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A.INVESTISSEMENTS
A1.Charges immobilisées 45,000
B.TOTAL
Montant
391,000
150,000
90,000
125,000
26,000
277,625
12,000
205,625
50,000
10,000
668,625
Désignation Montant
A Besoins en investissement 528,400
B Besoins en fonds de roulement 668,625
Cout du projet: A+B 1,197,025
APPORT (sources)
DESIGNATION Montant
Personnel Subvention
Total INVESTISSEMENTS 528,400 45,000 264,200
Frais d’ouverture de compte 10,000 10,000 0
Frais d'etablissement 30,000 30,000 0
Déposit sur compte 5,000 5,000 0
Amenagement 50,000 0 50,000
Bergerie(Abri et enclos) 90,000 0 90,000
Mangeoire 40,000 0 40,000
Abreuvoirs 40,000 0 40,000
Brouette 35,000 0 35,000
Bassine 7,000 0 200
seaux 3,400 0 0
pelle 4,000 0 0
rateaux 2,000 0 0
paires de bottes 9,000 0 9,000
Gants 3,000 0 0
Puit 200,000 0 0
Sources de financement invest.
100% 9% 50%
en %
Total BFR 668,625 77,640 0
Moutons 150,000 77,640 0
Chèvres 90,000
Provendes 125,000
Véterinaire 26,000 0 0
Communication 12,000 0 0
Salaire 205,625 0 0
Salaires temporaire 50,000 0 0
Transport 10,000 0 0
Total sources de financement en
100% 12% 0%
BFR %
TOTAL 1,197,025 122,640 264,200
Total sources de financement en
100% 10% 22%
%
ORT (sources)
Emprunt
219,200 264200 0
0
0 #REF!
0
0 0 264,200
0
0
0
0
6,800
3,400
4,000
2,000
0
3,000 0
200,000
41%
590,985 485000
72,360
90,000
125,000
26,000
12,000
205,625
50,000
10,000
88%
-2,938 -2,938
810,185 119,703 -2,938
68%
-2,938
b
BILAN
ACTIF MONTANT PASSIF
Capitaux propres et ressources
ACTIF IMMOBILISE 528,400 assimilés
Charges immobilisées 45,000 Capitaux propres
Subvention
Immobilisations corporelles 483,400 Emprunt
1,197,025
122,640
264,200
810,185
1,197,025
Durée de
u
Valeur vie
Désignations
d’acquisition (ans) ANNUITE
Année 1 Année 2 Année 3
Frais d'etablissement 30,000 3 10000 10000 10000
Amenagement 50,000 10 5000 5000 5000
Bergerie (Abri et
90,000 10 9000 9000 9000
enclos)
Mangeoire 40,000 5 8000 8000 8000
Abreuvoirs 40,000 5 8000 8000 8000
Brouette 35,000 5 7000 7000 7000
Bassine 7,000 5 1400 1400 1400
seaux 3,400 5 680 680 680
pelle 4,000 3 1333 1333 1333
rateaux 2,000 3 667 667 667
paires de bottes 9,000 5 1800 1800 1800
Gants 3,000 5 600 600 600
Puits 200,000 5 40000 40000 40000
TOTAL 513,400 93480 93480 93480
VCN[1]
0 20,000
35,000 45,000
63,000
81,000
16,000
16,000
14,000
2,800
1,360
0
0
3,600 7,200
1,200 2,400
80,000 160,000
232,960
Produits (P) Mois1 Mois2
Unité
Quantité
chèvres
PVU 20000 20000
Montant 0 0
Unité Kg Kg
Quantité 0 0
Moutons
PVU 35000 35000
Montant 0 0
Unité
Quantité 2
Fumier
PVU 200
Montant 0 400
TOTAL 0 400
Mois3 Mois4 Mois5 Mois6
15
20000 20000 20000 20000
0 0 0 300000
Kg Kg Kg Kg
0 0 0 15
35000 35000 35000 35000
0 0 0 525000
2 2 2 0
200 200 200 200
400 400 400 0
400 400 400 825000
Mois7 Mois8 Mois9 Mois10 Mois11
2 2 2 2 2
200 200 200 200 200
400 400 400 400 400
400 400 400 400 400
Total
Mois12
annuel
15 30
20000 20000
300000 600000
Kg Kg
15 30
35000 35000
525000 1050000
0 18
200 200
0 3600
825000 1653600
Désignation Nombre de mois
Moutons 2
Chèvres 2
Provendes 2
Véterinaire 2
TOTAL
Coût mensuel Coût annuel
150,000 300000
90,000 180000
125,000 250000
26,000 52000
782,000
Rémunérati
on Charges Salaires
Nombre
N° d'ordre Poste mensuelle/ patronales mensuels
poste
a b c d
1 Promoteur 1 35,000 6125 41,125
Total 6125 41,125
charges
Nombre de annuelles
mois
12 493500
493500
A Désignation Nombre de mois Coût mensuel
Communication 12 2,000
Salaires temporaire 6 10,000
Transport 10 10,000
Interet sur emprunt Investissement 12
1,751
Interet sur emprunt BFR 12 5,130
Amortissement technique 12 7,790
TOTAL
Coût annuel
24000
60000
100000
21007
61561
93480
276,048
100000
Nombre de Cout
Désignation Cout annuel
mois mensuel
Matières premières ou
12 65167 782000
marchandises
Charge salariales 12 41125 493500
Autres charges 12 23004 276,048
TOTAL 1,551,548
ANNEES
RUBRIQUES 1 2
A - RECETTES
Vente de Moutons 1050000 1155000
Vente des chèvres 600000 660000
Fumier 3600 3960
Total des recettes (chiffre d’affaires) = A 1653600 1818960
B - DEPENSES
Matières premières/Marchandises 782000 860200
Valeur ajoutée (VA= CA-Mat 1ières/Mrchd) 871600 958760
Charge salariales 493500 493500
Excédent brut d’exploitation EBE
378100 465260
(EBE= VA-Charges Salariales.)
Amortissemnt Technique 93,480 93480
intérêt sur emprunt 82,568 13,517
Autres charges 100,000 110,000
Total des dépenses = B 1,551,548 1,570,697
Résultat brut d'exploitation (C = A-B) 102,052 248,263
Impôt et taxe = D (suivant les régimes
0 18189.6
d’imposition)
Résultat net d'impôt (E = C-D) 102,052 230,073
Amortissements technique = G 93,480 93,480
Capacité d'autofinancement (cash-flow) = E + G 195,532 323,553
Cash-Flow cumulé (flux financier) 195,532 519,085
NNEES
3
1155000
660000
3960
1818960
860200
958760
493500
465260
93480
4,749
110,000
1,561,929
257,031
18189.6
238,841
93,480
332,321
851,407
TOTAL
EMPRUNT 590,985 D'INTERET 1%
MENSUEL
DELAI DE
PERIODE DIFFERE 6 mois REMBOURSE 12
MENT
DELAI DE
PERIODE DIFFERE 6 mois 30
REMBOURSEMENT
Montant
du Remboursement du
Mois Interet(I) Mensualité(M)
debut(MD Capital(RK)
)
1 219,200 1827 0 1827
2 219,200 1827 0 1827
3 219,200 1827 0 1827
4 219,200 1827 0 1827
5 219,200 1827 0 1827
6 219,200 1827 0 1827
7 219,200 1827 7307 9133
8 211,893 1766 7307 9072
9 204,587 1705 7307 9012
10 197,280 1644 7307 8951
11 189,973 1583 7307 8890
12 182,667 1522 7307 8829
21007 43840 64847
13 175,360 1461 7307 8768
14 168,053 1400 7307 8707
15 160,747 1340 7307 8646
16 153,440 1279 7307 8585
17 146,133 1218 7307 8524
18 138,827 1157 7307 8464
19 131,520 1096 7307 8403
20 124,213 1035 7307 8342
21 116,907 974 7307 8281
22 109,600 913 7307 8220
23 102,293 852 7307 8159
24 94,987 792 7307 8098
13517 87680 101197
25 87,680 731 7307 8037
26 80,373 670 7307 7976
27 73,067 609 7307 7916
28 65,760 548 7307 7855
29 58,453 487 7307 7794
30 51,147 426 7307 7733
31 43,840 365 7307 7672
32 36,533 304 7307 7611
33 29,227 244 7307 7550
34 21,920 183 7307 7489
35 14,613 122 7307 7428
36 7,307 61 7307 7368
4749 87680 92429
0.83%
30
Restant du(RD)
219,200
219,200
219,200
219,200
219,200
219,200
211,893
204,587
197,280
189,973
182,667
175,360
168,053
160,747
153,440
146,133
138,827
131,520
124,213
116,907
109,600
102,293
94,987
87,680
80,373
73,067
65,760
58,453
51,147
43,840
36,533
29,227
21,920
14,613
7,307
0
mois1 mois2 mois3
ENCAISSEMENTS
Vente de Moutons 0 0 0
Fumier 0 400 400
Emprunts 810,185
Subventions 264,200
Mise de fonds (apport personnel) 122,640
A - TOTAL DES
1197025 400 400
ENCAISSEMENTS
DECAISSEMENTS
Matières premières 71,091 71,091
Charges salariales 41125 41125 41125
Acquisition des immobilisations
528400 0 0
(fournisseurs d’immobilisation)
Autres charges 8333 8333 8333
Intérêts sur emprunt investissement 1827 1827 1827
Intérêts sur emprunt BFR 4925 4925 4925
Amortissement d'emprunt BFR 0 0 0
Amortissement d'emprunt
0 0 0
Investissement
B - Total des décaissements 584,610 127,301 127,301
C - Mouvement de liquidité
(Excédent ou déficit) du mois (A-B) 612,415 - 126,901 - 126,901
D - Encaisse d’ouverture 612,415 485,514
E – Encaisse de fermeture C+D 612,415 485,514 358,614
mois4 mois5 mois6 mois7 mois8 mois9
0 0 525000 0 0 0
400 400 0 400 400 400
0 0 525000 1050000
400 400 0 3600
810,185
264,200
122,640
400 400 525000 2250625