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ET SES RPONSES
LA GOUVERNANCE
DE LA RGION ILE-DE-FRANCE
Observations dfinitives
dlibres le 19 janvier 2016
SOMMAIRE
SYNTHSE ........................................................................................................................................................... 4
RECOMMANDATIONS...................................................................................................................................... 7
RGULARISATIONS.......................................................................................................................................... 7
OBSERVATIONS ................................................................................................................................................. 8
2. PRSENTATION ET CONTEXTE DINTERVENTION DE LA RGION ............................................. 8
2.1. Lle-de-France est un territoire marqu par de fortes ingalits, un poids national prminent et une svre
concurrence internationale entre grandes mtropoles ............................................................................................. 8
2.2. Les domaines dintervention de la rgion, largis au-del des comptences lgales confies aux conseils
rgionaux, sont appels voluer la marge en application de loi portant nouvelle organisation territoriale de la
Rpublique (NOTRe) .............................................................................................................................................. 9
2.3. Le budget et les moyens de la rgion sont globalement matriss ................................................................ 10
2.4. Du fait des modifications lgislatives et rglementaires en cours, notamment lies la rforme territoriale et
la gestion des fonds europens, le cadre dintervention de la rgion est appel voluer ................................. 12
2.4.1. La socit du Grand Paris (SGP) constitue un partenaire cl de la rgion le-de-France et du Syndicat des
transports dle-de-France pour la mise en uvre du Nouveau Grand Paris des Transports ........................... 12
2.4.2. La cration dun nouvel espace de solidarit territoriale lchelle du Grand Paris pose la question dune
nouvelle stratgie territoriale pour la rgion le-de-France. .................................................................................. 13
2.4.3. La rgion est dsormais une autorit de gestion des fonds europens ........................................................ 13
3. DFINITION DE LA GOUVERNANCE INTERNE ET OBJECTIFS POURSUIVIS PAR LE
PRSENT RAPPORT ........................................................................................................................................ 14
4. LA GOUVERNANCE INSTITUTIONNELLE ........................................................................................... 15
4.1. Les acteurs du processus de dcision ............................................................................................................ 15
4.1.1. Au sein du conseil rgional, larticulation des instances dlibrantes et de lexcutif peut encore tre
amliore ............................................................................................................................................................... 15
4.1.2. Concernant les vice-prsidents, une dfinition plus prcise de leurs dlgations et attributions serait utile 18
4.1.3. Lactivit des lus dlgus est restitue sous des formes diverses ............................................................ 18
4.1.5. Le cabinet du prsident inclut dans sa structure hirarchique le secrtariat gnral du conseil rgional .... 23
4.1.6. Les commissions, lieux de dialogue et de prparation des dlibrations, ont peu de prise sur les
amendements......................................................................................................................................................... 24
4.1.7. Le conseil conomique, social et environnemental rgional, organe actif, joue pleinement son rle de
conseil et dexpertise ............................................................................................................................................. 25
4.1.8. Les autres organes consultatifs adosss la rgion ont une activit ingale et dont il est insuffisamment
rendu compte ......................................................................................................................................................... 26
4.1.9. Lorganisation des services est marque par un grand nombre dunits organises dans une logique
verticale et des fonctions support mieux dcentraliser ....................................................................................... 30
4.1.10. Des instances ne relevant pas directement des services ou de lorganisation de linstitution participent la
gouvernance de la collectivit ............................................................................................................................... 31
4.2. La phase prparatoire au circuit de dcision est complexe ........................................................................... 32
5. LA GOUVERNANCE BUDGTAIRE ......................................................................................................... 33
5.1. Le rglement budgtaire et financier ............................................................................................................ 33
5.1.1. Le rglement budgtaire et financier dtaille insuffisamment la structure du budget rgional, conue en
sinspirant de la LOLF pour faciliter la gouvernance budgtaire .......................................................................... 34
5.1.2. Les procdures applicables en labsence dadoption du budget au 1er janvier de lexercice pourrait encore
tre mieux scurises ............................................................................................................................................ 36
5.1.3. Les rgles dajustement des autorisations budgtaires portes par le rglement budgtaire et financier et
peuvent voluer dans le sens dune meilleure information des lus...................................................................... 36
S3/2160058/MC
2/58
5.1.4. Des amliorations pourraient tre apportes au rglement budgtaire et financier, notamment en ce qui
concerne le rgime applicable aux subventions .................................................................................................... 38
5.2. La traduction du mode inspir de la LOLF dans la gouvernance budgtaire de la rgion peut tre
amliore ............................................................................................................................................................... 39
5.3. Le dialogue de gestion est conduit tout au long de lexercice ...................................................................... 44
6. LA TRADUCTION DES DMARCHES DE GOUVERNANCE DANS LE MANAGEMENT DE LA
COLLECTIVIT ................................................................................................................................................ 45
6.1. La rgion simplique dans la mise en uvre des rfrentiels et normes dune collectivit responsable 45
6.1.1. La rgion met en uvre les normes portant sur la responsabilit socitale ................................................. 45
6.1.2. Les plans daction des services dclinent la dmarche de responsabilit socitale sous une forme
managriale ........................................................................................................................................................... 45
6.1.3. Les chartes et les plans relatifs aux ressources humaines soulignent les engagements de la collectivit
envers ses agents ................................................................................................................................................... 46
6.1.4. Les dmarches de gouvernance responsable se concrtisent par dautres documents et outils, tels le
mmento de la commande publique responsable et la galaxie des parties prenantes ...................................... 47
6.2. La rgion a pour ambition dassurer la gouvernance optimale de ses systmes dinformation .................... 47
6.2.1. La gouvernance des systmes dinformation relve directement du directeur gnral des services ........... 48
6.2.2. La rgion consacre des moyens mesurs sa politique centrale de systmes dinformation ...................... 48
6.2.3. Le pilotage du systme dinformation sappuie sur des outils solides au niveau de la DSI ........................ 49
6.2.4. Lurbanisation du systme dinformation vise garantir la durabilit de larchitecture et des changes
informatiques ........................................................................................................................................................ 49
6.2.5. Les bases de la politique de scurit du systme dinformation doivent encore tre mieux tablies .......... 50
6.2.6. Les projets en matire de systmes dinformation sont de plus en plus partags avec les autres rgions ... 50
7. LE CONTRLE INTERNE ET LA PRVENTION DES RISQUES ....................................................... 51
7.1. Lactivit de la direction de laudit est continue, claire par une dmarche de cartographie des risques en
cours et qui peut encore tre complte ................................................................................................................ 51
7.1.1. Lactivit de la direction de laudit est continue ......................................................................................... 51
7.1.2. La dmarche de cartographie des risques de la collectivit est bien avance.............................................. 51
7.2. Le contrle interne comptable reste en dveloppement ................................................................................ 52
8. CONCLUSION................................................................................................................................................ 53
ANNEXES ........................................................................................................................................................... 54
Annexe n 1 : Logigramme du circuit dcisionnel ................................................................................................ 54
Annexe n 2 : Structure des annexes budgtaires.................................................................................................. 56
GLOSSAIRE DES SIGLES UTILISS ............................................................................................................ 57
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SYNTHSE
La gouvernance de la rgion le-de-France doit tenir compte dun contexte
local trs spcifique
La rgion le-de-France tient une place particulire dans lorganisation territoriale franaise :
elle regroupe 18 % de la population du pays et reprsente 31 % de son produit intrieur brut.
Outre cette position de premire rgion franaise, lle-de-France prsente dautres
spcificits : grandes ingalits au sein de son territoire, forte part de la population active
extrieure pendulaire et place internationale. La collectivit rgionale est, au-del de ces
enjeux majeurs, confronte de fortes volutions aux consquences essentielles : cration ds
le 1er janvier 2016 de la mtropole du Grand Paris, nombreux effets de la loi portant nouvelle
organisation territoriale de la Rpublique (dite loi NOTRe ) et rle accru des rgions dans la
gestion des fonds europens.
Dans ce contexte, la bonne gouvernance de la collectivit prend une importance particulire.
Lorganisation, les processus de dcision, la qualit de linformation des lus et lassociation
des services la prparation de la prise de dcision jouent un rle essentiel pour la ralisation
des objectifs fixs.
En ce sens, la notion de gouvernance, selon la dfinition quen donne lInstitut franais de
laudit et du contrle interne (IFACI), constitue le dispositif comprenant les processus et les
structures mis en place par lexcutif afin d'informer, de diriger, de grer et de piloter les
activits de la collectivit territoriale en vue de raliser ses objectifs .
Dans le cadre de lexamen de la gestion de de la rgion le-de-France et de sa gouvernance au
cours des exercices 2010 2015, la chambre rgionale des comptes dle-de-France, aprs
avoir analys les structures, les processus de dcision et les outils mis en place par la
collectivit rgionale pour raliser ses objectifs, a dress les constats ci-aprs dvelopps.
4/58
5/58
Lorganisation des systmes dinformation suit, elle aussi, ces dmarches de changement
progressif. Lobjectif nest pas dappliquer un modle unique mais de privilgier la coordination
et de fdrer les initiatives des services en vue de btir une organisation cohrente. Dans le
mme esprit, une procdure de matrise et danalyse des risques (annonc en 2014) est en
cours de mise au point.
Ces dmarches, encore inacheves, ne couvrent pas lensemble du champ de lorganisation
de la rgion. Si elles sont reproduites en matire de contrle interne, les recommandations de
mise en uvre dune relle organisation du contrle interne, formules en 2014, restent
dactualit.
En dfinitive, la gouvernance de la rgion le-de-France est globalement bien organise. Il
conviendra quelle sadapte aux projets majeurs que la collectivit devra donc conduire lors du
mandat 2016-2022.
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Gouve
ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
e-France Ex
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
RECOM
MMANDA
ATIONS
Recomm
mandation n 1 : Fixer les critres
c
objecctifs, notamm
ment en matire de seuil finnancier, qui justifient
j
le caractre stratgique dune opration financcire et, en co
onsquence, la
l prsentatioon au conseil rgional
des demaandes de rem
mises gracieuses ou des proopositions da
admission en non valeur s y rapportan
nt. ........ 17
Recomm
mandation n 2 : valuer lintrt du m
maintien de lAgence rg
gionale de prromotion de lgalit
(ARPE). Dans lhyp
pothse du maintien,
m
claarifier les r
les respectiifs de la miission admin
nistrative
transverssale et du com
mit de pilota
age de lagencce, en vue de rviser la dlibration duu 16 fvrier 20
012. .... 29
Recomm
mandation n 3 : Rendre compte de ffaon rgulire et forma
alise, devantt les lus du
u conseil
rgional et auprs du
d grand public, de lact
ctivit des instances consultatives et des travaux quelles
ralisent. ................................................................................................................................................................... 29
Recomm
mandation n 4 : En matire dajustem
ment et dan
nnulation dess autorisationns de progra
amme et
dengageement, faire voluer
RGU
ULARISATIONS
Rgulariisation n1 : Rtablir une rmunrattion des colla
aborateurs de groupes reespectant les plafonds
lgaux prrvus pour cees agents. ...................................................................................................................................
................................................................................................................................................................................... 20
Rgulariisation n2 : Mettre
M
fin au
u recrutementt de chargs de mission au
uprs des meembres de lex
xcutif en
dehors d
des dispositifs et plafonds prvus
p
par lees textes appliicables aux co
ollaborateurss dlus. ................... 23
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OBSERVATIONS
1. PROCDURE ET DELIBR
La chambre rgionale des comptes dle-de-France, dlibrant en sa 4me section, a adopt
le prsent rapport dobservations dfinitives relatif lexamen de la gestion portant sur la
gouvernance et lorganisation interne de la rgion le-de-France .
Le rapport a t arrt au vu des observations provisoires communiques au pralable :
et, dautre part, de la rponse adresse en retour la chambre par le prsident du Conseil
rgional, enregistre au greffe de la chambre le 2 dcembre 2015.
Le dlibr sest tenu le 19 janvier 2016 et a runi :
Ont t entendus :
2. PRSENTATION
ET
CONTEXTE
DINTERVENTION
DE
LA
RGION
2.1. Lle-de-France est un territoire marqu par de fortes ingalits, un poids
national prminent et une svre concurrence internationale entre grandes
mtropoles
Au regard des autres rgions franaises, la rgion le-de-France bnficie dun dynamisme
conomique et dun trs bon profil de population (notamment en termes dge, de
qualification et dvolution naturelle). Toutefois, ce contexte favorable ne masque pas un
dficit dattractivit et une difficult conserver les jeunes actifs, notamment en raison
des faiblesses en matire de logement, de qualit de vie et de transports, mais aussi de
disparits trs prononces entre les territoires de la rgion.
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Sur le primtre de lIle-de-France, elle doit apporter des rponses aux ingalits,
notamment territoriales, en prenant en compte la part de sa population qui ne
bnficie que faiblement du dynamisme conomique rgional ;
Elle doit par ailleurs prendre en compte la fois la population francilienne elle-mme,
mais aussi les populations qui, lexemple des actifs non-rsidents, nhabitent pas
sur son territoire mais sont pleinement concerns par les dcisions quelle prend;
Au regard des autres rgions, la fois rfrence et principale collectivit rgionale
porteuse de croissance, elle doit quilibrer ses propres besoins et sa capacit
contribuer la croissance nationale ainsi qu la prquation ;
Avec la Ville de Paris aujourdhui, et demain avec la mtropole du Grand Paris, elle
doit matriser les contraintes lies sa situation de rgion-capitale , en
concurrence avec ses homologues au plan international.
2.2. Les domaines dintervention de la rgion, largis au-del des comptences lgales
confies aux conseils rgionaux, sont appels voluer la marge en application de loi
portant nouvelle organisation territoriale de la Rpublique (NOTRe)
La rgion le-de-France organise son intervention dans le cadre des comptences
obligatoires qui lui sont confies par la loi.
La loi du 7 aot 2015 portant nouvelle organisation territoriale de la Rpublique (loi
NOTRe ) a une incidence sur les modes daction de la collectivit. En effet, en ce qui
concerne les interventions rgionales, la nouvelle loi supprime la clause gnrale de
comptence. Il en rsulte que le conseil rgional ne peut plus dlibrer dsormais que dans
les seuls domaines de comptence que la loi lui attribue 1 et que son intervention est
donc circonscrite aux comptences dattribution limitativement reconnues.
La loi NOTRe renforce cependant ces mmes comptences dattribution :
9/58
La loi NOTRe conforte, enfin, le rle premier du conseil rgional dle-de-France dans
llaboration du schma directeur de la rgion le-de-France. La rvision de ce schma est
dsormais simplifie.
Recettes
Investissement
Fonctionnement
Total
Investissement
Fonctionnement
Total
2009
2565
2465
5029
2236
2793
5029
2010
2454
2620
5074
1640
3434
5074
2011
2913
3241
6154
2082
4072
6154
2012
2362
3337
5699
1614
4085
5699
2013
2771
3462
6233
2020
4214
6234
2014
2655
3453
6108
1936
4172
6108
2010
2011
2012
Plafonne
mentTP
FNGIR
FNGIR
55
669
670
2013
FNGIR+
Preq.
CVAE
687
2014
FNGIR+
Preq.
CVAE
750
10/58
Recettes
Investissement
Fonctionnement
Total
Investissement
Fonctionnement
Total
2009
2565
2465
5029
2236
2793
5029
2010
2454
2565
5019
1640
3379
5019
2011
2913
2572
5485
2082
3403
5485
2012
2362
2667
5029
1614
3415
5029
2013
2771
2775
5546
2020
3527
5547
2014
2655
2703
5358
1936
3422
5358
*Sontdduitesdesdpensesetrecettesdefonctionnement:
Pour2010lemontantduplafonnementTP
Pour2011et2012lemontantduFNGIR
Pour2013et2014lemontantduFNGIRetdelaprquationCVAE
Concernant la rpartition interne des dpenses, le budget 2015 de la rgion reste marqu
par limportance des crdits consacrs linvestissement (45 % du budget 2015 hors
oprations non ventilables, ramnagement de la dette et fonds europens).
Les principaux secteurs dans le budget sont les transports, lenseignement (moyens des
lyces) et la formation professionnelle, lapprentissage et les formations sanitaires et
sociales.
Actionconomique
5%
Servicesgnraux
5%
Formation
professionnelleet
apprentissage
18%
Transports
33%
Enseignement
24%
Environnement
3%
Amnagement des
territoires
8%
Santetactionsociale
1%
Culture,sportsetloisirs
3%
La part des dpenses lies aux charges gnrales hors personnel (7,8 % en 2013) dans le
budget de la rgion est globalement infrieure la moyenne des autres rgions (11,8 %),
principalement en raison du volume global du budget rgional et des conomies dchelle
lies la taille de linstitution.
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Selon son compte administratif, fin 2014, la rgion comptait 10 100 agents rpartis comme
suit :
Tableau n 4 : Tableau des effectifs au 31 dcembre 2014
Emplois
fonctionnels
et
collaborateurs de Cabinet
Filire administrative
Filire
technique
tablissements
denseignement)
Filire
technique
tablissements
denseignement
Filire culturelle
Total
(hors
des
Effectifs au 31/12/2014
ETP au 31/12/2014
32
32
1 334
1 318,8
471
469,2
8 247
8 180,3
16
16
10 100
10 016,3
Source : CA 2014
La masse salariale a t de 409 M en 2014, soit 6,8 % des dpenses hors mouvements
dordre et reversements de fiscalit. Sur ces 409 M, 43 M correspondent aux
rmunrations des agents non titulaires (46,1 M au compte administratif 2013).
La dette consolide slevait 5 092 M au 31 dcembre 2014, soit une capacit de
dsendettement passe de 6,29 7,09 annes entre 2013 et 2014. La structure de cette
dette est non-toxique (elle est uniquement compose demprunts classs 1A et 1B au titre de
la charte Gissler) mais principalement de composition obligataire. (74,1 % du capital de dette
restent dus.
La rgion prsente un profil financier solide. Elle dispose donc des moyens ncessaires
laccomplissement de ses missions, sans risque majeur pour sa viabilit financire.
2
Le projet du Grand Paris Express , forme un ensemble de lignes de mtro et transports ferrs en rocade
autour de Paris.
12/58
amnagement des gares et de leurs abords. Elle dispose, dans ce cadre, de pouvoirs
tendus, notamment ceux de premption et dexpropriation. Cette socit du Grand Paris
agit sous le contrle du reprsentant de ltat et laide dun financement vers par ltat,
distinctement de sa contribution aux rseaux de transport public franciliens porte par les
contrats de projets tat-rgion.
La rgion le-de-France participe la gouvernance de cet tablissement, partage entre
ltat et les collectivits territoriales. La rgion dispose dune reprsentation minoritaire au
sein du conseil de surveillance de la socit du Grand Paris. Paralllement, les modalits de
son association aux projets de la socit du Grand Paris ont t progressivement tendues :
2.4.2. La cration dun nouvel espace de solidarit territoriale lchelle du Grand Paris
pose la question dune nouvelle stratgie territoriale pour la rgion le-de-France.
La loi du 27 janvier 2014, dite daffirmation des mtropoles et la loi NOTRe, confirment la
place future, au sein des collectivits de la rgion, de la mtropole du Grand Paris (MGP).
Dans ce nouveau schma, la mtropole devient une nouvelle institution majeure, susceptible
de fdrer, du fait de ltendue de son emprise territoriale, les diffrentes entits locales qui
couvrent laire francilienne. La rgion nest pas associe directement la gouvernance de la
mtropole, rserve aux reprsentants du bloc communal. Cette situation pose la question
de la stratgie de la rgion et de larticulation de son action avec celle de la mtropole.
Cette rflexion est toutefois replacer dans le cadre des modalits dinstallation transitoires
de la mtropole, qui conditionneront la gouvernance et la capacit daction de cette nouvelle
institution mais aussi de lencadrement trs strict des attributions de la future mtropole,
limites aux seules comptences dintrt mtropolitain.
2.4.3. La rgion est dsormais une autorit de gestion des fonds europens
Larticle 78 de la loi de modernisation de l'action publique territoriale et d'affirmation des
mtropoles du 27 janvier 2014, a officialis le transfert aux rgions de la gestion dune part
trs importante des fonds structurels europens. Ainsi, les rgions sont dsormais charges
de la gestion de tous les programmes oprationnels FEDER et FEADER pour le programme
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Gouve
ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
e-France Ex
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
2014-20
020 et de la
a gestion de
e 35 % du ffonds social europen. Les 65 % restants rev
viennent
ltatt (au titre de la com
mptence sur lemplo
oi) qui peu
ut dlgueer son tour aux
dparte
ements (actiions sur lins
sertion).
Il rsulte
e de ces no
ouvelles dispositions, ccompltes par les dlibrations dde la rgion3, que :
pour le FE
EDER et le
e FEADER,, la rgion est luniqu
ue autorit de gestion
n sur le
tterritoire de
e lle-de-Fra
ance;
pour le FS
SE et lIEJ (initiative p
pour lemplo
oi des jeunes), la rg ion est auttorit de
g
gestion surr les program
mmes rgio
onaux, conjointement ltat, autoorit de ges
stion sur
lles program
mmes nation
naux. Ce d ernier peut, le cas ch
hant, dlgguer la ges
stion des
ffonds FSE aux dparte
ements et a
aux plans lo
ocaux dinse
ertion par leemploi (PLIE
E).
Pour le
ensemble du programm
me au titre des anne
es 2014-2020, plus dee 915 M de
d fonds
europe
ens sont fl
chs vers lle-de-Fra nce, 540 M
M tant grs directem
ment par la
a rgion.
Lorganisation de la gestion de ces fo
onds, de mme
m
que leur utilisaation en ap
ppui aux
politique
es rgionale
es, constituent donc un
n enjeu dim
mportance.
Tableau n 5 : Rparrtition des ffonds euro
opens surr la priodee 2014-2020
0
Source : dlibration
n CR 35-14
3. DF
FINITION
N DE LA
A GOUV
VERNANC
CE INTE
ERNE ET
T OBJECTIFS
POUR
RSUIVIS PAR
P
LE PRSEN
NT RAPPO
ORT
Le term
me de gouvvernance , utilis de
es fins diff
rentes, est associ pplusieurs d
finitions
qui renvvoient :
-
lla conceptio
on, la forma
alisation et lle fonctionn
nement des processus internes ;
lla dcentralisation et la
a dimension
n partenaria
ale de la prise de dcission.
Dlibra
ations CR n08-14 du 13 fv
vrier 2014 (FE
EADER) et CR
R n 35-14 du 25 septembree 2014.
14/58
4. LA GOUVERNANCE INSTITUTIONNELLE
4.1.
Institut franais de laudit et du contrle internes Transposition des normes professionnelles de laudit interne
et bonnes pratiques Edition spciale collectivits territoriales, avril 2011.
AFNOR, Norme NF ISO 26000 Lignes directrices relatives la responsabilit socitale, novembre 2010,
p. 23-27.
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Gouve
ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
e-France Ex
d
dfinir les politiques,
p
dispositifs
d
e
et seuils fin
nanciers pro
opres garrantir que, pour les
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j
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atgiques, le conseil rgional adopte lees admissions en
non-valeur et les remis
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Recommandation
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La dlgation la commission
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e comme
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onseil rgio
onal sur dess oprations
s dont le
ue peut tre
e important.
montant ou laspecct stratgiqu
Par aille
eurs, latten
ntion de la collectivit
c
e
est attire sur
s les intitu
uls de ses dlibration
ns. Ainsi
une dllibration mentionne
m
dans
d
son tittre Lauto
orisation do
onne au prrsident du
u conseil
rgional affecter [des au
utorisations de progra
amme et dengagemeent]6. Or le pouvoir
daffecte
er relve de
e lorgane dlibrant ett non de lex
xcutif.
Enfin, la
a rgion devvrait revoir la rdaction
n de larticle
e 44 de son rglement intrieur, re
elatif aux
amende
ements de coordination
c
n sur le bud
dget, cette rdaction manquant dee cohrence
e.
Linstallation de la nouvelle ma
andature esst loccasion
n de procd
der ces addaptations.
Dlibra
ation CP 14-05
59 du 30 janviier 2014.
17/58
4.1.2. Concernant les vice-prsidents, une dfinition plus prcise de leurs dlgations et
attributions serait utile
Les dlgations du prsident ses vice-prsidents adoptent une rdaction uniforme,
correspondant la forme suivante :
Article 1 : Dans lordre de sa dlgation la Commission permanente, Monsieur/Madame
[], [.]me Vice-Prsident(e), supple le Prsident sa demande ou en cas
dempchement.
Article 2 : Monsieur/Madame [], Vice-Prsident(e) du Conseil rgional, est charg(e), sous
lautorit du Prsident, de (nom de la politique dlgue). Il/Elle tient le Prsident
rgulirement inform des activits quil/elle exerce dans ce cadre.
Afin de renforcer la scurit des actes relevant des vice-prsidents, ces dlgations
gagneraient dtailler plus finement le champ de leurs attributions et indiquer
explicitement sils peuvent, dans ce cadre, signer au nom de la rgion, des actes crateurs
de droit ainsi que des correspondances.
Dans sa rponse aux observations provisoires de la chambre, la rgion a indiqu quelle
proposerait de prciser ces aspects dans la formulation des arrts de dlgation des
nouveaux vice-prsidents.
De lexamen de lactivit des vice-prsidents, il ressort une implication pousse de lexcutif
rgional dans les dossiers, allant bien au-del de la simple reprsentation.
4.1.3. Lactivit des lus dlgus est restitue sous des formes diverses
Sur le mandat 2010-2015, lexcutif rgional tait compos, au-del du prsident et des viceprsidents, de trois lus dlgus. Leurs dlgations de fonction couvraient :
4.1.4. La rgion dpasse les plafonds prvus par les textes applicables aux collaborateurs
dlus
Le statut de la fonction publique territoriale prvoit, de faon exclusive, deux cadres
juridiques pour les agents travaillant en tant que collaborateurs dlus :
les collaborateurs de groupes dlus, rgis par larticle 110-1 de la loi du 26 janvier
1984 ;
18/58
L'effectif maximum des collaborateurs du cabinet d'un prsident de conseil rgional est ainsi fix :
- cinq personnes lorsque la population de la rgion est infrieure 500 000 habitants ;
- une personne pour chaque tranche supplmentaire de 1 500 000 habitants
soit pour la rgion le-de-France, un effectif maximum de 27 collaborateurs de cabinet.
8
La circulaire INTB9500079 C du 6 fvrier 1995, qui dtaille les modalits comptables de ce calcul met en uvre
la stricte application de ces modalits lgislatives.
19/58
7003410,63 6992493,37
Plafonddesrmunrationsdescollaborateursdegroupes
(30%duprcdent)
Rmunrationsdescollaborateursdegroupes
(exercicen)
2117742,45 2273531,25
Dpassement
2012
2013
2014
7037192,30
2194393,05
20/58
Dveloppement
conomique,
NTIC,
tourisme, innovation et conomie sociale
et solidaire
Finances et contractualisation
Culture
A une exception prs, qui est une mise disposition, tous les agents concerns ont
t recruts sur contrat relevant de larticle 3-3-2 de la loi du 26 janvier 1984.
21/58
Pour lensemble de ces contrats, lchance est lie celle du mandat, signe du
rattachement hirarchique et du lien de confiance qui lient ces chargs de mission
lexcutif ;
Ils constituent, ainsi que la confirm la rgion dans sa rponse aux observations
provisoires, un chelon de coordination entre lexcutif et ladministration . Mais
dans ce cadre, ils ne dtiennent aucune autorit formelle sur cette dernire ni ne font
partie de lencadrement suprieur de la collectivit, seul lgitime jouer ce rle au
plan administratif ;
Les fonctions de ces chargs de mission se rapportent la liaison entre les organes
politiques, les services de la collectivit et les interlocuteurs externes de la
collectivit, ainsi qu la proposition et la prparation des dcisions partir des
travaux raliss par les services de la collectivit.
Au-del de ces lments, le fait que les agents concerns soient soumis aux mmes droits
et obligations lgales que les agents rattachs aux services de la collectivit ne les distingue
en rien des collaborateurs de cabinet, pour qui le rgime lgal sapplique.
Par leurs attributions, leurs fonctions, leur rattachement et les modalits de leur recrutement,
ces chargs de mission ne peuvent nullement tre considrs comme relevant de lactivit
des services administratifs de la rgion. Au contraire, ce faisceau dindices concordants,
entrane lassimilation de ces emplois des emplois de collaborateurs de cabinet.
Les chargs de mission doivent se voir appliquer les dispositions de larticle 110 de la loi du
26 janvier 1984.
En premier lieu, cet article dispose que lautorit territoriale peut, pour former son cabinet,
librement recruter un ou plusieurs collaborateurs et mettre librement fin leurs fonctions .
Au mme titre, la jurisprudence du Conseil dtat fait rfrence, pour justifier le caractre
discrtionnaire du recrutement des collaborateurs de cabinet, aux autorits politiques 9.
En ce sens, les textes comme la jurisprudence nont pas entendu viser la seule personne du
prsident : lautorit territoriale recouvre lensemble du champ de comptence de lexcutif.
Dans ce champ, le fait quune attribution ait t dlgue un vice-prsident ne saurait
suffire considrer que lappui politique qui y est apport puisse sortir du plafond prvu.
La loi a ainsi entendu poser, pour lattribution des moyens ddis lappui de lexcutif, un
cadre unique qui ne peut donner lieu dautre option.
Dans ce contexte, si la rgion a fait le choix daffecter des moyens spars au prsident et
aux vice-prsidents, elle ne peut pas, pour autant droger au cadre fix, et notamment au
plafond prvu par la loi et fixs par la rglementation.
Lapplication de ce plafond numrique, fix par larticle 12 du dcret du 16 dcembre 1987,
porte 27 le nombre de collaborateurs de cabinet autoriss pour la rgion le-de-France. Le
cabinet comporte actuellement 23 agents rattachs au prsident. Les 13 collaborateurs de
vice-prsidents portent donc 36 agents le nombre rel de collaborateurs de cabinet, au
regard du plafond rglementaire de 27 membres.
22/58
En second lieu, ces chargs de mission doivent tre recruts dans le cadre contractuel prvu
par larticle 110 de la loi n 84-53 du 26 janvier 1984.
La mise en conformit de ce rgime devra, saccompagner de labrogation des dlibrations
successives ayant pu consister soit crer ces postes, soit transformer des postes
administratifs en poste de chargs de mission auprs des vice-prsidents. Il rsulte de ce
dispositif quil est aujourdhui extrmement complexe dtablir de faon certaine, partir des
diffrentes dlibrations, le nombre de postes budgtaires ayant servi dassises ces
chargs de mission.
Rgularisation n2 : Mettre fin au recrutement de chargs de mission auprs des
membres de lexcutif en dehors des dispositifs et plafonds prvus par les textes
applicables aux collaborateurs dlus.
Le cabinet gre les activits du prsident, en vis--vis des vice-prsidents et des services. Il
a t organis par un arrt du 24 janvier 1989.
Les conseillers techniques affects au cabinet, au nombre de 23, sont dsigns par la rgion
comme les correspondants des vice-prsidents et de ladministration, [qui] assurent le suivi
des politiques pour le prsident, mais pas lappui de proximit aux vice-prsidents . Comme
indiqu prcdemment, ils ne sont pas, dans les faits, au service des vice-prsidents, alors
mme que les missions couramment dvolues aux cabinets comprennent la liaison au
quotidien entre les organes politiques, les services de la collectivit et les interlocuteurs
externes. Le cabinet du prsident est donc mis au service du seul prsident et non de
lexcutif dans son ensemble.
Cette organisation prsente donc le risque de multiplier les intermdiaires au sein de
lexcutif car le cabinet ne constitue pas la seule organisation de gouvernance interne de
lexcutif.
Outre ses fonctions politiques, parmi lesquelles la communication de lexcutif, la gestion
des courriers, interventions et du protocole, le cabinet pilote le secrtariat gnral du conseil
rgional. Ses membres ne disposent pas de dlgation de signature, ce qui est conforme
aux textes en vigueur.
4.1.5.2.
Le secrtariat gnral du conseil rgional se distingue par son
rattachement au cabinet et par son intervention lissue de llaboration administrative
des projets
Le secrtariat gnral du conseil rgional (SGCR) est une structure administrative, rattache
au cabinet et compose de personnels fonctionnaires ou assimils. Ses fonctions sont de
quatre ordres :
Service dassemble ;
Appui au circuit dlibratif ;
Gestion et supervision des informations destination des groupes politiques ;
23/58
lassemble
et
transmission
4.1.6. Les commissions, lieux de dialogue et de prparation des dlibrations, ont peu de
prise sur les amendements
Lorganisation des commissions suit globalement le primtre des dlgations des
vice-prsidents. Pour autant, les vice-prsidents ne sont pas prsidents des commissions :
cela permet la fois dviter un rle impos des vice-prsidents en commission, et de
favoriser la neutralit de celles-ci.
Le fonctionnement des commissions sappuie principalement sur le rle des vice-prsidents
comme reprsentants de lexcutif auprs des autres lus, les prsidents de commissions
jouant un rle actif dans lanimation de la runion mais aussi dans le suivi, larbitrage, voire
la contradiction, des affaires prsentes. Les prsidents de commissions ont un regard sur
lordre du jour, et notamment sur linscription des dossiers transversaux lorsque celle-ci nest
pas rendue obligatoire par leur nature. Ils matrisent le droul des commissions.
Il est noter que la prsidence de la commission charge des finances et de la planification,
a t confie un lu dopposition (M. Karoutchi), par analogie avec le fonctionnement des
commissions parlementaires charges des finances et du budget.
24/58
Le rle des commissions est aussi limit, pour les raisons suivantes :
Les commissions jouent ingalement leur rle de lieu de dialogue entre les lus et les
services. Ainsi, ladministration rgionale est prsente et intervient de faon constante au
sein de la commission formation professionnelle ; linverse, la prsence de ladministration
la commission des finances sest rarfie depuis le dbut de lanne 2013.
Ainsi que le relvent les services de la rgion, les commissions couvrent donc
essentiellement des missions dinformation et de dbat lissue duquel les amendements et
prises de position des lus sont labors.
25/58
2011
2012
2013
2014
2015
(en cours)
Nombre de
rapports
adopts
26
14
18
11
10
4.1.8. Les autres organes consultatifs adosss la rgion ont une activit ingale et dont
il est insuffisamment rendu compte
Le conseil rgional sappuie sur cinq organes consultatifs : le conseil rgional des jeunes, le
conseil consultatif du handicap, le conseil scientifique rgional, lagence rgionale pour
lgalit des chances et le haut comit mdical.
4.1.8.1.
Cr, sans limitation de dure, par la dlibration du 18 novembre 2004 relative une
dmocratie de participation en le-de-France, le conseil rgional des jeunes a vu son
fonctionnement modifi par plusieurs dlibrations intervenues notamment en 2007 et 2009.
Il est aujourdhui rgi selon les dispositions du rapport et de la dlibration n CR 70-12 du
28 septembre 2012.
Le conseil rgional des jeunes est paritaire, compos de 140 membres dsigns par tirage
au sort dpartemental, parmi des candidats volontaires gs de 16 23 ans reprsentant
diffrents collges dlus10.
Le CRJ peut se saisir des sujets qui concernent la politique rgionale et plus particulirement
ceux qui se rapportent la jeunesse. Le conseil rgional a cependant souhait privilgier la
saisine du CRJ par lexcutif, afin damliorer la pertinence des sujets dbattus par cette
instance. Ainsi, les vice-prsidents peuvent saisir le CRJ, notamment lors de son installation,
et lexcutif, par le conseil du prsident ou du vice-prsident dlgu la citoyennet, est li
par une obligation dau moins une saisine du conseil rgional des jeunes par an.
Si lactivit du CRJ est substantielle, elle reste confidentielle.
Cette difficult a t corrige par les actions menes loccasion du nouveau mandat du
CRJ (2015-2017) et ces initiatives devront tre suivies lavenir.
Les bilans dexercices mettent en vidence la dsaffection progressive des membres du
conseil rgional des jeunes en cours de mandat, ce qui nest pas rare pour ce genre
dinstance. En tmoignent notamment le nombre de 22 conseillers ayant assist la
dernire runion du CRJ sur le mandat 2009-2011, et les mesures prises en 2013 pour
prendre acte la dmission de fait des membres du CRJ. Le mandat 2013-2015 avait
commenc avec seulement environ la moiti des membres.
10
26/58
Le nouveau conseil rgional des jeunes a t install, pour 2 ans, le 7 fvrier 2015. La rgion
affiche ainsi sa volont de faire du CRJ un lieu dducation la citoyennet, par les
premires expriences apportes aux jeunes lus en matire de travail en commun, de
participation la vie publique ou dinterventions en commissions. Aprs une seconde
runion tenue le 6 juin, son activit semble bien lance. Mais en cas de nouvelle rosion de
la participation des jeunes lus de cette instance, la question de sa durabilit pourrait se
poser.
4.1.8.2.
nomination du prsident ;
nomination des reprsentants du CESER et de la commission de laction
sociale ;
nomination des 31 autres membres du CCH ;
dsignation, parmi ces membres, du vice-prsident.
4.1.8.3.
11
La rdaction actuelle laisse en effet entendre que le vice-prsident est dsign avant les membres du conseil,
alors mme quil est choisi parmi ces membres.
27/58
4.1.8.4.
28/58
Gouve
ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
e-France Ex
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
d
dfinir, en cas
c de main
ntien de la M
MAT dans ce
c dispositiff, le primttre de cette mission
e
et son mo
ode de fon
nctionnemen
nt. Ces lments po
ourraient figgurer dans larrt
d
dorganisation des serv
vices, la MA
AT tant un
ne mission transversalee ceux-ci ;
rreposer la composition
c
n et le rythm
me dorganis
sation du co
omit de pilootage ;
d
de faon acccessoire, rinterroger
r
r la qualifica
ation d ag
gence , sooit pour la valider
v
et
a
arrter alorrs son statu
ut juridique et les moda
alits de sa
a gouvernannce, soit po
our acter
llabandon de
d cette qua
alification.
En rpo
onse aux observations
s provisoire
es de la cha
ambre, la r
gion a inddiqu avoir confi
son insp
pection gn
nrale une mission
m
d
valuation-b
bilan de lAR
RPE. Les coonclusions de cette
mission taient pr
vues pour fin
f 2015.
Recommandation
n n 2 : va
aluer lint
rt du maintien
m
de
d lAgen
nce rgion
nale de
promottion de l
galit (AR
RPE). Dan
ns lhypoth
hse du maintien,
m
cclarifier le
es rles
respecttifs de la mission administrat
a
tive transv
versale et du comitt de pilottage de
lagenc
ce, en vue de
d rviser la
l dlibrattion du 16 fvrier 2012.
4.1.8.5.
Le haut
h
comit mdical
ce ainsi que
e dune mis
ssion dexpe
ertise de looffre de soin
ns. A ces
titres, il peut tre saisi par le
e prsident , les fdra
ations dlu
us, la comm
missions de
e laction
sociale, des forma
ations sanittaires et so
ociales, de la sant et
e du handdicap, des groupes
dlus, a
ainsi que pa
ar les assoc
ciations dussagers ou de
d professio
onnels de saant.
Lactivitt de ce com
mit ne fait lobjet dau
ucun compte
e rendu aup
prs du graand public ni
n auprs
du consseil rgionall. Cette instance semb le aujourdh
hui en somm
meil.
4.1.8.6.
Si les in
nstances co
onsultatives places au
uprs du conseil rgion
nal sont claiirement form
malises
et leur rle exposs dans div
vers supporrts (sites in
nternet, pro
ocdures), lla publicit de leur
activit auprs de lassembl
e rgionalle et du grrand public est globaleement insu
uffisante.
Cela esst accentu par le fait que
q les trava
aux ou les bilans de mandats
m
de ces instanc
ces sont,
(lorsquils existent)), fondus dans les rapports prrsents lassemblee. Le compte rendu
de cette
e activit po
ourrait tre amlior
a
llaide de tro
ois mesures
s:
La publica
ation individ
dualise, ssur internett, des trav
vaux ralisss par ce
es
instances, limage de
e ce que pra
atique le CE
ESER ;
La prsenttation de rapports an
nnuels dac
ctivit aupr
s du consseil rgiona
al,
ffaisant lobjet dune d
libration sspcifique ;
Le visa sysstmatique, dans les d
dlibrations
s, des avis manant ddes instance
es
cconsultative
es.
Recommandation
n n 3 : Ren
ndre comp te de fao
on rgulirre et formaalise, dev
vant les
lus du
u conseil rgional et auprs du grand
d public, de lactiviit des instances
consulttatives et des
d travaux
x quelles rralisent.
29/58
4.1.9. Lorganisation des services est marque par un grand nombre dunits organises
dans une logique verticale et des fonctions support mieux dcentraliser
4.1.9.1.
Lorganisation est caractrise par un nombre important dunits
rattaches la direction gnrale des services
Lorganisation des services de la rgion rsulte darrts du prsident, actualiss
rgulirement. Les dlgations de signature aux services suivent un schma hirarchique et
elles relvent, selon les ncessits de service, dattributions permanentes donnes
certains cadres, ou dattributions temporaires accordes en cas dempchement du
suprieur hirarchique.
Lorganisation gnrale des services est proche du schma courant que lon retrouve dans la
plupart des collectivits.
Les units , niveau hirarchique directement infrieur au directeur gnral des services
(chaque unit est dirige par un directeur gnral adjoint) sont au nombre de 10. La rgion
justifie leur nombre par sa propre taille et limportance des portefeuilles grs. La direction
des systmes dinformation, sans possder la qualit dunit, est place elle-aussi auprs du
DGS, et son organisation interne est assimilable celle des units.
Les secteurs fonctionnels , consacrs aux missions dadministration gnrale sont
spars entre diffrentes units12.
Les units sont caractrises par une sparation assez forte des activits. Ce cloisonnement
prsente des limites en termes dchanges et de coordination. Pour y remdier, la rgion
dveloppe des dmarches dorganisation de sa gouvernance interne et elle met en uvre
des runions dinstances transversales. Ainsi le comit de la direction gnrale se runit
frquence hebdomadaire, et le comit de direction se runit chaque mois.
4.1.9.2.
La dcentralisation des fonctions support, amliorer, doit conduire
renforcer les services concerns
Les units sont dotes de secrtariats gnraux , ou de services assimilables, qui sont
chargs des fonctions support (hors ressources humaines) en relais des orientations dfinies
par les units fonctionnelles. Lorganisation des secrtariats gnraux, ainsi que leur champ
de comptence, diffre selon les units Toutefois ces services ont en commun, le plus
souvent, la gestion budgtaire et comptable, les achats, lappui juridique de proximit.
Les secrtariats gnraux des units et le secrtariat gnral du conseil rgional (voir
prcdemment) ne doivent pas tre confondus.
Si lutilit des secrtariats gnraux en tant que relais de proximit des fonctions support
semble certaine, ce schma dorganisation soulve cependant plusieurs difficults.
Il nexiste pas de lien hirarchique ou fonctionnel entre les units charges de
ladministration gnrale et les secrtariats gnraux. Ces derniers ne sont pas non plus
organiss en rseau. Dans cette organisation dcentralise , ils sont au mieux
destinataires des instructions ou directives manant des units fonctionnelles mais ils restent
12
30/58
soumis leur hirarchie. Ils ne peuvent donc, en cas de conflit ou de divergence, quappeler
un ventuel arbitrage lchelon de la direction gnrale.
Le rle et la place des units fonctionnelles vis--vis de ces services, qui nont pas de lien
avec elles mais interviennent dans leurs champs de comptence, sont tout aussi imprcis.
Dans certaines situations, les secrtariats gnraux partagent leur comptence avec des
services fonctionnels qui doublonnent leurs attributions au sein des directions et
services. Il en rsulte une potentielle concurrence, au sein de leur propre unit.
Cette absence de dfinition claire des centres de dcision prsente des risques. Elle devrait
conduire la rgion dfinir prcisment:
31/58
4.1.10.2.
Ainsi que lont relev les prcdents travaux de la chambre, linspection gnrale de la
rgion Ile-de-France a reu cinq missions :
Si linspection continue bien assurer ses missions sagissant de ses quatre premires
comptences, son rle de mdiation ne semble pas avoir t modifi aprs la cration du
mdiateur rgional.
Bien que linspection gnrale se consacre en principe laudit interne et que lunit
Finances, audit, contrle de gestion soriente sur laudit externe, la sparation relle de
leurs champs daction nest pas aussi prcise. Ainsi, lunit Finances, audit et contrle de
gestion assure, en liaison avec les services de la direction rgionale des finances
publiques, des audits de procdures internes (comme par exemple, laudit de la chane
comptable, laudit de la chane de traitement des bourses, laudit des processus
dimmobilisations).
Il nest, au demeurant, plus rendu compte de lactivit de linspection gnrale. En effet,
lvolution de la forme du rapport dactivit et de dveloppement durable de la collectivit a
conduit supprimer le compte rendu dactivit de linspection auprs du grand public.
Linspection ne produit pas non plus de rapport dactivit destination de lassemble
dlibrante.
4.1.10.3.
Ainsi que le prvoit le code gnral des collectivits territoriales (article L. 2121-22-1) la
collectivit rgionale peut mettre en place des missions dinformation et dvaluation
charges de recueillir des lments dinformation sur une question dintrt local ou de
procder lvaluation dun service public territorial . Les modalits de mise en uvre de
ces missions sont prvues par le rglement intrieur du conseil rgional.
Les missions dinformation et dvaluation sont composes dlus du conseil rgional,
dsigns la proportionnelle, et, le cas chant, de reprsentants des organisations
syndicales et de personnalits qualifies.
La dernire mission dsigne a rendu, en mai 2014, un rapport relatif [aux] logements de
fonction dont la rgion assure la gestion au titre de sa comptence sur les lyces et [aux]
logements sociaux sur lesquels elle dispose dun droit de rservation .
32/58
(parangonnage) avec dautres dispositifs. Cette initiative peut tre assortie dune phase
exprimentale et/ou de phases de dploiement.
Les projets de dlibrations, inclus dans les rapports qui sy rattachent, font lobjet dune
phase dinstruction administrative, au cours de laquelle les services financiers et juridiques
instruisent et visent les projets proposs.
Cette phase est suivie dune phase de validation administrative et politique.
Enfin, vient la phase dlibrative avec la prsentation aux commissions, la prise en compte
des avis des instances consultatives et ladoption des dlibrations, en intgrant, le cas
chant, les amendements.
Dans ce cadre, le rapport est soumis au vote du conseil rgional ou de la commission
permanente puis confi, pour sa mise en uvre aprs adoption, aux services de la
collectivit.
Comme dans la plupart des grandes collectivits, ce schma de prparation des dcisions
doit sadapter la contrainte du rythme des instances de dcision, qui rend difficile le
traitement des dcisions au fil de leau .
Au-del des lments mentionns prcdemment sur le fonctionnement des commissions,
lexercice du droit damendement pourrait tre amlior :
5. LA GOUVERNANCE BUDGTAIRE
5.1.
13
En matire budgtaire, cette pratique est rendue systmatique du fait du rglement intrieur, qui prvoit
ladoption dun amendement de coordination faisant la synthse des propositions retenues.
14
A titre dexemple, la qualification d agence interne , initialement prvue dans la rdaction de la dlibration
constituant lARPE a t remplace par celle d agence loccasion de ladoption dun amendement de
synthse.
33/58
Ces fiches ne se limitent pas rinterprter le rglement budgtaire et financier, mais elles
en prcisent aussi certains aspects.
Ce rglement budgtaire et financier a t prsent lassemble dlibrante, en vue de
son adoption, accompagn dun rapport trs pdagogique, facilitant la comprhension de ce
document technique par lensemble des parties concernes (lus, grand public).
34/58
Les 24 secteurs constituent lunit la plus leve de la structure budgtaire organise par le
mode LOLF rgional. Ils sont identifis notamment dans le glossaire annex au compte
administratif :
Tableau n 10 : Secteurs et leurs abrviations
Actionsinternationaleseteuropennes
Amnagement
Citoyennet
Communication
Cooprationinterrgionale
Culture
Dveloppementconomique,emploi
Dveloppementsocialetsant
Environnement,agricultureetnergie
Enseignementsecondaire
AIE
AM
CI
COM
COO
CU
DEEE
DSS
EAE
ESE
LO
MO
PMG
PRH
PV
RIN
SE
SI
SL
TC
ESU
Logement
Mobilits
Patrimoineetmoyensgnraux
Personneletressourceshumaines
PolitiquedelaVille
Recherche,innovationetTIC
Scurit
Systmesd'information
Sportsetloisirs
Transportsencommun
Transportsdemarchandisesensite
propre
Enseignementsuprieur
Formationprofessionnelle,
apprentissage
FPA
Tourisme
TO
TMSP
Ces secteurs sont reprsents comme lunit budgtaire pertinente au plan global (les
programmes et actions ltant au plan de la dpense individualise).
La structure budgtaire en mode LOLF englobe, au niveau infrieur aux secteurs, les
chapitres , fonctions et sous-fonctions issus de la nomenclature fonctionnelle M71.
Au sens de la dfinition apporte par le rglement budgtaire et financier, les programmes
constituent le troisime niveau de la structure budgtaire en mode LOLF de la rgion. Ils
sont identifis comme une dclinaison de la nomenclature fonctionnelle M71
reprsentative des domaines dintervention de la rgion .
Elment le plus individualis au sein de la structure budgtaire, chaque action est rattache
un seul programme. Laction peut reprendre le libell du programme, notamment pour les
programmes mono-action . Cependant, avec lvolution historique de la structure du
budget, certains programmes devenus multi-actions comportent encore une action
portant le nom du programme, ce qui peut tre source de confusion.
Des codes sont galement utiliss pour suivre les programmes et les actions. Alors que ces
codes ont pour principale finalit le suivi interne des activits budgtaires, ils sont
systmatiquement reproduits dans lnonc des dlibrations. Celles-ci pourraient gagner en
lisibilit externe en ne retraant que lintitul de laction concerne.
La structure en mode LOLF du budget est trs peu dtaille dans le rglement
budgtaire et financier. Celui-ci dfinit sommairement les programmes et actions, et il ne
dtaille pas la notion de secteur.
Les lments les plus pdagogiques sur ce sujet figurent dans les rapports relatifs aux
comptes administratifs.
35/58
Ces dfinitions mriteraient dtre compltes, et leur dclinaison dtre dtaille dans le
corps du rglement budgtaire et financier pour mieux expliquer lorganisation budgtaire en
mode LOLF mise en place par la rgion.
5.1.3. Les rgles dajustement des autorisations budgtaires portes par le rglement
budgtaire et financier et peuvent voluer dans le sens dune meilleure information des
lus
Les autorisations de programme (AP) et autorisations dengagement (AE) votes au budget
constituent la limite maximale dans le cadre de laquelle lassemble dlibrante ou la
commission permanente peut inscrire les projets de la collectivit, en investissement (AP) et
en fonctionnement (AE). A lissue de laffectation de ces autorisations, le prsident engage
les montants correspondants, par la rservation comptable de ces autorisations et la
signature des actes qui fondent la dpense. A lissue dune affectation, plusieurs cas
dajustement sont possibles, principalement lorsque :
36/58
2014, relative aux contrats rgionaux territoriaux). Aussi, il serait utile que le
rglement budgtaire et financier dfinisse et dtaille la dsaffectation ;
il ne prcise pas non plus les modalits consistant, pour le prsident, rduire le
montant dun engagement comptable en dehors des rgles dajustement applicables
aux subventions. En rponse aux observations provisoires de la chambre, la rgion a
indiqu quelle pourrait traiter cette question dans son futur rglement budgtaire et
financier.
15
A ce titre, le rglement budgtaire et financier doit prciser Les modalits de gestion des autorisations de
programme, des autorisations d'engagement et des crdits de paiement y affrents, et notamment les rgles
relatives l'annulation des autorisations de programme et des autorisations d'engagement
16
M71, cadre budgtaire, Titre I, Chapitre I, 1.3.1 : Les AP sont votes au niveau du chapitre budgtaire. Le
conseil rgional affecte au cours de lexercice budgtaire les AP des oprations dinvestissement. Laffectation
de lAP peut tre dlgue la commission permanente (article L. 4221-5 et R. 4312-3). Toutefois, le conseil
rgional peut fixer dans le rglement budgtaire et financier des modalits de premption et dannulation
automatique des AP
37/58
Gouve
ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
e-France Ex
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
es autorisattions de pro
ogramme ett dengagem
ment, le rg
glement buddgtaire et financier
f
Outre le
dfinit d
des autorisa
ations de programme
p
dites de projet , de
estines ffinancer les
s projets
de gran
nde envergure. Ces autorisationss de progra
amme sont soumises aux mme
es rgles
daffecta
ation et de
e caducit que les a
autres, deux
d
excep
ptions prss : dune part, leur
affectation donne obligatoirem
ment lieu la prsen
ntation dun
n chancieer prvision
nnel des
crdits de paiemen
nt rattachab
bles lop
ration, et, dautre parrt, aucun dlai de cad
ducit ne
sapplique ces autorisations de prog
gramme de projet dans le cas o elles sont
engages mais no
on encore mandates.
m
. La rgion restitue le suivi de cees autorisa
ations de
program
mme de projjet auprs des
d lus da ns le bilan des
d engage
ements plurriannuels.
5.1.4. D
Des amliorrations pou
urraient trre apportees au rglem
ment budgtaire et fin
nancier,
notamm
ment en ce qui concerne le rgim
me applicab
ble aux subv
ventions
Larticle
e 33 du rglement budgta
aire et financier, applicable
a
aux subventions
dinvesttissement, prvoit que
e les subve
entions pr
visionnelles peu[ve nt], notamm
ment en
applicattion de la convention
c
conclue avvec le bn
ficiaire, trre rvise[ss] en propo
ortion du
niveau dexcution
n [du budge
et ou de l action]. La
L chambre
e relve, aau plan strictement
rdactio
onnel, le carractre po
otentiel ett non systm
matique de ces rvisionns.
Or, com
mme elle la prcis dans ses diverses r
ponses la chambrre, les disp
positions
actuelle
ement misess en uvre
e par la rg
gion consisttent rvise
er les subvventions en fonction
de lex
cution, sau
uf maintien exceptionn
nel, dcid par lexcutif. La rdaaction du r
glement
budgta
aire et finan
ncier ce propos pou
urrait donc tre prcise de faoon ne pas
s laisser
entendrre que les montants dfinitifs
d
p
peuvent tre
rviss
s mais bienn quils le sont
s
par
principe
e, sauf dcission exceptionnelle.
Par dliibration du
u 19 juin 20
014, le consseil rgionall a choisi, titre exprrimental, da
assouplir
les rgles de verrsement ap
pplicables a
aux subven
ntions de faible monntant (infrieures
50 000
). Lvalua
ation faite de
d cette exxprimentatiion met en vidence, outre la vo
olumtrie
des dosssiers conce
erns, la sim
mplification apporte.
Lvalua
ation du dispositif ne prcise ce
ependant pas,
p
au-del
de la meention de certaines
c
difficult
s rencontr
es, si des problmes lis aux risques de rev
versement oont t renc
contrs.
De mm
me, lvalua
ation remet une ana
alyse ultrie
eure la prop
position dess suites donner
d
38/58
lexprimentation doivent cependant tre exposs lors des phases dvaluation, ce qui nest
pas le cas lheure actuelle.
une organisation qui mette en lien les principales politiques publiques, les budgets
qui leur sont affects et les responsables de leur mise en uvre ;
un affichage budgtaire effectu sous langle de la politique publique, au vu de
lensemble des moyens et actions mis en uvre pour atteindre les objectifs fixs. Ce
regroupement des diffrents moyens dvolus la politique en cause prvaut donc
sur la sparation budgtaire traditionnelle qui distingue investissement,
fonctionnement, crdits de personnel, recettes, etc
Alors que lchelon essentiel de la gestion en mode LOLF mise en uvre par la rgion est le
secteur, cet chelon ne constitue pas toujours llment fondamental de la construction
budgtaire et de la rpartition des responsabilits.
En ce sens, et au-del de son caractre trs positif, la structure budgtaire mise en uvre
par la rgion ne rpond pas compltement aux objectifs couramment attendus dune gestion
en mode LOLF.
Les observations ci-aprs soulignent les diffrents points pour lesquels la gestion budgtaire
en mode LOLF de la rgion gagnerait tre approfondi.
5.2.1.1.
Le dcoupage de quatre secteurs rend peu lisible la responsabilit de leur
gouvernance budgtaire
Au sein du budget rgional, plusieurs secteurs sont partags entre les vice-prsidents et/ou
les commissions. En leur sein, il nexiste pas de distinction affiche selon les responsables.
Les secteurs concerns sont :
17
Communication institutionnelle (annexes 1 et 2), actions Promotion des mtiers, de la formation et de
lemploi (Annexe 5), Soutien aux vnements sportifs (Annexe 9), Promotion du sport et manifestations en
le-de-France (Annexe 9). Dans le mme sens, certaines actions permettent le portage dactions de
communication par des structures subventionnes, lexemple de laction Centre rgional de valorisation et
d'innovation agricole et agro-alimentaire de Paris le-de-France, (Annexe 12) qui porte notamment le pavillon
le-de-France au salon de lagriculture et les actions de communication, notamment numriques, relatives
lagriculture francilienne.
39/58
5.2.1.2.
Les annexes budgtaires ne donnent pas une information complte sur les
moyens affects aux politiques publiques
Les 17 annexes budgtaires sont prsentes par politique, chaque politique tant, selon les
cas, mono ou multi-secteurs .
La publication des documents budgtaires sur le site internet de la rgion donne lieu une
prsentation distincte des annexes relatives au projet de budget et de lensemble des
amendements prsents. La lecture du budget est rendu difficile pour le grand public car il
nest pas possible de retracer, sur une base simple, le budget rellement vot par politique.
Dans la mesure o la rgion labore en interne un document de synthse du budget vot
(dit blanc ), sa publication sur le site internet Mariane en complment des autres
documents budgtaires serait utile.
5.2.1.2.1. Les annexes retracent de faon ingale la structure budgtaire par secteurs
La prsentation des secteurs est ingalement traite dans les documents budgtaires :
chaque secteur est en effet retrac dans une seule annexe lexception des secteurs
Dveloppement conomique, emploi , partag entre lannexe 5 et lannexe 17 et
Recherche, innovation et TIC , partag entre lannexe 8 et lannexe 17.
Pour ces deux secteurs, la rvision des primtres, ainsi que propos ci-dessus (paragraphe
5.2.1.1) devrait permettre, si la rgion souhaite confirmer le caractre essentiel des secteurs,
de les prsenter dans des annexes uniques. De mme, la rgion gagnerait, dans cette
volution, la capacit prsenter de faon unifie les grandes orientations des secteurs
concerns.
Par ailleurs, des carts persistent entre les annexes multi-sectorielles. Certaines exposent
prcisment la distinction entre secteurs (transports, enseignement suprieur et recherche)
alors que dautres ne le font pas (dveloppement conomique, innovation et tourisme,
administration gnrale).
Pour les mmes raisons, la prsentation des grandes orientations figurant en introduction
perd de sa pertinence lorsquelle est unifie au sein dune annexe multi-sectorielle : la nature
40/58
mme des secteurs semble justifier que les grandes orientations soient exposes au niveau
de chacun deux.
Enfin, lensemble des donnes des finances de la rgion nest identifi dans aucun secteur ni
dans aucune annexe. Sil est vrai que les informations financires sont contenues dans le
rapport de prsentation du budget, il serait utile, par souci de lisibilit, de dtailler les
recettes et les dpenses se rapportant la fonction financire au sein dun secteur propre,
soit dans lannexe administration gnrale, soit au sein dune annexe particulire, par
paralllisme avec les autres secteurs, et pour cibler le rapport de prsentation sur les
tendances budgtaires et les principaux enjeux conomiques.
5.2.1.2.2. Les annexes sont construites selon une logique budgtaire traditionnelle plutt
quen suivant le mode LOLF
La prsentation gnrale et le dtail des annexes sont particulirement soigns et ce
caractre dexemplarit est renforc par la prsence dun bilan prvisionnel de lexercice en
cours.
Cependant, la structure de ces annexes18 nest pas en adquation avec la gestion en mode
LOLF de la rgion. Elles sont notamment organises selon un dcoupage sparant
investissement et fonctionnement. En dcoulent les chapitres, puis les programmes et
actions.
En visant amliorer la gouvernance budgtaire, une gestion en mode LOLF a pour
objectif de retracer lensemble des moyens concourant une politique publique. En ayant
conserv cette prsentation budgtaire traditionnelle, la rgion nutilise pas cette possibilit.
Les annexes pourraient donc tre rorganises suivant une logique dcoulant de la structure
budgtaire en mode LOLF. Elles pourraient prsenter les budgets en secteurs,
programmes, actions , exposant, pour chaque action, lensemble des moyens prvus19 et
regroupant donc, le cas chant, les crdits dinvestissement et de fonctionnement20. Cette
prsentation permettrait de rendre compte des oprations de faon consolide, de produire,
le cas chant, un expos des motifs unique et de prsenter, si cela est justifi, les effets
attendus doprations dinvestissement sur les budgets de fonctionnement.
Dans lavenir, sous rserve que les conditions soient runies, notamment en matire de
comptabilit analytique, les annexes pourraient inclure la consolidation des dpenses de
personnel affectes aux secteurs. Cet affichage pourrait alors clairer les responsables des
secteurs ou programmes sur lensemble des moyens consacrs une politique, (personnel
inclus), le cas chant, avec des perspectives de fongibilit.
Dans cette dmarche, la consolidation des recettes (cf. infra) prendrait toute sa place.
18
Voir Annexe 2
19
20
Plusieurs actions sont dores et dj dotes dun volet investissement et dun volet fonctionnement. De mme,
la restructuration du budget pourrait opportunment permettre de revoir le primtre de certaines actions
aujourdhui distinctes du fait de leur rattachement respectif en investissement et en fonctionnement.
41/58
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ernance et org
ganisation de la
l rgion le-de
e-France Ex
xercices 2010 2015 Obsservations dffinitives
d
dinciter less services recherche r des resso
ources comp
plmentairees dans le cadre
c
du
d
dialogue bu
udgtaire. Ainsi
A
que lo
ont montr les entretiens avec less services, ce
c levier
e
est insuffisa
amment utilis ;
d
de rendre certaines
c
po
olitiques plu
us lisibles, laction sur les recettess constituan
nt, mme
ssi cela est parfois peu
u reconnu, u
un vritable
e levier de laction pubblique, co
onsidrer
ssur le mme plan quune dpense
e.
Recommandation
n n 5 : Rv
viser la st ructure et le contenu des ann
nexes budg
gtaires
afin de
e mettre en
e cohren
nce la pr
sentation et linform
mation bud
dgtaires avec la
prsenttation en mode
m
LOL
LF adopt
gion.
e par la r
5.2.1.3.
Comme
e le rapportt de la cha
ambre sur la situation
n financire
e et le con trle intern
ne lavait
constat
, le pilotag
ge par la pe
erformance
e est un lment prse
ent aux diffrents stades de la
mise en
n uvre de
es politique
es publique
es, mais ce pilotage na
n pas enccore une tra
aduction
suffisan
nte dans less principaux documentss, notamme
ent les anne
exes budgttaires.
La rgion prfre tendre progressive
p
ment les outils
o
et les indicateuurs existantt ou les
regroup
per plutt que de les imposer. L unit Fin
nances, aud
dit et contrle apporrte dans
cette d
marche un
n appui aux autres servvices.
Il existte donc plusieurs
p
stades
s
davvancement des dm
marches dvaluation par la
perform
mance au se
ein de la collectivit.
Les dm
marches que lon peut qualifier d
abouties sont de tro
ois ordres :
Par aille
eurs, au reg
gard de cette dmarche
e, ltat dav
vancement varie selon les service
es:
Dans le cad
dre de certtaines comp
ptences, on
o note un stade avannc de la d
marche
d
dvaluation
n par la performanc
p
ce ; ainsi en
e est-il, par
p
exempple du sec
cteur de
llapprentisssage, dont le
es indicateu
urs sont dffinis ;
42/58
Dautres secteurs ont fix des indicateurs mais leur lien avec les objectifs politiques et
stratgiques de la collectivit nest pas arrt, lexemple des formations sanitaires
et sociales ou du logement ;
Enfin, certains domaines nont pas encore fait lobjet dune formalisation de leurs
objectifs ( lexemple des actions en faveur de la jeunesse). Dans ce cadre, la
dmarche mene par lunit Finances, audit et contrle de gestion consiste
regrouper, dans son analyse, les dispositifs concourant aux mmes buts, et den
dduire les objectifs, indicateurs et cibles. Cette dmarche, effectue dispositif par
dispositif, est plus longue.
5.2.1.4.
21
22
Dans le cas dune dpense directe ( matrise douvrage rgion ), les dpenses auraient d tre rattaches au
code fonctionnel M71 correspondant la politique mise en uvre (par exemple 11 pour la formation
professionnelle) et non au code 043, consacr, en dpenses, aux oprations en dpense indirecte
( subvention ).
43/58
44/58
LE MANAGEMENT DE LA COLLECTIVIT
6.1. La rgion simplique dans la mise en uvre des rfrentiels et normes dune
collectivit responsable
6.1.1. La rgion met en uvre les normes portant sur la responsabilit socitale
La rgion a retenu, assez tt, la mise en uvre de normes applicables aux dmarches
qualit , avec principalement lapplication de la norme ISO 9001 ses procdures de
passation des marchs publics. Celle-ci a t lance au dbut des annes 2000, et certifie
par lAFNOR ds 2001. Aprs avoir acquis une expertise en la matire, la rgion a souhait
engager de nouvelles dmarches. Dans ce cadre, elle a mis en uvre les dispositions de la
norme ISO 26000, relative la responsabilit socitale.
La nomination dun dlgu la responsabilit socitale et la prsentation rgulire de
rapports relatifs cette responsabilit soulignent limplication de lexcutif de la rgion dans
ce projet. Au plan administratif, la mise en uvre de cette norme sappuie sur llaboration et
la diffusion de documents et doutils.
Aprs une valuation faite en juin 2013, la rgion a obtenu le niveau confirm
(3me niveau sur 4) dans lapplication de la norme, avec 548 points obtenus sur une note de
1000.
La rgion retient galement des dispositifs dapprciation et de notation de son
fonctionnement et financement. Outre les notations financires dont elle fait annuellement
lobjet (agences Standard & Poors et Fitch Ratings), elle se soumet une notation
extra-financire par lagence Vigeo. Cette notation porte sur lapprciation des stratgies et
de la situation de la collectivit dans les domaines des ressources humaines, de
lenvironnement, de la commande publique et des services, de la gouvernance, du
dveloppement communautaire (au sens de la communaut des habitants) et des droits de
lHomme.
Cette notation extra-financire peut tre considre comme une apprciation de l thique
et de la responsabilit globale de la collectivit, propre intresser non seulement les
citoyens, mais aussi certains partenaires et financeurs.
Au vu des rapports de notation communiqus la chambre rgionale des comptes (rapports
2010, 2012 et 2014), la notation obtenue fait tat dune bonne apprciation des stratgies de
la rgion et met en vidence une augmentation importante des notes depuis la premire
notation.
Dans la mme logique, la rgion a encadr ses relations avec les tablissements de crdit,
de faon interdire les relations contractuelles avec les banques possdant des avoirs,
directement ou indirectement, au sein des tats dits non coopratifs .
6.1.2. Les plans daction des services dclinent la dmarche de responsabilit socitale
sous une forme managriale
Dans le cadre de sa dmarche responsable , lie la mise en uvre de la
recommandation ISO 26000, la rgion a mis en place des plans daction, relevant de la
responsabilit des units. Ces plans suivent un schma partant daxes dfinis lchelle de
45/58
la direction gnrale, et dans lequel chaque unit inscrit son action et ses indicateurs. La
dmarche, volontaire, est porte par le directeur gnral des services.
Les axes dtaills par les plans daction consistent :
Lensemble du plan se dcline selon une cinquantaine dactions. Leur suivi est effectu par
les units, mais aussi de faon consolide, dans un tableau de bord conu cet effet.
Le projet de dveloppement de ces plans daction pour 2015, qui prvoit la mise en avant
dactions exemplaires, la dfinition dactions partages et la mise en uvre de la dmarche
par toutes les units, accentue encore la place de cette dmarche importante de
management.
Enfin, le systme dinformation de dcision de la collectivit, dont le dploiement est rcent,
est construit selon la dclinaison des plans daction des units, mais galement autour des
indicateurs et axes danalyse dfinis pour le suivi de lactivit des units.
6.1.3. Les chartes et les plans relatifs aux ressources humaines soulignent les
engagements de la collectivit envers ses agents
Au-del des documents obligatoires en matire de ressources humaines (document unique
de prvention des risques, bilan social, rapport sur ltat de la collectivit), la gouvernance
de la rgion se caractrise par la mise en uvre de dmarches novatrices.
La charte de mobilit, adopte en 2014, promeut la valorisation des parcours des agents.
Elle retient la capacit de la rgion leur proposer une volution de carrire au sein de ses
services, volution respectueuse de leur potentiel et de leurs aspirations. Cette charte,
adopte en comit technique paritaire en 2014, sarticule avec les outils de gestion
prvisionnelle des emplois et des comptences et vise former un ensemble qui engage la
collectivit. Principal outil constitu en la matire, un rfrentiel des fonctions, tabli de faon
distincte pour les lyces et le sige, tablit la cartographie des postes de la collectivit, les
conditions daccs (notamment de cadre demploi et les comptences requises), les activits
exerces, le parcours de formation correspondant au poste et les ventuelles conditions
particulires dexercice des fonctions. Ce rfrentiel est construit par fonctions et il sert de
rfrence pour sa dclinaison en fiches de postes, tablies pour chaque agent, par la
hirarchie. Lensemble de la dmarche est intgr aux procdures dvaluation des agents
dans le cadre des entretiens professionnels annuels.
Ces outils sont utiles pour lensemble des acteurs de la chane de management :
au niveau du pilotage des ressources humaines, ils permettent une vision complte
des attentes, profils, postes et possibilits dvolution au sein de lorganisation ;
pour les encadrants, ils servent de rfrence pour la dfinition des postes, laffichage
des attendus et laccompagnement de lagent et de son parcours ;
46/58
il constitue une rfrence pour la commande publique de la rgion, avec des apports
de mthode, un suivi et une actualisation des questions souleves en la matire, la
liste des acteurs concerns et des outils mobilisables,
il est aussi un rpertoire rfrenant, en marge de sa rdaction principale, les
autres documents et dlibrations qui dfinissent les normes applicables aux cas
quil dtaille ;
cest, enfin, un plan daction recensant les objectifs dfinis en matire de commande
publique et actualisant, chaque anne, leur suivi et leur volution.
dune part, la prise en considration, dans tout projet, de lensemble des parties
prenantes concernes ;
dautre part, lapprciation et la qualification de limpact des projets sur ces parties
prenantes.
AP
CP
AE
CP
2013
4624
4750
3935
4013
2014
4632
5400
4617
4617
2015
5500
5800
5057
5057
48/58
6.2.3. Le pilotage du systme dinformation sappuie sur des outils solides au niveau de
la DSI
Il nexiste pas de schma directeur informatique global au sein de la rgion. La direction des
systmes dinformation sappuie sur une feuille de route tablie en 2013 et ractualise
de faon trs rgulire. Cette feuille de route est organise selon 4 objectifs stratgiques
(eux-mmes dclins en 22 objectifs oprationnels et individualiss en projets).
La DSI pilote donc ses projets selon une dmarche globale, prospective, suivie. Elle inscrit
ses dmarches de management et de pilotage dans cette feuille de route, au mme titre que
les projets informatiques en tant que tels, manifestant ainsi la cohrence de la gouvernance
du systme dinformation.
Au-del de cette feuille de route, la rgion voque de faon rcurrente llaboration de
schmas directeurs sectoriels. Si diffrents documents et comptes rendus traduisent des
dmarches de ce type, gnralement attendues dans le pilotage de systmes dinformation,
ils ne peuvent tre qualifis de schmas directeurs.
Pour autant, la gouvernance du systme dinformation est, de faon globale, assez
structure :
23
La dmarche durbanisation vise concevoir les systmes dinformation comme un plan durbanisme
49/58
6.2.5. Les bases de la politique de scurit du systme dinformation doivent encore tre
mieux tablies
La rgion dveloppe une politique de scurit des systmes dinformation articule sur le
responsable de la scurit des systmes dinformation (RSSI) et du comit de scurit, mis
en place la mme anne. Le comit est runi mensuellement, autour du RSSI, du DSI et des
chefs de service de la DSI.
Si les chantiers en la matire sont rcents, les actions lances sont substantielles et elles
mettent en vidence les efforts de la DSI en la matire (politique de scurit, plan assurance
scurit, recommandations, plans de reprise et de sauvegarde).
6.2.6. Les projets en matire de systmes dinformation sont de plus en plus partags
avec les autres rgions
Tant en raison du poids de la contrainte financire que pour dautres motifs, tenant la fois
des besoins de plus en plus communs, la ncessit de peser dans la relation face aux
fournisseurs informatiques et lintrt de construire les commandes plusieurs, les rgions
progressent dans la mutualisation de leurs dmarches dacquisition et de conception doutils
informatiques.
La rgion le-de-France sinscrit dans cette dmarche par la constitution d'une association
centrale dachat , laquelle sont associes cinq autres rgions (Aquitaine, Centre,
Lorraine, Pays de la Loire, Rhne-Alpes), dont lobjectif est de mutualiser la conception et la
passation des marchs de projets informatiques.
24
Les Web services ou webservices sont des technologies bases sur les standards dfinis pour Internet,
qui permettent aux applications de dialoguer entre elles de faon indpendante de leurs propres technologies ou
du langage avec lequel elles ont t dveloppes, le cas chant distance en passant par le rseau Internet.
25
A limage des web services, les technologies de bus dchanges garantissent la fiabilit et la dure des
interfaces construites, en raison des standards utiliss et de lappui sur une plate-forme centralise. Le bus
dchange consiste en effet en une plate-forme standardise sur laquelle les applications viennent dposer
ou rechercher les donnes changer. Cette mthodologie est avantageuse par rapport aux changes
point point , dans lesquels deux applicatifs taient appels communiquer. Le moindre changement
ncessitait en effet le redveloppement complet des interfaces, gnralement sous les technologies de chaque
outil. Le bus dchange ne ncessite plus que la rcriture des interfaces entre la seule application modifie
et le bus, sachant que ce dernier utilise des technologies normes.
50/58
un cadre global en trois parties : les risques inhrents aux dispositifs daction
rgionale, les risques de fraude et de corruption et les risques internes la rgion ;
une dclinaison par dispositif, aujourdhui formalise en 11 fiches26 ;
un recensement des incidents effectu laide dune base de donnes alimente par
les rsultats daudits ;
des dmarches de professionnalisation des mtiers daudit, avec la charte de
lauditeur et des plans de formation spcifiques prvus.
La cartographie des risques a t finalise en 2014, dans le cadre des travaux mens pour
la mise en place de la gestion directe des fonds europens. Elle reste marque par cette
logique de conception.
En ce sens, le constat dj fait par la chambre27, selon lequel Les travaux prparatoires
llaboration dune cartographie des risques dont lbauche en matire financire [avait] t
faite en 2006 et poursuivie en 2011 et 2012, n[avaient] pas t tendus lexamen des
risques oprationnels, juridiques, informatiques et de gouvernance, ni mme ce jour
formellement valids doit aujourdhui tre actualis.
La rgion a, en effet, formalis sa dmarche et couvert, par celle-ci, une partie du champ des
risques internes, consistant en quatre catgories de risques :
26
Financement des CFA en fonctionnement, des CFA en investissement, dlgations de paiement, missions
locales, organismes associs, logement, organismes de travail social et IFSI, insertion (coles de la deuxime
chance et espaces dynamiques dinsertion), Transports, bases de plein air et de loisirs, autres associations
subventionnes.
27
Rapport dobservations dfinitives du 21 novembre 2014 relatif la situation et la gestion financires de la
rgion.
51/58
Si le cadre gnral de la cartographie des risques est aujourdhui formalis et couvre les
risques internes, sa dclinaison en cartographies oprationnelles nest aujourdhui effective
que dans le champ de financement de tiers, donc dans celui des risques externes. La
chambre encourage la rgion poursuivre sa dmarche, ainsi quelle lenvisage, en
formalisant les cartographies lies aux risques internes.
Mme si elle constitue un lment fondamental de la dmarche de matrise des risques, la
base des incidents peut difficilement tre considre comme un dispositif de suivi des
recommandations au sens des rponses apportes la chambre par la rgion en 2014. Ce
dispositif reste donc renforcer. Dans ce cadre, des listes de risques gnriques devront
tre dclines pour les grilles relatives au risque de fraude et aux risques internes, limage
de la liste des 10 risques gnriques formalise pour le mode subvention ;
Enfin, la rgion pourrait qualifier certains risques qui semblent aujourdhui absents ou
insuffisamment prciss dans le cadre gnral, comme les risques datteinte ou de rupture
portant sur lactivit interne, les risques patrimoniaux, les risques portant sur limage de la
collectivit, le risque en matire de ressources humaines. Au-del des risques juridiques
dj identifis (volution des textes, plaintes et contentieux), elle pourrait aussi qualifier les
risques selon leur nature (contentieux administratif, civil, pnal) et la qualit des personnes
mises en cause (personne morale, personne physique).
7.2.
28
Il est prcis que cet article sinscrit dans un titre du dcret qui nest pas applicable aux collectivits,
cependant, tant en raison de leur caractre gnral quen application de principes qui sinspirent directement de
la comptabilit dtat, ces dfinitions sont pertinentes dans le cadre du prsent contrle.
52/58
8. CONCLUSION
De faon globale, la gouvernance interne de la rgion le-de-France est bien organise.
Au-del des orientations politiques et de management mises en uvre, cela tient des
raisons dorganisation administrative historiques de la collectivit mais aussi aux moyens
dont elle dispose.
Cette gouvernance est en progrs constants, ce que les travaux de la chambre ainsi que des
valuations externes soulignent.
Parmi les voies de progrs, lvolution rcente de la gouvernance de la rgion est marque
par la dmarche de responsabilit socitale, au cur aujourdhui de lorganisation et les
mthodes internes.
Par ce moyen, comme par la mise en uvre de dmarches dorganisation (plan daction des
services), mais aussi par le choix de dmarches fdratrices ( bottom-up ) dans plusieurs
domaines (valuation, contrle de gestion, contrle interne comptable, pilotage de
linformatique), la direction gnrale des services a cherch surmonter le cloisonnement
vertical des services.
Il convient de poursuivre ces dmarches de progrs et de rsoudre les quelques faiblesses
concernant linformation du conseil rgional et du grand public.
La nouvelle mandature pourra donner des suites utiles aux chantiers en cours tout en
rvaluant les mthodes, y compris du point de vue de leur scurit juridique.
53/58
ANNEXES
Annexe n 1 : Logigramme du circuit dcisionnel
Processus d'laboration des dcisions
Conseil rgional Ile-de-France (1/2)
Initiative/demande
(lus, services, partenaires, citoyens)
Rponse, le
cas chant
Instruction par les services
Validation du DGA
Echanges,
si dsaccord
ou demande
d'informations
2 mois avant
la Session/CP
4 semaines
(dlai thorique)
Lecture du DGS
Si dsaccord
Si accord
Visa DGS
(4 5 semaines avant la Session/CP)
2 3 semaines
Avant la Session/CP
(Phase 3)
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Eventuel avis
des instances consultatives
Amendements
Dlibration
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56/58
AE
Autorisation dengagement
ARPE
AP
Autorisation de programme
CCH
CESER
Conseil
conomique,
environnemental Rgional
CGCT
CP
Crdit de paiement
CRJ
CSR
CSSI
Comit
stratgique
dinformation
DGS
DRFIP
DSI
HCM
FEDER
FEADER
Fonds
europen
dveloppement rural
FSE
IEJ
IFACI
LOLF
MAT
MIE
PES
RSSI
social
des
agricole
et
systmes
pour
le
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UFACG
UPRH
58/58
REPONSE
de Madame la Prsidente
du Conseil Rgional dIle-de-France (*)
iledeFrance
Rgion Ile-de-France
22/03/2016 1
G/0424
ARRIVE AU GREFFE
La Prsidente
Paris, le
2 f MARS 2016
M. Grard Terrien
Prsident de la Chambre -Rgionale
des Comptes d'le-de-France
6, cours des Roches
Noisiel B.P. 187
77315 Marne-la-Valle Cedex 2
Monsieur le Prsident,
UJJ~
Valrie PECRESSE
Conseil rgional
Adresse postale : 33, rue Barbet-de-Jouy,.... 75007 PARIS
Bureau : 35, boulevard des Invalides - 75007 PARIS
Tl. : 01.53.85.53.85.
www.iledefrance.fr
REPUBL I QU E
FRANCAISE
Il convient d'abord de rappeler que le rapport de la Chambre porte exclusivement sur la gestion
antrieure la dernire lection rgionale (13/12/2015).
4.1.1. Prsentation au Conseil rgional des demandes de remises gracieuses et des propositions
d'admission en non-valeur se rapportant des crances juges stratgiques
La Chambre recommande (recommandation nl) de fixer des critres objectifs, notamment en
matire de seuil financier, qui justifiera!ent le caractre stratgique d'une opration financire et,
en consquence, la prsentation au conseil rgional, plutt qu' la commission permanente, des
demandes de remises gracieuses ou des propositions d'admission en non-valeur s'y rapportant.
Compte tenu des montants moyens des admissions en non-valeur (700 ) et des remises gracieuses
(1300 ), les enjeux financiers attachs ce type de dlibration ne paraissent gure justifier que
l'opration puisse tre considre comme stratgique et rserve au Conseil rgional. Sur _les
quatre dernires annes, aucune remise gracieuse et seulement trois admissions en non-valeur ont
t d'un montant suprieur .100.000 , le montant maximum tant de 362.328 . Par ailleurs,
aucun plafond ne limite ia capacit de la commission permanente affecter les crdits et engager les
dpenses, alors mme que les montants en jeu peuvent tre considrables, par exemple en matire
d'infrastructures de transports. La recommandation de la Chambre ne semble donc pas totalement
convaincante.
4.1.4. Plafonds prvus par les textes applicabl_es aux collaborateurs d'lus
4.1.4.1. Rmunration des collaborateurs de groupes d'lus
La Chambre considre que la R.gion dpasserait les plafonds lgaux dfinis par le code gnral des
collectivits territoria_les, dans des limites restant nanmoins raisonnables au regard des montants
engags (+ 0,08 M en 20+4 sur un montant plafond de 2,11 !V1). Pour cela, elle s'appuie sur une
dfinition du plafond partir de 30% des /indemnits brutes (hors charges patronales) des lus,
compare aux dpenses de rmunrations brutes charges (i.e. a:vec les charges patr_onales) des
collaborateurs de groupe.
Le mode de calcul propos par la Chambre rvle un dsquilibre dans le primtre des dpenses
prises en compte. Etant clairement tabli que le plafond des dpenses s'apprcie partir des
indemnits brutes verses hors les charges patronales, les dpenses de rmunration des
collaborateurs de groupes doivent elles aussi tre apprcies au regard des montants bruts hors
charges patronales.
En s'appuyant sur un primtre identique de dpenses, c'est--dire en comparant le plafond dfini
hors charges patronales avec les dpenses de rmunration des personnels des groupes galement
1
prises hors charges patronales, la Rgion respecte bien ses obligations rglementaires, mettant en
avant, au surplus, une sous-consommation du plafond autoris (-0,41% en 2014) .
En outre, la Rgion confirme que le cadre juridique et rglementaire dfini pour le recrutement des
collaborateurs de groupe s'avre mal adapt aux modalits de calcul des crdits dfinies par les
textes : contrairement aux collaborateurs de cabinet, le statut de la fonction publique territoriale
dfinit des modalits de recrutement pour les collaborateurs de groupes qui ne prennent en compte
ni la temporalit budgt_a ire ni les contraintes lies la vie des groupes politiques de 1' Assemble
rgionale.
Ainsi, alors que l'autorit territoriale s'engage contractuellement envers les collaborateurs sur des
contrats de longue dure {3 ans maximum), les enveloppes alloues aux groupes peuvent tre
amenes varier en cours d'anne {lus changeant de groupe en cours d'anne, cration de
nouveaux groupes d'lus).
Les indemnits des lus, base de rfrence pour les dpenses alloues aux personnels des groupes,
sont galement soumises des variations (crtements lis aux mandats multiples, volution des
dlgations au sein du conseil rgional, taux de presence, etc.) qui impactent directement le plafond
annuel des dpenses pour les groupes d'lus. Face cela, l'autorit territoriale doit, l encore,
assurer la rmunration de collaborateurs de groupes nvers lesquels elle est engage
juridiquement.
coordination plus spcifiquement ddi aux diffrents secteurs couverts par les dlgations des viceprsidents.
Jusqu' fin 2015, la Rgion avait ainsi recrut, auprs de nombreux vice-prsidents, des chargs de
missions dont.l'activit relevait non seulement de la mise en uvre des politiques publiques (tude
sur l'opportunit d'un projet oprationnel, analyse des enjeux et des risques; proposition et
participation l'amlioration et la modernisation des actions de la collectivit; etc. ) mais
galement de la bonne coordination avec les travaux de l'Assemble rgionale (promotion de son
secteur d'activit;
dveloppement et mobilisation du rseau partenariat; participation
l'laboration des rapports pour la Commission Permanente ou le Conseil Rgional).
Prenant acte de la demande de rgularisation de la
~hambre
rapport d'observations provisoires, la Rgion s'est conforme cette recommandation. Ainsi, depuis
janvier 2016, des chargs de mission sectoriels ont t recruts, qui sont rattachs la Direction
gnrale des services, pour permettre celle-ci d'assurer dans les meilleures conditions l'articulation
ncessaire entre les travaux des services et les orientations arrtes par l'excutif.
Enfin, s'agissant du suivi des fonds europens, la chambre indique, de manire assez surprenante,
que la Rgion aurait, en 2015, rattach la fonction 6 l'intgralit des fonds europens, et n'aurait
d~ lors pas respect l' instruction interministrielle INTB12431225J du 11 fvrier 2015. En fait, seules
les oprations au bnfice de tiers ont t imputes sur la fonction 6, et non les fonds consacrs
des dpenses ralises par la Rgion elle-mme en tant que bnficiaire.
REPONSE
de Monsieur Jean-Paul Huchon,
ancien Prsident
du Conseil Rgional dIle-de-France (*)
M. Jean-Paul Huchon
4 rue Nlaton
75015 Paris
--- - - .. -
---.
Vous m'avez adress le rapport des observations dfinitives arrtes par votre Chambre sur la
gestion de la gouvernance de la Rgion Ile-de-France et je vous en remercie.
A la suite des lections rgionales des 6 et 13 dcembre dernier, Madame Valrie Pcresse,
nouvelle Prsidente de la Rgion, assume dsormais la responsabilit de sa gouvernance. De
fait comme de jure, il lui appartient de prendre les dispositions ncessaires pour rpondre aux
observations et mettre en uvre les recommandations de votre juridiction.
Toutefois, au titre des responsabilits que j'ai eu l'honneur d' exercer pendant le mandat sous
revue, je formule les observations suivantes sur ce rapport.
Je tiens souligner tout d' abord le climat de srieux et de responsabilit dans lequel s'est
droul le contrle, alors mme que la campagne des rgionales tait ouverte et que la priode
aurait pu se prter de vaines polmiques.
Evidemment, j'approuve totalement la conclusion gnrale du rapport selon laquelle la
gouvernance de la Rgion est bien organise, en progrs constants, et exemplaire dans la mise
en uvre de dmarches d'organisation telles que l' valuation de sa responsabilit socitale et
le dpassement des classiques cloisonnements verticaux interservices. Je ne doute pas que,
comme la Chambre l' y engage, la nouvelle mandature poursuivra les chantiers en cours.
Pour autant, j'entends les remarques formules par votre juridiction qui appellent les
correctifs plus faciles mettre en uvre en dbut qu' en fin de mandat.
La Chambre regrette l' insuffisance d'information des lus sur le fonctionnement d'instances
consultatives cres par l'assemble rgionale, hors du cas satisfaisant constitu par le
CES ER. Ces instances concourent pourtant la rflexion de l'assemble dans la mesure o
elles participent plus ou moins directement la rflexion sur les nouvelles politiques
rgionales, en association avec les vice-prsidents concerns. Ainsi, le conseil rgional des
jeunes ou le conseil consultatif du handicap ont t associs la prparation de nombre de
dlibrations importantes.
J'ajoute toutefois que l'ajustement est difficile raliser, le calcul tant fait groupe par
groupe, la proportionnelle de leur poids dans l' assemble rgional. Ds lors, tout
changement du poids d' un groupe peut remettre en cause l' quilibre existant et soit rendre
possible une embauche, soit au contraire rendre ncessaire un licenciement dont la cause n'est
en rien lie aux qualits ou aux mrites des agents concerns. Ceci peut expliquer une part de
la rigidit existant sur ce sujet.
Votre juridiction pointe encore le nombre de collaborateurs de cabinet et considre que les
chargs de mission des vice-prsidents doivent tre comptabiliss ce titre. Le plafond
autoris par la loi la Rgion Ile-de-France aurait t ainsi dpass. Bien entendu, cette
demande de rgularisation a fait l'objet d'une information la nouvelle quipe de direction et
il lui appartient de prendre les mesures consquentes pour y rpondre. Toutefois, vous
identifiez l un sujet que la rcente loi de dcentralisation va accentuer et je pense, rendre
effectif dans chacune des nouvelles grandes rgions . Si dpassement du plafond il y a eu
en Ile-de-France, il rsultait d'une analyse de la charge de travail pesant sur les viceprsidents et ne pouvant tre prise en charge, ni par le cabinet du Prsident, ni par
l' administration, ni encore par les groupes d'lus. Cette analyse a t partage par l'autorit
prfectorale sous la rserve que les emplois correspondants soient clairement identifis,
comptabiliss et autoriss par l'assemble rgionale. Ds lors, c'est sur cette tolrance du
contrle de lgalit que ces emplois ont t crs sur autorisation explicite (par dlibration)
de la commission permanente. Je ne doute pas que la situation identifie ici se retrouvera
dsormais dans l'ensemble des rgions mtropolitaines, tant les champs d'intervention et de
responsabilits des vice-prsidents de conseil rgional sont largis, tant sur le plan du
territoire que sur le plan financier.
Telles sont les remarques que je souhaitais formuler l'issue de ce dernier contrle relatif la
priode durant laquelle j ' ai eu la responsabilit de conduire l'action rgionale. Je vous
remercie encore de l'apprciation globale 4ui est porte par votre juridiction sur ma
gouvernance.
Je vous prie de croire, Monsieur le Prsident l'expression de ma haute considration.