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Rapport CELPAID (Réparé) (Réparé)
Rapport CELPAID (Réparé) (Réparé)
CELPAID est né au quatrième trimestre 2007; et nous avons obtenu notre agrément ATCI le 08 décembre 2007.
Ainsi, CELPAID a procédé au démarrage de ses activités le 14 février 2008 en proposant pour la première fois en
Côte d’Ivoire, le transfert d’argent par téléphone portable à travers un réseau national de plusieurs points de
vente.
Le 26 novembre 2008, CELPAID a adressé à la BCEAO – Direction Nationale pour la Côte d’Ivoire une demande
d’agrément relatif à l’émission de monnaie électronique. Mais avant, il a fallu procéder à une augmentation du
capital pour le faire passer de 10 000 000 F CFA à 300 000 000 F CFA.
Après de nombreux échanges de courriers ; une très longue liste de pièces à fournir pour l’instruction de notre
dossier de demande d’agrément et une mission au siège de la BCEAO à Dakar en décembre 2009…
La Décision n° 171 – 04 – 2010 portant agrément de CELPAID en qualité d’Etablissement de Monnaie
Electronique en Côte d’Ivoire, a été signée le 30 avril 2010 par Monsieur Philippe-Henri DACOURY-TABLEY,
Gouverneur de la BCEAO.
Ainsi, CELPAID a été inscrit sur la liste des Etablissements de Monnaie Electronique, tenue par la Banque
Centrale, sous l’identifiant EME.CI.003/2010.
Après avoir conquis toute la Côte d’Ivoire en tant qu’opérateur n°1 de l’inscription en ligne des élèves des lycées
et Collèges et effectué plusieurs expériences réussies de paiement de salaires par téléphone portable, CELPAID
décide de changer sa forme juridique en Société Anonyme et devient CELPAID FINANCES SA avec un capital
qui passe de 300 000 000 F CFA à 500 000 000 F CFA.
Le 29 Décembre 2014, CELPAID FINANCES SA a adressé à Madame le Ministre auprès du Premier Ministre
Chargé de l’Economie et des Finances, sa demande d’agrément en qualité de Système Financier Décentralisé.
L’Arrêté n° 173 MPMEF/DGTCP/DM du 24 juillet 2015, portant agrément de la Société Anonyme dénommée
CELPAID FINANCES, en qualité de Système Financier Décentralisé a été signé par le Ministre auprès du
Premier Ministre, Chargé de l’Economie et des Finances, le 24 juillet 2015.
Ainsi, CELPAID FINANCES SA devient le 1er établissement de l’espace UEMOA à détenir un double
agrément de Système Financier Décentralisé et d'Emetteur de Monnaie Electronique sous l'agrément n°A-
1.1/15-03.
CELPAID FINANCES SA
Siège social: Cocody Les Deux-Plateaux, Boulevard Latrille SIDECI Villa 234
RCCM: N° CI-ABJ-2007-B-6301
2) Aux termes d'un acte authentique reçu aux minutes du notaire soussigné,
en date à Abidjan du vingt-cinq novembre deux mil quatorze, enregistré l e
vingt-cinq novembre deux mil quatorze , registre ACP, Vol 23, F° 1 31, N°
3721, B ord 3291/01, Monsieur SANOGO Mamadou associé unique non gérant
a cédé et transporté au profit d'une (01) personne physique, la totalité de s
trente mil le (30.000) parts sociales par lui détenues dans la société «
CELPAID - SARL".
La tontine d’entreprise présente des similitudes avec les tontines africaines pour ce qui concerne la
collecte et la redistribution de l’épargne à ses membres, ainsi que son organisation informelle et
autorégulée.
La tontine d’entreprise en question est un regroupement informel des salariés sur la base de solidarités
financières sur les lieux de travail ; elle n’est pas un procédé exclusivement financier comme l’ont montré
certains auteurs, mais se révèle comme une forme particulière de communauté de pratique créée par ses
membres sur la base de valeurs de solidarité et d’entraide.
La tontine d’entreprise, constituée en réseau social qui génère un capital social contingent, apparaît
comme un cercle vertueux de réalisation des objectifs individuels et organisationnels.
La tontine d’entreprise se distingue des tontines africaines par la mise en commun des compétences
techniques (savoir-faire) au service de l’épanouissement du groupe.
Le rôle de la tontine est avant tout social dans les pays africains. La tontine privilégie le groupe par rapport à
l’individu, et peut dicter les comportements. Elle est souvent utilisée comme une caisse de prévoyance, à laquelle
chacun des membres adhère en prévision de risques qui peuvent survenir (exemple : maladie, décès, etc.). La
tontine est une couverture sociale qui agit dans le cercle familial.
Économique:
Dans ce cas-ci, l’objectif est d’utiliser les fonds pour des investissements à court, moyen ou long terme, pour des
évènements prévus ou imprévisibles, de manière collective ou individuelle. En cas d’usage individuel, l’individu
qui souhaite emprunter doit d’abord présenter son projet, qui doit être accepté par le reste des participants.
L’emploi des fonds est parfois surveillé par un membre désigné de l’association tontinière.
Financier:
La tontine peut mobiliser de l’épargne, dans ce cas elle possède un rôle financier. Cette tontine possède la
particularité d’impliquer une cotisation périodique. Ces cotisations périodiques peuvent être attribuées au membre
qui en a le plus besoin, ou dans le cas d’un ordre préétabli sélectionné initialement par les membres.
• La recherche d’identification;
On ne parle donc pas de souscripteur, mais d'adhérent, de même que l'on ne parle pas d'un
assuré, mais d'un sociétaire. Les sociétés à forme tontinière sont néanmoins régies par le
Code des assurances.
Les tontines financières sont créées pour une durée comprise entre 10 et 25 ans. Mais
il est possible de moduler la durée d'investissement, par exemple pour une tontine de 20 ans,
il est possible d'y adhérer la 5e année pour une durée de placement de 15 ans. En revanche,
lors de l'inscription, la durée minimum d'investissement est de 10 ans.
A la dissolution, les titres sont vendus sur les différents marchés financiers. En milieu de
l'année courante, chaque sociétaire survivant perçoit sa quote-part au prorata de l'âge. En
effet, les sociétaires plus âgés perçoivent un bonus. L'écart de rendement pour une même
durée, entre deux souscripteurs âgés de 45 et 50 ans, est de l'ordre de 1 point. L'âge se
trouve donc avantagé. La limite de souscription est fixée à 70 ans.
En termes de fiscalité, c'est la même que pour l'assurance vie. Après une durée minimale de
détention de 10 ans, les intérêts sont fiscalisés au choix soit à l'IR soit au prélèvement
forfaitaire de 7,5 % avec dans les deux cas un abattement sur les intérêts de 4 600 euros
pour un célibataire et 9 200 euros pour un couple.
Il existe également un avantage en termes d'IFI (qui a remplacé l’ISF) pour les produits
immobiliers. En effet les fonds n'étant pas disponibles et la tontine n'ayant pas de valeur de
rachat, les sommes versées n'entrent pas dans l'assiette taxable à l’IFI.
Les revenus n’étant pas distribués en cours de contrat, la tontine s’apparente quelque peu
au démembrement. Si l’usufruitier peut jouir du bien, le nu-propriétaire ne peut percevoir des
revenus que lorsqu’il accède à la pleine propriété. Il s’agit, là encore, d’un investissement sur
du long terme.
Un rendement de 4,25 % en 2022
Ce placement offrant un rendement intéressant peut permettre de répondre à certains
objectifs et d'espérer une performance plus importante que le fonds euros d'une assurance
vie.
En contrepartie, comme nous l'avons vue précédemment, la récupération des fonds avant
l'échéance de la tontine est impossible.
De plus, contrairement aux fonds euros, les sommes investies ne sont pas garanties.
Enfin, ces sommes ne sont pas transmises aux héritiers. Une assurance décès facultative
peut être souscrite. Le capital ainsi protégé permet aux bénéficiaires désignés de recueillir
au minimum les sommes investies. Ce dernier point est un avantage en termes de
performance puisque les sommes des épargnants décédés restent dans la société et sont
réparties entre les survivants.
Tontine ou assurance-vie ?
La tontine offre, de prime abord, un rendement plus important que l’assurance-
vie, avec une moyenne de 4,25 % en 2022 contre 1,70 % estimé la même année.
Toutefois, nous parlons ici du fonds en euros de l’assurance-vie, un placement
sécurisé. En faisant le choix d’un contrat multi-support avec des unités de
compte, le contrat d’assurance-vie peut générer une rentabilité bien plus
importante.
L’épargne n’est pas disponible en cours de contrat avec la tontine, une solution
moins avantageuse en cas d’imprévu.
Le calcul des frais est différent. Des frais statutaires élevés sont prélevés sur
toute la durée de la souscription. En revanche, il n’y a ensuite aucuns frais de
gestion, pas de frais d’arbitrage. Cela rend, in fine, le concept de la tontine plus
avantageux.
Particulier
Vous êtes salarié, ouvrier, artisan, agriculteur, opérateur de micro-activité de production (jeune, femme)
CELPAID FINANCES SA vous propose une gamme variée de produits :
COMPTE COURANT
Pour effectuer vos opérations courantes de dépôts et retraits dans les meilleures conditions ; Ouvrez un Compte
Courant.
CELPAID FINANCES SA met à votre disposition un Porte-Monnaie Electronique qui vous permettra d’effectuer
toutes vos opérations à partir de votre téléphone portable… Vous pourrez ainsi directement à partir de votre
téléphone portable :
Pour approvisionner son compte, le client peut effectuer des dépôts cash, des remises de chèques ou des
virements !
COMPTE EPARGNE
Vous voulez épargner dans les meilleures conditions pour réagir face aux imprévus, mettre en œuvre votre projet,
bâtir votre avenir, Ouvrez votre Compte Epargne.
Pour réaliser des projets, préparer des voyages, effectuer un pèlerinage, faire des investissements le titulaire du
compte Compte Courant peut ouvrir :
Frais d'ouverture
3000 FCFA 1000 F CFA - -
Frais de tenue de
compte 500 FCFA/mois - - -
Compte Courant Compte Epargne Compte Epargne Projet Compte DAT
Dépôt initial/minimum
25 000 FCFA 25 000 FCFA 25 000 FCFA 100 000 F CFA
Assurance
5000 F CFA 5000 F CFA - -
Taux d'Intérêt
- 3,5% /an 3,5% /an 4% /an
Versements Réguliers
- - 10 000 F CFA -
Sociétés
Les entreprises individuelles, les PME/PMI, les professions libérales, les groupements et associations, les
coopératives (de commerçants, artisans, agriculteurs, etc.) ;
Peuvent bénéficier des offres spécialement étudiées de CELPAID FINANCES SA :
Pour bénéficier de nos nombreux avantages, les sociétés peuvent ouvrir un Compte Courant Société.
A partir du Compte Courant Société, la société peut effectuer les virements de salaires de ses employés
directement sur leurs téléphones portables… Ils bénéficient ainsi de tous les avantages du Compte Courant
Particulier.
La domiciliation des salaires à CELPAID FINANCES SA, permet également aux employés de bénéficier
d’avances sur salaires et de crédits à des conditions très souples…
Pour approvisionner son compte, la société peut effectuer des dépôts cash, des remises de chèques ou des
virements !
Frais d'ouverture
10 000 FCFA 5000 F CFA -
Solde mini après retrait micro-entreprises: 50 000 FCFA micro-entreprises: 50 000 FCFA -
Compte Courant Compte Epargne Compte DAT
Rémunération
- 3,5% /an 4% /an
Durée minimum
-