ 85,890,450 $ 92,272,282 $ 99,128,296


$ 1,623,225 $ 1,691,872 $ 1,764,008
$ 1,347,066 $ 1,388,825 $ 1,431,878
$ 1,785,267 $ 1,082,867 $ 380,467
$ - $ - $ -
$ 90,646,008 $ 96,435,846 $ 102,704,648
$ 29,913,183 $ 31,823,829 $ 33,892,534
$ 60,732,825 $ 64,612,017 $ 68,812,114
$ 8,780,000 $ 8,780,000 $ 8,780,000
$ 51,952,825 $ 55,832,017 $ 60,032,114
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 91,197,924.86 $ 97,955,118.67 $ 105,181,712.47
NOMBRE LUNA GALINDO LIZETH YAMILE
MATERIA DIRECCION FINANCIERA
ADMINISTRACION DE EMPRESAS

SOLUCION CASO PRACTICO


Enunciado:
TIO 0.00% De Acuerdo a los datos suministrados (F
VAN 14,698,417 respectivo analisis de las mismas. Recue
TIR 6.20%
RBC 0%

TIR:Tasa Interna de Retorno


DATOS
Inversión Ingresos año 1 Ingresos año 2
$ (26,340,000.00) $ 10,565,266.67 $ 9,862,866.67

Valor presente neto


Inversión Ingresos año 1 Ingresos año 2
$ (26,340,000.00) $ 10,565,266.67 $ 9,862,866.67

Año 0 $ (26,340,000.00)
Año 1 $ 8,520,376
Año 2 $ 14,368,380
Año 3 $ 18,149,661
VAN $ 14,698,417

Tasa Interna de oportunidad TIO


24% 3.44% 20.56%

RELACION BENEFICIO COSTO


INV $ 26,340,000
VNA $3,047,290.05
VNA INT 647,019.72
RBC (relacion benefici 12%
Valor presente Neto
VPN -$5,323,080.77
LIZETH YAMILE
INANCIERA
DE EMPRESAS

Enunciado:

De Acuerdo a los datos suministrados (FCL y ER) realice el calculo de los indicadores (TIO, VAN, TIR, RBC) y realice el
respectivo analisis de las mismas. Recuerde la importancia de las proyecciones.

Ingresos año 3 TIR


$ 9,160,466.67 6.20%

Ingresos año 3
$ 9,160,466.67
RBC) y realice el