1

Commande
Saisie du panier / commande

Rception marchandise
Rception physique de la marchandise commande

Rception facture fournisseur

Rception de la facture fournisseur Contrle et validation des carts

Validation commande
La rception est partielle (9/10me des quantits commandes sont
Un cart facture de 50,00 est constat

L'utilisateur saisit le groupe marchandise (ce qu'il achte) et l'objet d'imputation (pour qui il achte)

Commande au fournisseur

Validation de la rception

Enregistrement de la facture fournisseur

Financire

Compte comptable 202xx - EM / EF 5xx - Equipement

La constatation d'un engagement n'a aucun impact en comptabilit financire

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 900.00

Compte comptable 202xx - EM / EF 221xx - TVA dductible 202xx - Fournisseur 5xx - Equipement

Centre de profit Activit xxx Activit xxx Activit xxx Activit xxx

Dbit 900.00 200.00

Crdit

Vue comptabilit

900.00

1,150.00 50.00

Analytique

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 1,000.00

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 900.00

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 50.00

Par nature / objet

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 1,000.00

Rel

Ralis 1,000.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 100.00

Rel 900.00

Ralis 1,000.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 100.00

Rel 950.00

Ralis 1,050.00

Budget

Total

1,000.00

1,000.00

Total

100.00

900.00

1,000.00

Total

100.00

950.00

1,050.00

Vue reporting analytique

Compte de rsultat par destination

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel Budget

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement Cots des ventes Marge brute

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement Cots des ventes Marge brute 900.00 900.00 900.00

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement Cots des ventes Marge brute 950.00 950.00 950.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 900.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 950.00

Commande et Rception marchandise

Saisie d'une commande Validation
La commande correspond un produit stock

Consommation produits stocks

Sortie physique des produits Livraison au service du site A Livraison au service du

Rception Mise en stock des produits

site A en rfrence un projet vendu XX Enregistrement des sorties

Financire

Compte comptable 202xx - EM / EF 16xxx - Stock

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 500.00

Compte comptable 16xxx - Stock 510xx - Consommation 16xxx - Stock 510xx - Consommation

Centre de profit Activit xxx Activit xxx Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 200.00

500.00

200.00 150.00 150.00

Vue comptabilit

Nature comptable primaire

Domaine fonct. CDV Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 200.00 Projet vendu xx 150.00

Analytique

510xx - Consommation
La constatation d'un achat stock n'impacte que des comptes de bilan

Nature comptable primaire 510xx - Consommation

Situation avant impact des nouveaux flux

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 100.00

Rel 950.00

Ralis 1,050.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 100.00

Rel 950.00

Ralis 1,050.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00

Ralis 1,050.00 200.00

Budget

Par nature / objet

Total

100.00

950.00

1,050.00

Total

100.00

950.00

1,050.00

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso.

100.00 Engagement

1,150.00 Rel 150.00

1,150.00 Ralis 150.00 Budget

Vue reporting analytique

Total

150.00

150.00

Analyse par centre de cots responsable

Analyse par centre de cots responsable Budget Groupe CC - Site A Rel Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel Budget

Compte de rsultat par destination

Groupe CC - Site A

Rel

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement Cots des ventes Marge brute 950.00 950.00 950.00

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement Cots des ventes Marge brute 950.00 950.00 950.00

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation Cots des ventes Marge brute 950.00 350.00 1,300.00 1,300.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 950.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 950.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 1,300.00

Saisie de la commande de vente client

Commande client

Comptabilisation de la facture client

Comptabilisation de la facture client

Rception de la commande client Emission de la facture pour paiement Enregistrement de la commande par le service A en rfrence au projet vendu xx
Les informations comptables et analytiques sont automatiquement rcupres de la commande de vente

L'utilisateur saisit l'objet d'imputation lors de la prise de commande

Financire

Compte comptable 201xx - Client

L'enregistrement d'une commande de vente n'a aucun impact en comptabilit financire

Centre de profit Activit xxx Activit xxx Activit xxx

Dbit 2,000.00

Crdit

Vue comptabilit

221xx - TVA collecte 6xx - Vente

200.00 1,800.00

Analytique

Nature comptable primaire

Situation avant impact des nouveaux flux L'enregistrement d'une commande de vente n'a aucun impact en comptabilit analytique (pas de notion d'engagement sur processus de vente)

Domaine fonct. Vente

Projet vendu xx 1,800.00

6xx - Vente

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00

Ralis 1,050.00 200.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00

Ralis 1,050.00 200.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00

Ralis 1,050.00 200.00

Budget

Par nature / objet

510xx - Conso.

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso.

100.00 Engagement

1,150.00 Rel 150.00

1,250.00 Ralis 150.00 Budget

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso.

100.00 Engagement

1,150.00 Rel 150.00

1,250.00 Ralis 150.00 Budget

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

100.00 Engagement

1,150.00 Rel 150.00 1,800.00 -

1,250.00 Ralis 150.00 1,800.00 Budget

Vue reporting analytique

Total

150.00

150.00

Total

150.00

150.00

Total

1,650.00

1,650.00

Analyse par centre de cots responsable

Analyse par centre de cots responsable Budget Groupe CC - Site A Rel Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 1,300.00 500.00 Budget

Compte de rsultat par destination

Groupe CC - Site A

Rel

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation Cots des ventes Marge brute 950.00 350.00 1,300.00 1,300.00

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation Cots des ventes Marge brute 950.00 350.00 1,300.00 1,300.00

Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation Cots des ventes Marge brute

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 1,300.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 1,300.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 500.00

Intgration des critures de paie

Financire
Transmission des donnes relatives la paie pour le site A - personnel terrain (100,00), commerciaux (75,00) et support administratif (50,00)

Compte comptable 212xx - Rmunration 501xx - Salaires 212xx - Rmunration 501xx - Salaires 212xx - Rmunration

Centre de profit Activit xxx Activit xxx Activit xxx Activit xxx Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 100.00

100.00 75.00 75.00 50.00 50.00

Vue comptabilit

Comptabilisation (manuelle ou automatique) des critures

501xx - Salaires

Nature comptable primaire 501xx - Salaires

Domaine fonct. CDV Domaine fonct. Com. Domaine fonct. G&A

CC - Site A - Opration 100.00 CC - Site A - Commerciaux 75.00 CC - Site A - Administratif 50.00 Avant Focus sur Aprs

Analytique

Nature comptable primaire 501xx - Salaires Nature comptable primaire

Situation avant impact des nouveaux flux

501xx - Salaires

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00

Ralis 1,050.00 200.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 1,475.00 Ralis 150.00 1,800.00

Budget

CC - Site A - Opr. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Rel 950.00 200.00

Rel 950.00 200.00 100.00

Total

100.00 Engagement

1,150.00 Rel 150.00 1,800.00 -

1,250.00 Ralis 150.00 1,800.00 Budget

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

100.00 Engagement

1,375.00 Rel 150.00 1,800.00

1,150.00 Rel

1,250.00 Rel

Par nature / objet

Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

Budget

CC - Site A - Com. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires

75.00 Rel 75.00 Rel

Total

1,650.00

1,650.00

Total

1,650.00

1,650.00

Total CC - Site A - Admin. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Vue reporting analytique

50.00 50.00

Analyse par centre de cots responsable

Analyse par centre de cots responsable Budget Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 100.00 1,400.00 400.00 75.00 75.00 50.00 50.00 275.00 Budget

Compte de rsultat par destination

Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation Cots des ventes Marge brute

Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 1,300.00 500.00

Frais Commerciaux Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation 500.00

Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Financire

Correction analytique
Le contrleur de gestion corrige une imputation analytique errone sur un flux existant

Compte comptable 501xx - Salaires 501xx - Salaires

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 10.00

Vue comptabilit

10.00

Nature comptable primaire

Domaine fonct. CDV Domaine fonct. G&A

CC - Site A - Opration 10.00 CC - Site A - Administratif 10.00 Avant Focus sur Aprs

Analytique

501xx - Salaires Nature comptable primaire

Situation avant impact des nouveaux flux

501xx - Salaires

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 1,475.00 Ralis 150.00 1,800.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 1,475.00 Ralis 150.00 1,800.00

Budget

CC - Site A - Opr. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Rel 950.00 200.00 100.00 1,250.00 Rel

Rel 950.00 200.00 90.00 1,240.00 Rel

100.00 Engagement

1,375.00 Rel 150.00 1,800.00

100.00 Engagement

1,375.00 Rel 150.00 1,800.00

Par nature / objet

Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

Budget

Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

Budget

CC - Site A - Com. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires

75.00 75.00 Rel

75.00 75.00 Rel

Total

1,650.00

1,650.00

Total

1,650.00

1,650.00

Total CC - Site A - Admin. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires Total

Vue reporting analytique

50.00 50.00

60.00 60.00

Analyse par centre de cots responsable

Analyse par centre de cots responsable Budget Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00
Transfert de charge au niveau des fonctions

Compte de rsultat par destination

Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 100.00 1,400.00 400.00 75.00 75.00 50.00 50.00 275.00

Budget

Financire

Saisie des temps

Un oprationnel terrain du site A a travaill 10h sur le projet vendu xx Il impute son temps sur une activit qui est valorise un cot standard de 0,5 / h

Compte comptable 901xA1 - Charge (IA) 901xA2 - Produit (IA)

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit 5.00

Crdit

Vue comptabilit

5.00
Principes de rconciliation CO-FI

Nature compt. secondaire

Domaine fonct. CDV Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 5.00 Projet vendu xx 5.00

Analytique

943xx - Imputation act. Nature compt. secondaire

Situation avant impact des nouveaux flux

943xx - Imputation act.

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00

Ralis 1,050.00 200.00 225.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 1,370.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 1,470.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 1,645.00

Budget

Par nature / objet

501xx - Salaires

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente

100.00 Engagement

1,375.00 Rel 150.00 1,800.00 -

1,475.00 Ralis 150.00 1,800.00 Budget

Total Objet "Projet xx" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act.

100.00 Engagement

Budget

Vue reporting analytique

Total

1,650.00

1,650.00

Total

1,645.00

Analyse par centre de cots responsable

Analyse par centre de cots responsable Budget Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00
Pas d'impact P&L au niveau du site

Compte de rsultat par destination

Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00

Budget

Financire

Cots additionnels
En fonction des charges comptabilises sur le projet xx un montant de frais gnraux du site A est automatiquement comptabilis sur le projet xx

Compte comptable 901xB1 - Charge (CA) 901xB2 - Produit (CA)

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit 15.00

Crdit

Vue comptabilit

15.00
Principes de rconciliation CO-FI

Nature compt. secondaire

Domaine fonct. CDV Domaine fonct. CDV

CC - Site A - Opration 15.00 Projet vendu xx 15.00

Analytique

941xx - Cots addition. Nature compt. secondaire

Situation avant impact des nouveaux flux

941xx - Cots addition.

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 1,630.00

Budget

Par nature / objet

943xx - Imput. Act.

Total Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act.

100.00 Engagement

1,370.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 -

1,470.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 Budget

Total Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add.

100.00 Engagement

Budget

Vue reporting analytique

Total

1,645.00

1,645.00

Total

1,630.00

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00
Pas d'impact au niveau du P&L

Budget

Compte de rsultat par destination

6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Commande
Saisie du panier / commande en rfrence au projet d'immo yy rattach au site A Validation commande

Rception marchandise

Transfert fin de mois des achats capitaliss

Rception physique de la marchandise commande Transfert automatique des achats capitaliss via programme excut par end-user

L'utilisateur saisit le groupe marchandise (ce qu'il achte) et l'objet d'imputation (pour qui il achte)

Commande au fournisseur

Le flux de contrle facture fournisseur est identique celui

Validation de la rception

Financire

Compte comptable 202xx - EM / EF

La constatation d'un engagement n'a aucun impact en comptabilit financire

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit

Crdit 3,000.00

Compte comptable 1xx - Immobilisation 5xx - Equipement

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit 3,000.00

Crdit

Vue comptabilit

5xx - Equipement

3,000.00

3,000.00

Analytique

Situation avant impact des nouveaux flux

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

Projet immo yy 3,000.00

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

Projet immo yy 3,000.00

Nature comptable primaire 5xx - Equipement

Domaine fonct. CDV

Projet immo yy 3,000.00

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 1,630.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 1,630.00 Ralis 3,000.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 1,630.00 Ralis 3,000.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 1,630.00 Ralis -

Budget

100.00 Engagement

100.00 Engagement

100.00 Engagement

100.00 Engagement

Par nature / objet

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Budget

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Budget

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Budget

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Budget

1,630.00

Engagement 3,000.00

1,630.00 Rel

Engagement

1,630.00 Rel 3,000.00

Engagement

1,630.00 Rel

Vue reporting analytique

Budget

Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Budget

Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Budget
Impact sur compte de charge neutralis en fin de mois

Total

3,000.00

3,000.00

Total

3,000.00

3,000.00

Total

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 3,950.00 350.00 90.00 4,390.00 2,590.00 75.00 75.00 60.00 60.00 2,725.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00
Impact P&L neutralis en fin de mois

Budget

Compte de rsultat par destination

6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Financire

Calcul l'avancement
En fonction des charges constates sur le projet xx un montant facturer au client est automatiquement calcul

Compte comptable 201xx - FAE 61xx -Prov. FAE

Centre de profit Activit xxx Activit xxx

Dbit 200.00

Crdit

Vue comptabilit

200.00
Principes d'intgration du calcul l'avancement

Nature compt. secondaire

Domaine fonct. CDV

Projet vendu xx 200.00

Analytique

931xx - En-cours de prod.

Situation avant impact des nouveaux flux

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. Total

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Rel -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Ralis -

Budget

100.00 Engagement

100.00 Engagement

Par nature / objet

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add.

Budget

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. 931xx - FAE

Budget

Total

Engagement

1,630.00 Rel

1,630.00 Ralis Budget

Total Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Engagement

Vue reporting analytique

Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Budget

Total

Total

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A Rel 1,800.00 1,800.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 410.00 75.00 75.00 60.00 60.00 275.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes 931xx - FAE Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 200.00 2,000.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 610.00 75.00 75.00 60.00 60.00 475.00 Budget

Compte de rsultat par destination

6xx - Ventes Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation

Financire

Rallocations
Une part (35,00) de frais gnraux totaux (7 300,00) du sige est ralloue au service de back office G&A du site A

Compte comptable 901xC1 - Charge (R) 901xC2 - Produit (R)

Centre de profit Activit xxx Activit MC

Dbit 35.00

Crdit

Vue comptabilit

35.00
Principes de rconciliation CO-FI

Nature compt. secondaire

Domaine fonct. G&A Domaine fonct. G&A

CC - Site A - Administratif 35.00 CC - Sige - Administratif 35.00 Avant Focus sur Aprs

Analytique

942xx - Rallocation Nature compt. secondaire

Situation avant impact des nouveaux flux

942xx - Rallocation

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00

Budget

Objet "CCs - Site A" 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. 942xx - Ralloc.

Engagement 100.00

Rel 950.00 200.00 225.00 5.00 15.00 35.00 -

Ralis 1,050.00 200.00 225.00 5.00 15.00 35.00 1,490.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Ralis -

Budget

CC - Site A - Admin. 5xx - Equipement 510xx - Conso. 501xx - Salaires 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. 942xx - Ralloc. Total

Rel

Rel

60.00

60.00

35.00 60.00 Rel 2,500.00 1,100.00 3,700.00 7,300.00 95.00 Rel 2,500.00 1,100.00 3,700.00 7,300.00 -

Total

100.00 Engagement

1,355.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Rel -

1,455.00 Ralis 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Ralis Budget Budget

Total Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. 931xx - FAE Total Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

100.00 Engagement

1,390.00 Rel 150.00 1,800.00 5.00 15.00 200.00 1,830.00 Rel

Par nature / objet

Objet "Projet xx"" 510xx - Conso. 6xx - Vente 943xx - Imput. Act. 941xx - Cots add. 931xx - FAE Total Objet "Projet yy" 5xx - Equipement

Budget

CC - Sige - Admin. 5xx - Charges xx 5yy - Charges yy 5zz - Charges zz 942xx - Ralloc. Total

Engagement

Engagement

Vue reporting analytique

Budget
Le sige n'tant pas une activit part entire, l'ensemble de ses charges (Moyens Communs) est rallou

Total

Total

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes Rel 1,800.00 200.00 2,000.00 950.00 350.00 90.00 1,390.00 610.00 75.00 75.00 60.00 60.00 475.00 Budget

Analyse par centre de cots responsable Groupe CC - Site A 6xx - Ventes 931xx - FAE Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels 942xx - Rallocation Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires 942xx - Rallocation Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation Rel 1,800.00 200.00 2,000.00 950.00 350.00 90.00 35.00 1,425.00 575.00 75.00 75.00 60.00 35.00 95.00 405.00
Impact P&L au niveau du site pas pas au niveau de l'entit

Budget

Compte de rsultat par destination

931xx - FAE Chiffre d'affaire 5xx - Equipement 510xx - Consommation 501xx - Salaires 943xx - Imputation activit 941xx - Cots additionnels Cots des ventes Marge brute 501xx - Salaires Frais Commerciaux 501xx - Salaires Frais Gnraux & Admin. Rsultat d'exploitation