Año Trim.

t Vtas (miles) PMC1 PMC2 IE T

1 1 1 1373.5
2 2 1373.5 1373.5
2 1 3 1433 1403.25 1418.1 1.01 1126.85
2 4 1433 1433 1231.8 1.16 1126.93
3 1 5 628 1030.5 829.3 0.76 1127.02
2 6 628 628 847.0 0.74 1127.10
4 1 7 1504 1066 1285.0 1.17 1127.19
2 8 1504 1504 1559.0 0.96 1127.27
5 1 9 1724 1614 1127.35
2 10 1724 1127.44
1 11 1127.52
2 12 1127.60
1 13 1.01 1127.69
2 14 0.99 1127.77
1 15 1.01 1127.86
2 16 0.99 1127.94
1 17
2 18
1 19
2 20
 C

1 2
1.26 1
1.09 2 1.01 1.16
0.74 3 0.76 74.00
0.75 4 1.17 0.96
1.14 5
1.38 Promedio 0.89 37.58 19.233
ajustes 0.11750 0.00277 0.120

0.99
0.98
0.98 Vtas (miles)
0.97 2000

0.96 1800
1600
0.95
1400 f(x) = 37.430303030303 x + 1126.63333333333
R² = 0.0836617821999692
1200
1000
a 1126.6 800
b 0.0837 600
Y(T) 1126,6+0,0837*t 400
Y(T) 1127.437 200
0
0 2 4 6 8 10 12
10 12
Año Trim. t Vtas (miles) PMC1 PMC2 IE T
1 1 1 6366.5
2 2 6366.5 6366.5
2 1 3 6686.5 6526.5 6606.5 1.01 5999.16
2 4 6686.5 6686.5 6770.8 0.99 6000.11
3 1 5 7023.5 6855 6939.3 1.01 6001.07
2 6 7023.5 7023.5 7185.8 0.98 6002.02
4 1 7 7672.5 7348 7510.3 1.02 6002.97
2 8 7672.5 7672.5 7768.9 0.99 6003.93
5 1 9 8058 7865.25 6004.88
2 10 8058 6005.83
1 11 6006.79
2 12 6007.74
1 13 1.01 6008.69
2 14 0.99 6009.65
1 15 1.01 6010.60
2 16 0.99 6011.55
1 17
2 18
1 19
2 20
 C

1 2
1.10 1
1.13 2 1.01 0.99
1.16 3 1.01 0.98
1.20 4 1.02 0.99
1.25 5
1.29 Promedio 1.01 0.99 0.998
ajustes 1.98516 2.03555 4.021

0.99
Chart Title
0.98
9000
0.98 8000
f(x) = 211.830303030303 x + 5996.33333333333
0.97 7000 R² = 0.953359390421513

0.96 6000
0.95 5000

4000
3000

a 5996.3 2000

b 0.9534 1000
Y(T) 5996,3+0,9534*t 0
0 2 4 6 8 10 12
Y(T) 6005.834
33

8 10 12
Año Trim. t Vtas (miles) PMC1 PMC2 IE T
1 1 1 9984
2 2 9984 9984
2 1 3 10483.5 10233.75 10358.6 1.01 9406.86
2 4 10483.5 10483.5 10613.3 0.99 9407.81
3 1 5 11002.5 10743 10872.8 1.01 9408.76
2 6 11002.5 11002.5 11257.9 0.98 9409.72
4 1 7 12024 11513.25 11768.6 1.02 9410.67
2 8 12024 12024 12174.6 0.99 9411.62
5 1 9 12626.5 12325.25 9412.57
2 10 12626.5 9413.53
1 11 9414.48
2 12 9415.43
1 13 1.01 9416.39
2 14 0.99 9417.34
1 15 1.01 9418.29
2 16 0.99 9419.24
1 17
2 18
1 19
2 20
 C

1 2
1.10 1
1.13 2 1.01 0.99
1.16 3 1.01 0.99
1.20 4 1.01 0.99
1.25 5
1.29 Promedio 1.01 0.99 1.000
ajustes 1.98020 2.02020 4.000

0.99
0.98
Chart Title
0.98
14000
0.97
0.96 12000 f(x) = 330.933333333333 x + 9403.96666666667
R² = 0.952670317398054
0.95 10000

8000

6000
a 9404
4000
b 0.9527
Y(T) 9404+0,9527*10 2000
Y(T) 9413.527
0
0 2 4 6 8 10
e

66666667

8 10 12
Año Trim. t Vtas (miles) PMC1 PMC2 IE T
1 1 1 829
2 2 829 829
2 1 3 829 829 829.0 1.00 764.42
2 4 829 829 842.9 0.98 765.32
3 1 5 884.5 856.75 870.6 1.02 766.22
2 6 884.5 884.5 907.6 0.97 767.12
4 1 7 977 930.75 953.9 1.02 768.01
2 8 977 977 991.4 0.99 768.91
5 1 9 1034.5 1005.75 769.81
2 10 1034.5 770.71
1 11 771.60
2 12 772.50
1 13 1.01 773.40
2 14 0.98 774.30
1 15 1.02 775.19
2 16 0.99 776.09
1 17
2 18
1 19
2 20
 C

1 2
1.08 1
1.10 2 1.00 0.98
1.14 3 1.02 0.97
1.18 4 1.02 0.99
1.24 5
1.29 Promedio 1.01 0.98 0.993
ajustes 1.99516 2.06678 4.062

0.99 Vtas (miles)

0.98 1200
0.98
1000 f(x) = 27.1030303030303 x + 761.733333333333
0.97 R² = 0.897592232985307
0.96 800

0.95
600

400

a 761.73 200
b 0.8976
Y(T) 761,73+0,8976*10 0
0 2 4 6 8 10 12
Y(T) 770.706
333

8 10 12
N.° Nombre
1 Abastible san joaquin 8624
2 drake gas 8624
3 nico gas 8624
4 gas juanito 8624
5 gasco san joaquin 8624
6 gas san gabriel 8624
7 gas placer 8624
8 gas santa gema 8624
10 gas nelson 8624
11 gas BPN 8624
12 gas santo domindo 8624
total de la poblacion 103,485 100
 FLUJOS DE CAJA DE INVERSIONES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
1 Arriendo Bodega 200m2 $ -6,000,000 $-6,000,000 $-6,000,000 $-6,000,000
2 Vehículo $ -2,461,990 $-2,461,990 $-2,461,990 $-2,461,990
3 Cilindros (1.027) $ - $ - $ - $ -
5 FLUJO DE CAJA DE INVERSIONES $ -8,461,990 $-8,461,990 $-8,461,990 $-8,461,990
AÑO 5
$-6,000,000
$-2,461,990
$ - como prestamo
$-8,461,990
Valores Promedio Anual Año 0 Año 1 Año 2
Q total 1261 1323
05 KG uniades 145 151
11 KG unidades 473 496
15 KG unidades 625 656
45 KG unidades 19 19
P total
05 KG ($18.950) ### $ 2,747,750 $ 2,866,188
11 KG ($26.950) ### $ 12,733,875 $ 13,373,938
15 KG ($31.950) ### $ 19,968,750 $ 20,967,188
45 KG ($88.450) ### $ 1,658,438 $ 1,658,438
Total Ventas $ 37,108,813 $ 38,865,750
cvu $ 18,743 $ 18,359
Ing.Vta de activo
Valor Libro
Costos variables $ 23,639,248 $ 24,279,536
Costos Fijos $ 3,793,461 $ 3,793,461
GAV $ 1,845,870 $ 1,695,870
Gastos variables
Depreciación $ 1,498,000
UAI $ 7,830,234 $ 7,598,883
Impto. a la renta (25%) $ 1,957,558 $ 1,899,721
ut. Neta $ 5,872,675 $ 5,699,162
Ajuste por gastos no desembolsables $ - $ 1,498,000
Egresos no afectos a impuestos
beneficios no afectos a impuetos
Valor desecho

Vehiculo $ 7,490,000
Inversion KT $ 17,999,917 $ 490,288 $ 581,880
Valor de desecho
FCN $ -25,489,917 $ 5,382,387 $ 6,615,282
Año 3 Año 4 Año 5
1389 1518 1594
159 174 182 25% 1er y 2do año
521 569 598 30% 3er y 4to año
689 753 790
20 22 23

$ 3,008,313 $ 3,301,090 $ 3,448,900

$ 14,047,688 $ 15,345,330 $ 16,116,100
$ 22,005,563 $ 24,048,765 $ 25,253,280
$ 1,769,000 $ 1,954,745 $ 2,069,730
$ 40,830,563 $ 44,649,930 $ 46,888,010
$ 18,010 $ 17,404 $ 17,096 mano de obra, petroleo, costo del balon

$ 25,011,416 $ 26,426,384 $ 27,247,288

$ 3,793,461 $ 3,793,461 $ 3,793,461
$ 1,545,870 $ 1,545,870 $ 1,545,870

$ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000

$ 8,981,816 $ 11,386,215 $ 12,803,391
$ 2,245,454 $ 2,846,554 $ 3,200,848
$ 6,736,362 $ 8,539,661 $ 9,602,543
$ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000

$ 1,414,968 $ 820,904
$ -5,663,940
$ 6,819,394 $ 9,216,757 $ 5,436,604
Enap vende a 856 el kg de gas
856 el kg de gas
Valores Promedio Anual Año 0 Año 1
Q total 1261
05 KG uniades 145
11 KG unidades 473
15 KG unidades 625
45 KG unidades 19
P total
05 KG ($18.950) 18950 $ 2,747,750
11 KG ($26.950) 26950 $ 12,733,875
15 KG ($31.950) 31950 $ 19,968,750
45 KG ($88.450) 88450 $ 1,658,438
Total Ventas $ 37,108,813
cvu $ 18,743
Ing.Vta de activo
Valor Libro
Costos variables $ 23,639,248
Costos Fijos $ 3,793,461
GAV $ 1,845,870
Gastos variables
Interes prestamo $163,395
Depreciación $ 1,498,000
UAI $ 6,168,838
Impto. a la renta (25%) $ 1,542,210
ut. Neta $ 4,626,629
Ajuste por gastos no desembolsables $ 1,498,000
Egresos no afectos a impuestos
beneficios no afectos a impuetos
Valor desecho

Vehiculo $ 7,490,000
Inversion KT $ 17,999,917 $ 490,288
Prestamo $ 7,490,000
Amortización $ 41,771
Valor de desecho
FCN $ -17,999,917 $ 5,634,341
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1323 1389 1518 1594
151 159 174 182 25%
496 521 569 598 30%
656 689 753 790
19 20 22 23 Ponderación
11.50%
$ 2,866,188 $ 3,008,313 $ 3,301,090 $ 3,448,900 37.46%
$ 13,373,938 $ 14,047,688 $ 15,345,330 $ 16,116,100 49.55%
$ 20,967,188 $ 22,005,563 $ 24,048,765 $ 25,253,280 1.49%
$ 1,658,438 $ 1,769,000 $ 1,954,745 $ 2,069,730 100%
$ 38,865,750 $ 40,830,563 $ 44,649,930 $ 46,888,010
$ 18,359 $ 18,010 $ 17,404 $ 17,096 mano de obra, petroleo, costo del balon

$ 24,279,536 $ 25,011,416 $ 26,426,384 $ 27,247,288

$ 3,793,461 $ 3,793,461 $ 3,793,461 $ 3,793,461
$ 1,695,870 $ 1,545,870 $ 1,545,870 $ 1,545,870

$163,395 $163,395 $163,395 $163,395 2.18%

$ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000
$ 7,435,488 $ 8,818,420 $ 11,222,820 $ 12,639,996
$ 1,858,872 $ 2,204,605 $ 2,805,705 $ 3,159,999
$ 5,576,616 $ 6,613,815 $ 8,417,115 $ 9,479,997
$ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000 $ 1,498,000

$ 581,880 $ 1,414,968 $ 820,904

$ 41,771 $ 41,771 $ 41,771 $205,166.00

$ -5,786,486
$ 6,492,736 $ 6,696,847 $ 9,094,211 $ 5,191,511
 1er y 2do año
3er y 4to año

Precio ponderado
$ 2,178.59
$ 10,096.23
$ 15,832.51
$ 1,314.92
$ 29,422.25

petroleo, costo del balon

Enap vende a 856 el kg de gas
 0 1 2 3 4
Q promedio 1,261 1,323 1,389 1,518
P promedio 29,422 29,422 29,422 29,422
Cvu 18,743 18,359 18,010 17,404

Ingresos 37,108,813 38,910,925 40,860,149 44,674,744

Costo Variable 23,639,248 24,279,536 25,011,416 26,426,384
Margen contribucion 13,469,565 14,631,389 15,848,733 18,248,360
GAV 1,845,870 1,695,870 1,545,870 1,545,870
Costo Fijo 3,793,461 3,793,461 3,793,461 3,793,461
Depreciacion 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Interes prestamo 163,395 163,395 163,395 163,395
Ingr Vta Mq.
Valor Libro
UAI 6,168,838 7,480,663 8,848,007 11,247,634
Impto 25% 1,542,210 1,870,166 2,212,002 2,811,908
U.Neta 4,626,629 5,610,497 6,636,005 8,435,725
Ajuste gasto no desemb. 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Egresos no afectos a impuestos
beneficios no afectos a impuetos

Vehiculo 7,490,000
Inv en KT 17,999,917 490,288 581,880 1,414,968 820,904
Prestamo 7,490,000
Amortización 41,771 41,771 41,771 41,771
Valor de Desecho
FCNeto -17,999,917 5,634,341 6,526,617 6,719,037 9,112,821
VAN 7,028,107
TIR 23.86%

Sensibilización del VAN por cantidad

Dismunución % Ventas 13.25% 13.25% 13.25% 13.25%
Porcentaje de ventas 86.75% 86.75% 86.75% 86.75%
0 1 2 3 4
Q 1,218 1,218 1,218 1,218
P 29,422 29,422 29,422 29,422
Cvu 18,743 18,359 18,010 17,404

Ingresos 35,848,386 35,848,386 35,848,386 35,848,386

Costo Variable 22,836,324 22,368,581 21,943,603 21,205,342
Margen contribucion 13,012,061 13,479,805 13,904,783 14,643,044
GAV 1,845,870 1,695,870 1,545,870 1,545,870
Costo Fijo 3,793,461 3,793,461 3,793,461 3,793,461
Depreciacion 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Interes prestamo 163,395 163,395 163,395 163,395
Ingr Vta Mq.
Valor Libro
UAI 5,711,335 6,329,079 6,904,057 7,642,318
Impto 25% 1,427,834 1,582,270 1,726,014 1,910,579
U.Neta 4,283,501 4,746,809 5,178,042 5,731,738
Ajuste gasto no desemb. 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Egresos no afectos a impuestos
beneficios no afectos a impuetos
0
Vehiculo 7,490,000
Inv en KT 17,999,917 490,288 581,880 1,414,968 820,904
Prestamo 7,490,000
Amortización
Valor de Desecho
FCNeto -17,999,917 5,291,213 5,662,929 5,261,074 6,408,834
VAN 0

-3.2% -5.7% -8.5% -13.4%

0 1 2 3 4
Q 1,261 1322.5 1388.75 1518.4
P 29422 29422 29422 29422
Cvu 18149 17308 16482 15075

Ingresos 37,108,813 38,910,925 40,860,149 44,674,744

Costo Variable 22,889,856 22,889,856 22,889,856 22,889,856
Margen contribucion 14,218,956 16,021,069 17,970,293 21,784,888
GAV 1,845,870 1,695,870 1,545,870 1,545,870
Costo Fijo 3,793,461 3,793,461 3,793,461 3,793,461
Depreciacion 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Interes prestamo 163,395 163,395 163,395 163,395
Ingr Vta Mq.
Valor Libro
UAI 6,918,230 8,870,343 10,969,567 14,784,162
Impto 25% 1,729,558 2,217,586 2,742,392 3,696,040
U.Neta 5,188,673 6,652,757 8,227,175 11,088,121
Ajuste gasto no desemb. 1,498,000 1,498,000 1,498,000 1,498,000
Egresos no afectos a impuestos
beneficios no afectos a impuetos

Vehiculo 7,490,000
Inv en KT 17,250,525 -150,000 -150,000 0 0
Valor de Desecho
FCNeto -24,740,525 6,836,673 8,300,757 9,725,175 12,586,121
VAN 0
TIR 10.00%
 5
1,594
29,422
17,096

46,893,182
27,247,288
19,645,894
1,545,870
3,793,461
1,498,000
163,395

12,645,167
3,161,292
9,483,876
1,498,000

0
-5,764,296
5,217,579

13.25%
86.75%
5
1,218
29,422
17,096

35,848,386
20,829,708
15,018,678
1,545,870
3,793,461
1,498,000
163,395
 8,017,951
2,004,488
6,013,463
1,498,000

-7,222,259
289,205

-16.0%
5
1593.8
29422
14362

46,893,182
22,889,856
24,003,325
1,545,870
3,793,461
1,498,000
163,395

17,002,599
4,250,650
12,751,949
1,498,000

0
-21,075,161
-6,825,212
Flujo caja anual 0 1 2
Total Ventas $ 3,092,401 $ 3,092,401
Costos variables $ 1,969,937 $ 1,969,937
Costos Fijos $ 316,122 $ 316,122
GAV $ 153,823 $ 153,823
Gastos variables
UAI $ 652,520 $ 652,520
Impto. a la renta (25%) $ 163,130 $ 163,130
ut. Neta $ 489,390 $ 489,390
 3 4 5 6 7 8 9
$ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $3,092,401 $3,092,401 $3,092,401 $3,092,401
$ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937 $1,969,937 $1,969,937 $1,969,937 $1,969,937
$ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122
$ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823

$ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520

$ 163,130 $ 163,130 $ 163,130 $ 163,130 $ 163,130 $ 163,130 $ 163,130
$ 489,390 $ 489,390 $ 489,390 $ 489,390 $ 489,390 $ 489,390 $ 489,390
 10 11 12 Enap vende a 856 el kg de gas
$3,092,401 $3,092,401 $3,092,401
$1,969,937 $1,969,937 $1,969,937
$ 316,122 $ 316,122 $ 316,122
$ 153,823 $ 153,823 $ 153,823

$ 652,520 $ 652,520 $ 652,520

$ 163,130 $ 163,130 $ 163,130
$ 489,390 $ 489,390 $ 489,390
856 el kg de gas
Valores Promedio Anual Capital Inicial año 1 año 2
Ingresos
Ventas
05 KG ($18.950) $ 2,747,750 $ 2,861,450
11 KG ($26.950) $ 12,747,350 $ 13,367,200
15 KG ($31.950) $ 19,968,750 $ 20,959,200
45 KG ($88.450) $ 1,680,550 $ 1,680,550
Total Ventas $ 37,144,400 $ 38,868,400
Costos
05 KG ($4.280) $ 620,600 $ 646,280
11 KG ($9.416) $ 4,453,768 $ 4,670,336
15 KG ($12.840) $ 8,025,000 $ 8,423,040
45 KG ($ 38.520) $ 731,880 $ 731,880
Total Costos $ 13,831,248 $ 14,471,536

Margen Bruto $ 23,313,152 $ 24,396,864

Costos Fijos
Patente $ 313,461 $ 313,461
Gastos Basicos (agua, luz y gas)(12 meses) $ 1,680,000 $ 1,680,000
Contador (12 meses) $ 1,800,000 $ 1,800,000
Total Gastos Generales $ 3,793,461 $ 3,793,461

Remuneraciones
Sueldo ( 3choferes, 1encargado de local y pedidos) $ 2,400,000 $ 2,400,000
Imposiciones $ 408,000 $ 408,000
Total Remunerciones $ 2,808,000 $ 2,808,000
TOTAL COSTOS FIJOS $ 6,601,461 $ 6,601,461

Costos Variables
Petroleo $ 7,000,000 $ 7,000,000
Articulos de Oficina $ 600,000 $ 600,000
Articulos de Aseo $ 720,000 $ 720,000
Costos APP Logistica $ 25,870 $ 25,870
Costos Reparacion Infraestructura $ 500,000 $ 350,000
TOTAL COSTOS VARIABLES $ 8,845,870 $ 8,695,870

INVERSIONES
Camion usado (Prestamo 72 meses $175.540 Bco. Chile) $ 2,106,480 $ 2,811,756
Depreciación $ 4,460,000 $ 3,390,000
IPC 15% $ 5,571,660 $ 5,830,260

CAPITAL INICIAL $ 5,000,000

Terreno $ 75,000,000
construcciones $ 25,000,000
camiones (camiones que ya tiene la empresa) $ 22,470,000

UT. Neta $ 187,681 $ 457,517

año 3 año 4 año 5

$ 3,013,050 $ 3,297,300 $ 3,448,900

$ 14,040,950 $ 15,334,550 $ 16,116,100
$ 22,013,550 $ 24,058,350 $ 25,240,500
$ 1,769,000 $ 1,945,900 $ 2,034,350
$ 40,836,550 $ 44,636,100 $ 46,839,850

$ 680,520 $ 744,720 $ 778,960

$ 4,905,736 $ 5,357,704 $ 5,630,768
$ 8,846,760 $ 9,668,520 $ 10,143,600
$ 770,400 $ 847,440 $ 885,960
$ 15,203,416 $ 16,618,384 $ 17,439,288

$ 25,633,134 $ 28,017,716 $ 29,400,562

$ 313,461 $ 313,461 $ 313,461

$ 1,680,000 $ 1,680,000 $ 1,680,000
$ 1,800,000 $ 1,800,000 $ 1,800,000
$ 3,793,461 $ 3,793,461 $ 3,793,461

$ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000

$ 408,000 $ 408,000 $ 408,000
$ 2,808,000 $ 2,808,000 $ 2,808,000
$ 6,601,461 $ 6,601,461 $ 6,601,461

$ 7,000,000 $ 7,000,000 $ 7,000,000

$ 600,000 $ 600,000 $ 600,000
$ 720,000 $ 720,000 $ 720,000
$ 25,870 $ 25,870 $ 25,870
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
$ 8,545,870 $ 8,545,870 $ 8,545,870

$ 2,811,756 $ 2,811,756 $ 2,811,756

$ 3,390,000 $ 3,390,000 $ 3,390,000
$ 6,125,483 $ 6,695,415 $ 7,025,978
$ 1,548,565 $ 3,363,214 $ 4,415,498
Enap vende a 856 el kg de gas
 AÑO 1

Precio de Venta (Pvu) Costo de venta Demanda anual Contribución Total en ventas
Marginal

GAS DE 5 KG $ 18,950 $ 3,708 145 $ 15,242 $ 2,747,750

GAS DE 11 KG $ 26,950 $ 7,564 473 $ 19,386 $ 5,480,000
GAS DE 15 KG $ 31,950 $ 9,998 625 $ 21,952 $ 19,968,750
GAS DE 45 KG $ 88,450 $ 30,183 19 $ 58,267 $ 778,000
$ 28,974,500
Costos Fijos Totales $ 1,500,000
MCPT $ 21,805

Punto de Equilibrio 68.79 unidades

AÑO 2
Precio de Venta (Pvu) Costo de venta Demanda anual Contribución Total en ventas
Marginal
GAS DE 5 KG $ 18,950 $ 3,708 151 $ 15,242 $ 1,198,000
GAS DE 11 KG $ 26,950 $ 7,564 496 $ 19,386 $ 5,754,000
GAS DE 15 KG $ 31,950 $ 9,998 656 $ 21,952 $ 8,926,000
GAS DE 45 KG $ 88,450 $ 30,183 19 $ 58,267 $ 778,000
$ 16,656,000
Costos Fijos Totales $ 1,500,000
MCPT $ 22,279

Punto de Equilibrio 67.33 unidades

AÑO 3
Precio de Venta (Pvu) Costo de venta Demanda anual Contribución Total en ventas
Marginal
GAS DE 5 KG $ 18,950 $ 3,708 159 $ 15,242 $ 1,256,000
GAS DE 11 KG $ 26,950 $ 7,564 521 $ 19,386 $ 6,004,000
GAS DE 15 KG $ 31,950 $ 9,998 689 $ 21,952 $ 9,312,000
GAS DE 45 KG $ 88,450 $ 30,183 20 $ 58,267 $ 828,000
$ 17,400,000
Costos Fijos Totales $ 1,500,000
MCPT $ 22,310

Punto de Equilibrio 67.23 unidades

AÑO 4
Precio de Venta (Pvu) Costo de venta Demanda anual Contribución Total en ventas
Marginal
GAS DE 5 KG $ 18,950 $ 3,708 174 $ 15,242 $ 1,314,000
GAS DE 11 KG $ 26,950 $ 7,564 569 $ 19,386 $ 6,264,000
GAS DE 15 KG $ 31,950 $ 9,998 753 $ 21,952 $ 9,728,000
GAS DE 45 KG $ 88,450 $ 30,183 22 $ 58,267 $ 878,000
$ 18,184,000
Costos Fijos Totales $ 1,500,000
MCPT $ 22,337

Punto de Equilibrio 67.15 unidades

AÑO 5
Precio de Venta (Pvu) Costo de venta Demanda anual Contribución Total en ventas
Marginal
GAS DE 5 KG $ 18,950 $ 3,708 182 $ 15,242 $ 3,448,900
GAS DE 11 KG $ 26,950 $ 7,564 598 $ 19,386 $ 16,116,100
GAS DE 15 KG $ 31,950 $ 9,998 790 $ 21,952 $ 10,214,000
GAS DE 45 KG $ 88,450 $ 30,183 23 $ 58,267 $ 930,000
$ 30,709,000
Costos Fijos Totales $ 1,500,000
MCPT $ 20,952

Punto de Equilibrio 71.59 unidades

venta total en los 5 años

GAS DE 5 KG $ 9,964,650 0.089
GAS DE 11 KG $ 39,618,100 0.354
GAS DE 15 KG $ 58,148,750 0.520
GAS DE 45 KG $ 4,192,000 0.037
$ 111,923,500 1.00
 Margen de
Tasa de contribución Punto Equilibrio
Participación ponderada por producto
Unitaria

9.48% $ 1,445 6.52

18.91% $ 3,667 13.01
68.92% $ 15,129 47.41
2.69% $ 1,565 1.85
100.00% $ 21,805 68.79

Margen de
Tasa de contribución Punto Equilibrio
Participación ponderada por producto
7.19% $ Unitaria 1,096 4.84
34.55% $ 6,697 23.26
53.59% $ 11,764 36.08
4.67% $ 2,722 3.14
100.00% $ 22,279 67.33

Margen de
Tasa de contribución Punto Equilibrio
Participación ponderada por producto
7.22% $ Unitaria 1,100 4.85
34.51% $ 6,689 23.20
53.52% $ 11,748 35.98
4.76% $ 2,773 3.20
100.00% $ 22,310 67.23

Margen de
Tasa de contribución Punto Equilibrio
Participación ponderada por producto
7.23% $ Unitaria 1,101 4.85
34.45% $ 6,678 23.13
53.50% $ 11,744 35.93
4.83% $ 2,813 3.24
100.00% $ 22,337 67.15

Margen de
Tasa de contribución Punto Equilibrio
Participación ponderada por producto
11.23% $ Unitaria 1,712 8.04
52.48% $ 10,174 37.57
 33.26% $ 7,301 23.81
3.03% $ 1,765 2.17
100.00% $ 20,952 71.59
 Compra camión usado.
VALOR DEL CAMIÓN $ 6,066,900
IVA 19% $ 1,423,100
VALOR TOTAL $ 7,490,000
GASTOS NOTARIAS $ 50,000
VALOR PUESTO EN MARCHA $ 7,540,000
 anual
INTERES MENSUAL: 1.8% 2.18%
MONTO OTORGADO: $7,490,000
CUOTAS TOTALES: 60 $ 12,309,950
CUOTA FIJA MENSUAL $205,165.83

PERIODO 0 1 2 3 4 5 6
Deuda Inicial $7,490,000
Cuota Fija $205,165.83 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166
Interés $ 90,000 $ 89,155 $ 88,294 $ 87,418 $ 86,527 $ 85,619
Amortización $ 46,960 $ 47,805 $ 48,666 $ 49,542 $ 50,433 $ 51,341
Saldo Capital $ - $ - $ - $ - $ - $ -

AÑO CAPITAL INTERESES CUOTA (CAP+INTDEUDA PENDIENTE

1 $163,282
2
3
4
 7 8 9 10 11 12

$ 205,166 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166 $ 205,166

+ 48 meses
$ 84,695 $ 83,754 $ 82,796 $ 81,821 $ 80,829 $ 79,818
$ 52,265 $ 53,206 $ 54,164 $ 55,139 $ 56,131 $ 57,142
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
 DETALLE
0 1 2
05 KG ($18.950) $ 228,979 $ 228,979
11 KG ($26.950) $ 1,061,156 $ 1,061,156
Ventas($)
15 KG ($31.950) $ 1,664,063 $ 1,664,063
45 KG ($88.450) $ 138,203 $ 138,203
Total $ 3,092,401 $ 3,092,401

DETALLE
0 1 2
Recaudacion
Ventas al contado 30% $ 927,720 $ 927,720
Ventas a 30 dias 40% 0 $ 1,236,960
Ventas a 60 dias 30% 0 0
Total recaudaciones $ 927,720 $ 2,164,681

Egresos
Costos variables $ 1,969,937 $ 1,969,937
Costos Fijos $ 316,122 $ 316,122
GAV $ 153,823 $ 153,823
Gastos variables
Total Egresos $ - $ 2,439,882 $ 2,439,882

Saldo $ - $ 652,520 $ 652,520

Saldo Acumulado $ - $ 652,520 $ 1,305,039

 Periodo
3 4 5 6 7 8 9
$ 228,979 $ 228,979 $ 228,979 $ 228,979 $ 228,979 $ 228,979 $ 228,979
$ 1,061,156 $ 1,061,156 $ 1,061,156 $ 1,061,156 $ 1,061,156 $ 1,061,156 $ 1,061,156
$ 1,664,063 $ 1,664,063 $ 1,664,063 $ 1,664,063 $ 1,664,063 $ 1,664,063 $ 1,664,063
$ 138,203 $ 138,203 $ 138,203 $ 138,203 $ 138,203 $ 138,203 $ 138,203
$ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401

Periodo
3 4 5 6 7 8 9

$ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720

$ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960
$ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720 $ 927,720
$ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401

$ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937

$ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122 $ 316,122
$ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823 $ 153,823

$ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882

$ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520 $ 652,520

$ 1,957,559 $ 2,610,078 $ 3,262,598 $ 3,915,117 $ 4,567,637 $ 5,220,156 $ 5,872,676

 10 11 12
$ 228,979 $ 228,979 $ 228,979
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$ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401

10 11 12

$ 927,720 $ 927,720 $ 927,720

$ 1,236,960 $ 1,236,960 $ 1,236,960
$ 927,720 $ 927,720 $ 927,720
$ 3,092,401 $ 3,092,401 $ 3,092,401

$ 1,969,937 $ 1,969,937 $ 1,969,937

$ 316,122 $ 316,122 $ 316,122
$ 153,823 $ 153,823 $ 153,823

$ 2,439,882 $ 2,439,882 $ 2,439,882

$ 652,520 $ 652,520 $ 652,520

$ 6,525,195 $ 7,177,715 $ 7,830,234