BENSGHIR AFAF

TD/FCF2

EXERCICE 1

Etablir le compte courant et d’intérêt de M.Naimi ouvert au crédit du Maroc et

arrêté au 31mars, taux réciproque 7% (méthode hambourgeoise).

4/1 : versement 4000 DH (valeur  5/1 : OUVERTURE)

16/1 : Domiciliation 3200 DH, valeur 10/1

27 /1 : Achat de titres 1648 DH, valeur 15/1

31/01 : Remise à l escompte 2528, valeur 31/1

5/2 : Chèque à l’ordre de Mimouni 2936, valeur4/2

10/2 : Achat de titres 3800DH valeur 31/1

17/3 : Cheque à l’ordre de M Jelloul 2520 DH, valeur16/03

22/3 : Domiciliation 400 DH, valeur 20/3

23/3 : Achat de titres 1160 DH, valeur 19/3

25/3 : Virement pour M.Naimi 8040DH, 29/3

EXERCICE 2
Présenter le compte courant et d’intérêts de M.Fizazi à AWB ouvert le premier octobre et
fermé le 31 décembre

1/10 : solde à nouveau créditeur 17500 DHS

5/10 retrait de chèque 1500 DHS

13/10 Domiciliation d’un effet échéance le 31/10 de valeur nominal 2500 DH

20/10 Effet remis à l’encaissement écheance le 30/11 Valeur nominal 960 DH

22/10 Effet remis à l’escompte dont la valeur nominale 4880 DH Agios 42,5 DH

24/10 Versement de 1050 DH

14/11 achat de 20 Obligations à 218 DH à l’une

24/11 Encaissement de coupons de 700 DH

29/11 Encaissement de chèque de 2000DH

4/12 effet revient impayé de valeur nominal de 960 DH et de protêt 5 DH échéance 30/11

10/12 Virement à Azouzi de 850 DH

17/12 Vente de 10 actions « SAMIR » à 250 DH l’une

Conditions

Méthode hambourgeoise

Taux réciproques de 7%

Somme créditée : valeur du lendemain

Somme débitée : valeur de la veille

Commission trimestrielle : 1 :4‰ Sur les mouvements de débit