FEDERATION EUROPEENNE DES ECOLES

EUROPEAN FEDERATION OF SCHOOLS

EUROPISCHER SCHULVERBAND
FEDERAZIONE EUROPEA DELLE SCUOLE
FEDERACION EUROPEA DE CENTROS DOCENTES

Organisation Non Gouvernementale dote du statut participatif auprs du Conseil de lEurope
NGO enjoying participatory status with the Council of Europe

Fdration Europenne Des Ecoles European Federation of Schools Juin 2007
Etude de cas DEESBANQUE Sujet





TECHNIQUES PROFESSIONNELLES

Niveau +3









CHARGE DE CLIENTELE DE
PARTICULIERS





Lutilisation de la calculatrice est autorise




Les annexes A et B sont rendre avec votre copie


Type dpreuve : Etude de cas

Dure : 4 heures

Session : Juin 2007
Fdration Europenne Des Ecoles European Federation of Schools Juin 2007 2/12
Etude de cas DEESBANQUE Sujet


DEESBANQUE ETUDE DE CAS






Le sujet est compos de :
- 5 dossiers indpendants
- 7 annexes documentaires
- 2 annexes rendre avec la copie.



Ds sa remise, assurez-vous quil est complet.




Dossier 1 Gestion des comptes et placements 30 points
Dossier 2 Fiscalit 30 points
Dossier 3 Calculs Financiers 22 points
Dossier 4 Rglementation 10 points
Dossier 5 March Financier 18 points
Forme 10 points
Total 120 points





La clart des raisonnements et la qualit de la rdaction interviendront pour une part importante
dans lapprciation des copies.



Cette tude de cas prend en compte les donnes techniques et fiscales fournies en annexe



Fdration Europenne Des Ecoles European Federation of Schools Juin 2007 3/12
Etude de cas DEESBANQUE Sujet

La Banque de lpargne et du Crdit

Vous tes depuis le 1
er
septembre 2006 charg(e) de clientle la Banque de lpargne et du Crdit,
lagence de Carquefou centre.

Vous reprenez le portefeuille de votre prdcesseur M.GUINOT. Ce dernier vous a laiss un certain
nombre de renseignements commerciaux susceptibles de vous permettre de mener bien les
premiers entretiens avec vos nouveaux clients.


Dossier 1 : Gestion des comptes et placements


Vous arrivez ce matin et vous commencez votre journe en consultant votre agenda et votre
messagerie lectroniques : vous tudiez les vnements clients qui vous sont signals aujourdhui.

vnement A

Vol de chquier et de carte bleue sur un chantier : le centre dappels a t prvenu et vous a pris un
rendez-vous avec M. LARONZE qui dsire tre rassur et conseill. Il na quun compte vue
ouvert il y a 6 mois par votre prdcesseur et une carte bleue Visa. Avant de rencontrer ce client,
vous avez tudi le compte rendu de votre prdcesseur en annexe 1.1.

Travail demand :
1.1 Lors du rendez-vous, vous exposez votre client la procdure dopposition sur les moyens de
paiement et vous le renseignez sur les consquences financires qui en dcoulent.

1.2 Vous souhaitez lors de cet entretien complter lquipement de votre client. Prsentez-lui les diffrents
produits qui selon vous rpondraient ses besoins. Argumentez chacune de vos propositions.

vnement B

M. DOUCEAU a tlphon 20 h hier et son appel a t automatiquement dirig vers la plate-
forme qui lui a propos un rendez-vous ce matin : il est trs mcontent car il a reu un courrier
linformant quil risquait dtre interdit bancaire (annexe 1.2).
Travail demand :

2.1. Aprs avoir rappel les principes de la loi MURCEF concernant les interdits bancaires,
expliquez votre client lobjet de ce courrier.
2.2. Votre client na jamais eu dincidents de paiement. Vous rpondez aux questions suivantes
que va-t-il se passer sil ne rgularise pas sa situation rapidement ?
quelles pnalits va-t-il devoir payer ?
comment pourra-t-il lever linterdiction bancaire ?

2.3. Votre client dont le compte est un compte joint, a un revenu rgulier de 26 000 par an et
une autorisation de dcouvert de 500 . Il vous explique que ses problmes actuels sont lis
la perte demploi de sa femme ; elle vient cependant de passer un concours administratif et
elle sera embauche dans 3 mois au service financier de la trsorerie gnrale ; son salaire
sera de 17 000 par an. Quelles solutions pouvez-vous leur proposer ? Indiquez les
avantages et les inconvnients de chacune delles.
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Etude de cas DEESBANQUE Sujet


vnement C

Il vous est signal que M. RICHARD, jeune cadre des entreprises WIRQUIN, a ft son
anniversaire hier (cf. fiche client annexe 1.3). Cest son premier CDI. Il travaille un nouveau
procd dvacuation et de remplissage de baignoires, et sera ensuite responsable de la ligne
robinetterie. Il a un compte vue dans votre banque et possde un livret dune banque en ligne dun
montant de 1 600 . Il envisage dacheter une voiture.
Au cours de la prise de rendez-vous, ce client vous informe que le cot du vhicule sera denviron
10 500 . Il aimerait tre conseill : doit-il utiliser son livret pour financer son vhicule ou doit-il
envisager un financement de 10 500 ?

Travail demand :

3-1 Combien lui rapporterait son livret (taux 4 %) si celui-ci restait du mme montant durant 48
mois ?

3-2 Quelle est la solution la plus avantageuse pour votre client ? Que lui conseillez-vous ?
Argumentez votre rponse.

Dossier 2 : Fiscalit

Dans le cadre des suivis annuels de portefeuille, vous avez rendez-vous avec les poux DUPRAYS.
Avant de les recevoir, vous prenez connaissance de la fiche de prparation entretien renseigne par
M. GUINOT (annexe 2-1).

Lors de lentretien, les poux vous communiquent des renseignements complmentaires (annexe 2-2).

2.1. Situation fiscale du couple DUPRAYS

Travail demand :

2.1.1. A laide du barme fourni en annexe 2.3, calculez limpt d par le foyer au titre des
revenus de lanne 2006 sur lannexe A ( rendre avec la copie).
2.1.2. Retrouvez le taux marginal dimposition du foyer DUPRAYS. Expliquez vos clients
lutilit de cette information.

2.2. La prvoyance

M. DUPRAYS sinquite pour lavenir de sa famille. Ils sont maris sous le rgime de la
communaut lgale.

Travail demand :

2.2.1 Indiquez en quelques mots les consquences financires et patrimoniales si M. DUPRAYS
venait dcder.
2.2.2 valuez les opportunits commerciales de la situation des poux DUPRAYS. Argumentez
chacune de vos propositions.




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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
Dossier 3 : Calculs Financiers


Vous recevez madame GRENKE qui vous pose la question suivante :

Quel sera le montant des intrts perus pour le placement d'un capital de 1 000 un taux annuel
de 6 % d'intrts simples sur 2 ans ?

Quel sera le montant des intrts perus au 31/12/2006 par un client (taux : 3% calcul par quinzaine) sur le
livret dont les mouvements sont indiqus dans le tableau en annexe B rendre avec la copie.

Travail demand :

Vous dcidez de laider, et vous rpondez ses questions en justifiant vos calculs


Dossier 4 : Rglementation

Lun de vos clients vous demande de lui parler des ratios bancaires.

Travail demand :

4.1 : Vous lui expliquez brivement le ratio Cooke, les raisons de sa mise en place et le risque
concern,

4.2 : Vous linformez des volutions rcentes dans ce domaine.


Dossier 5 : March financier


Vous recevez M. Jean-Pierre SERRET, bon client de votre agence qui, il y a une quinzaine, a ouvert
dans vos livres un PEA.
Monsieur SERRET, nophyte en la matire, a rcemment entendu parler de diffrents types
dordres de bourse et, entre autres, des ordres : tout prix, au prix du march, limits, seuil de
dclenchement, plage de dclenchement.

Travail demand :

5.1 Expliquez votre client la signification de ces diffrents types dordres.

A la suite de vos explications, Monsieur SERRET vous donne lordre suivant :

Acheter 50 actions M6 Mtropole Tlvision 30 euros, validit 10 juin.

La valeur cote au march continu.
Vous trouverez en annexe 5 la feuille de march 15 h 21, heure darrive de lordre en bourse.

5.2 : Lordre sera-t-il intgralement excut ? Pourquoi ?

5.3 : De quelle somme le compte espces du PEA sera-t-il dbit ?

Vous tiendrez compte de frais de bourse 1 % TTC.
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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
ANNEXE 1.1

Client B. LARONZE : compte rendu de votre prdcesseur du 20 mars 2006

Revenus : vient dtre embauch comme contrematre sur le chantier de construction route.

Salaire annuel : 21 600

Relation : premier rendez-vous.

quipement client : compte chque, carte bleue Visa.

Concurrence : transfert de compte chque de la Banque de louest, agence de Rennes.
Possde galement un PEL et un CODEVI dans cette agence.
Ne souhaite pas les transfrer pour linstant.

Commentaires : client en priode dessai ; ne sait pas pour linstant sil va sinstaller dfinitivement dans la rgion.

A re-contacter pour approfondir le premier rendez-vous et effectuer les transferts de compte.
Projet immobilier possible.

ANNEXE 1.2

1 Courrier reu par le client DOUCEAU

Banque de lpargne et du Crdit Carquefou, le
Agence de Carquefou

Monsieur,
En application de larticle L.131-73 du Code montaire et financier modifi par larticle 15 de la loi
MURCEF du 11 dcembre 2001, je vous informe que la situation de votre compte courant n--------
------- dont le solde, sous rserve des oprations en cours, slve ce jour - 865,42
na pas permis le rglement des chques suivants :

N 24939 montant : 86,56
N 24943 montant : 28,50
N 24941 montant : 65,52

Je vous invite donc rgulariser cette situation dans les plus brefs dlais et au plus tard le
sauf ce que cela ait dj t fait rception de cette lettre.

A dfaut, vous vous exposeriez un rejet des chques en cause et, en consquence, une
interdiction dmettre des chques ainsi qu des frais et pnalits selon la tarification en vigueur.
Vous seriez alors inscrit au Fichier Central des Chques tenu par la Banque de France pendant une
priode de 5 ans sauf rgularisation de votre situation.

Cette situation impliquant un traitement particulier de vos oprations, linformation pralable qui
vous est adresse aujourdhui donne lieu la perception de frais.

Je suis votre disposition pour tout renseignement complmentaire.

Veuillez croire, Monsieur, lexpression de mes sentiments distingus.

Votre Conseiller de Clientle

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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
1.1.1 ANNEXE 1.3

Renseignements concernant le client C

Client
Identit
Nom
Prnom
Nom de jeune fille
Date de naissance
Lieu de naissance
Nationalit

RICHARD
Sbastien

11 octobre 1981
Annecy (74)
Franaise
Domicile
Adresse

Depuis le
Statut

Tlphone
E mail

18 Avenue du Gnral Leclerc 44 240 SUCE

Avril 2006
Locataire : loyer = 350 par mois, charges comprises

0688402130
sebastien.richard@wanadoo.fr
Renseignements familiaux
Situation matrimoniale
Rgime matrimonial
Personnes charge

Clibataire
Situation professionnelle
Profession
Employeur

Date dentre
Revenus annuels

Ingnieur
Socit WIRQUIN ZI Carquefou

Avril 2006
28 000
Etat F.C.C. BDF
Etat F.I.C.P. BDF
Nant
Nant
Comptes vue Compte chque : solde moyen = 600
Placements
- Livret dpargne

1 600
Emprunts Nant

Prt Voiture
Dure Taux Mensualit assurance comprise
Pour 1000 emprunts
Cot total crdit
pour 10 500
24 mois 4,15 % 43,49 456,65
36 mois 4,40 % 29,70 311,85
48 mois 4,65 % 22,87 240,14


Promotion de la Banque Aveyronnaise de Crdit jusquau 31 novembre
Livret bancaire taux exceptionnel : 4 % nets.
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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
ANNEXE 2-1 : FICHE PRPARATOIRE LENTRETIEN

Identit : DUPRAYS Frank
Portefeuille 01
Sexe : M
Date de naissance : 05/12/1957
Profession : Responsable commercial (PME)
Anne dembauche : 1990
Nombre denfants : 2
Client depuis 10/05/92
Adresse : Route de Suc
44 470 CARQUEFOU
Tlphone domicile : 02 40 84 10 52

Co-titulaire : DUPRAYS Karine, ne
HURTON
Sexe : F
Date de naissance : 23/ 03/1952
Profession : Infirmire
Anne dembauche : 1982

Les tiers du groupe
M. DUPRAYS Jordan
Melle DUPRAYS Cindy
17 ans
13 ans
Enfant
Enfant
Lycen
Collgien

Projet/attente
Les poux DUPRAYS envisagent de prparer leur retraite et de bnficier de rductions dimpts.
Propritaires de leur rsidence principale, ils possdent un studio lou 2 500 par an.

Revenus annuels
Identit Nature Revenus Charges Anne de
rfrence
M. DUPRAYS Franck
Mme DUPRAYS Karine
Mme DUPRAYS Karine
Salaire
Salaire
Allocations Fam.
39 500.00
28 000.00
910.00



2006
2006
2006

Produits dtenus
Titulaire Produit Montant Date de souscription
M. DUPRAYS Franck
M. DUPRAYS Franck
Mme DUPRAYS
Karine
Famille DUPRAYS
Obligations
Compte titre actions
Codevi
GAV Familiale
6 000.00
8 000.00
2 800.00
2003
2002
1998
2006

Historique de la relation
Dates Contact Objet Type de contact Rsultat
10/10/06
15/06/06
M. DUPRAYS
M. DUPRAYS
Campagne assurance
Campagne GAV
Tlphone
Publipostage
Ngatif
Souscription familiale

Situation financire
Solde moyen du compte joint 1 865.00








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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
ANNEXE 2.2 : INFORMATIONS COMPLMENTAIRES

Jordan a travaill un mois comme moniteur dans un centre ar. Sa rmunration nette imposable a t de
1 100 .
Le CODEVI de Mme a rapport un intrt annuel de 80 .
Mme est galement titulaire dun livret A, la Poste, qui lui a procur 450 dintrts.
Le portefeuille titres de M. a gnr 450 de dividendes.
Ils emploient une femme de mnage, quelques heures par semaine. Les charges annuelles lies cet
emploi slvent 3202 (salaires verss plus charges sociales correspondantes).


ANNEXE 2. 3 : BAREME de LIMPT SUR LE REVENU




Rappel : Les dividendes de sources franaise et trangre perus compter du 1
er
janvier 2006 sont
imposs aprs un abattement de 40 % auquel vient s'ajouter, aprs dduction des frais de garde, un
abattement gnral de 1 525 pour une personne seule (3 050 pour un couple).
Par ailleurs, l'actionnaire bnficie d'un crdit d'impt gal 50 % du montant reu, mais plafonn
115 pour une personne seule (230 pour un couple).



Prlvement forfaitaire libratoire :


Livrets bancaires 16%
Comptes terme 16%
Bons anonymes 60%
PEL de plus de 12 ans ou ouverts avant le 1 avril 1992 jusqu leur chance 16%










BARME DE LIMPT SUR LES REVENUS DE 2006
QUOTIENT FAMILIAL =
REVENU POUR UNE PART
IMPT BRUT :
Jusqu 5.614 0
De 5.615 11.198 (R x 5,5 %) (309 x N)
De 11.199 24.872 (R x 14 %) (1.261 x N)
De 24.873 66.679 (R x 30 %) (5.240 x N)
Au-del de 66.679 (R x 40 %) (11.908 x N)
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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
ANNEXE 5 :




tat du march larrive de l'ordre en Bourse


LA BOURSE 15 h 21
M 6 MTROPOLE TLVISION 5322
Jour veille Anne
Premier 28,30 28,45
+ haut 29,90 29,80 25,60
+ bas 28,10 27,90 36,40
dernier 29,90 28,20
Volume 5 714 4 870
Ord Vente Qt Ord Achat Qt
1 29 , 65 11 1 29 , 59 50
2 29 , 70 23 1 29 , 33 14
1 29 , 92 178 2 29 , 18 58
3 30 , 46 59 2 28 , 93 286
1 30, 92 16 1 28 , 49 100























Fdration Europenne Des Ecoles European Federation of Schools Juin 2007 11/12
Etude de cas DEESBANQUE Sujet

ANNEXE A - rendre avec la copie
1-LE REVENU BRUT GLOGAL
TRAITEMENTS,
SALAIRES PENSIONS ET RENTES
Vous Conjoint Personnes charge Total
Traitements salaires

Arrondir
leuro suprieur
Dduction forfaitaire 10 % pour frais
professionnels (minimum 396 ,
maximum 13 328 ) ou frais rels


RESTE NET :
REVENUS DES VALEURS ET CAPITAUX MOBILIERS du foyer :
40% des revenus des capitaux mobiliers nets de frais ouvrant droit abattement
(1 525 personne seule, 3 050 couple) et crdit dimpts

REVENUS FONCIERS :
Total des revenus fonciers nets (micro foncier) abattement 30%
Reste :
REVENU (OU DFICIT) BRUT GLOBAL
CSG DEDUCTIBLE report du montant IR - 180,00
2-LES CHARGES DDUCTIBLES

REVENU NET GLOBAL
Total des dductions
REVENU NET IMPOSABLE
3-CALCUL DU NOMBRE DE PARTS

4-CALCUL DU QUOTIENT FAMILIAL
Quotient familial : Q =
MONTANT DE L'IMPT selon barme. Dtails des calculs :


Arrondir l suprieur chaque fois.


I =
8- LES RDUCTIONS DIMPT
Dons des organismes daide aux personnes en difficults 75 % des sommes limites 479


Dons aux autres uvres, partis politiques et campagnes lectorales 66 % des
versements limits 20 % du revenu net global.

Sommes verses pour lemploi dun salari domicile (50 % des sommes verses limits 10 000
ou 13 800 si un membre du foyer fiscal est titulaire de la carte dinvalidit dau moins 80 %).


Enfants charge poursuivant leurs tudes (61 / enfant au collge, 153 au lyce,
183 dans lenseignement suprieur).

TOTAL DES RDUCTIONS DIMPTS
IMPT APRES IMPUTATION DES RDUCTIONS
9-IMPT PAYER
Impt sur les plus-values / taux forfaitaire 16 %
IMPUTATIONS :
Avoirs fiscaux et autres crdits d'impt (crdit d'impt gal 50 % des dividendes
perus plafonn 115 euros pour un clibataire, 230 euros pour un couple)

IMPT D
N de candidat : ____________
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Etude de cas DEESBANQUE Sujet
ANNEXE B - rendre avec la copie


date
opration
opration dbit crdit solde
Nb de
15zaine
intrt
01/01/2006 solde 2 000,00

20/01/2006 versement 1 500,00

13/02/2006 Retrait 900,00

10/05/2006 Versement 800,00

14/05/2006 Retrait 900,00

16/07/2006 Versement 600,00

05/08/2006 Versement 500,00

13/08/2006 Retrait 870,00

25/10/2006 Versement 300,00

14/12/2005 versement 400,00
31/12/2006 Intrts verss
Solde
nouveau



N de candidat : ____________