11-83187 Feasibility Ebook

tude de faisabilit pour une
unit de lature de coton

dans onze pays de lAfrique subsaharienne
tude de faisabilit pour une unit de lature de coton dans onze pays de lAfrique subsaharienne
Une tude ralise par Gherzi pour le compte de lONUDI
ORGANISATION DES NATIONS UNIES POUR LE DVELOPPEMENT INDUSTRIEL Vienne, 2011
Les appellations employes dans le prsent document et la prsentation des donnes qui y gurent nimpliquent de la part du Secrtariat de lOrganisation des Nations Unies pour le dveloppement industriel (ONUDI) aucune prise de position quant au statut juridique des pays, territoires, villes ou zones, ou de leurs autorits, ni quant au trac de leurs frontires ou limites, ou de leur systme conomique et degr de dveloppement. Traduction non ofcielle.
AVanT-PRoPoS
Le coton joue un rle capital pour le dveloppement conomique de lAfrique subsaharienne. Cependant, peine 15% du coton cultiv dans la rgion subit une transformation locale, la grande majorit restant exporte sous forme de matire premire. LOrganisation des Nations Unies pour le dveloppement industriel (ONUDI) sest engage dans diverses initiatives pour appuyer la lire cotonnire africaine. Lors dune session de haut niveau sur lindustrie cotonnire organise par lOrganisation mondiale du commerce Genve les 15 et 16 mars 2007, lONUDI a prsent un document intitul Appui la lire coton et perspectives dindustrialisation. La prsente tude a t ralise dans le but de renforcer les capacits productives dans la lire coton/textile/habillage dans onze pays de lAfrique subsaharienne. Lobjectif de lONUDI est de porter 25% le volume de coton transform dans la sous-rgion dans un futur proche. La lature du coton reprsente la premire tape dans la transformation indus trielle du coton brut en produit textile intermdiaire (ls), qui apporte une valeur ajoute importante au produit de base. Cela est en phase avec la tendance mon diale vers une production de tches lmentaires, fonde sur la spcialisation dans certaines tapes de la chane de valeur plutt que dans les produits nis: une ide mise en exergue dans le Rapport sur le dveloppement industriel 2009. Le commerce mondial de coton l est estim 7 milliards de dollars des tats-Unis; en tant que tel, ce march reprsente une niche extrmement intressante pour les producteurs de coton africains. Du point de vue du dveloppement, la promotion de lindustrie de la lature du coton contribuera galement intgrer lconomie du coton africaine dans le commerce mondial des produits manufacturs. La prsente tude comprend une analyse de faisabilit techno-conomique pour la cration dune usine de lature de coton sur la base des cots des facteurs relevs dans les onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns. Une
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analyse comparative de la rentabilit conomique rvle que suite aux contraintes de lapprovisionnement nergtique et au cot de lnergie rares sont les pays africains en mesure de rpondre aux critres dinvestissement rentable. Par ailleurs, une conclusion fondamentale de ltude est que le soutien public sous forme de politiques et de mcanismes dincitation est essentiel pour attirer linvestissement tranger direct vers une industrie typiquement haute intensit de capital comme la lature, particulirement en Afrique. Cette tude est conue pour servir de rfrence base sur un ensemble dhypothses et de paramtres. Cependant, toute dcision prise par une entreprise particulire devra galement prendre en considration dautres facteurs, tels que les prix du coton-graine et du coton l, les taux de change, les taux dintrt, le type de technologie et dquipement, la palette de produits, la localisation, laccs au march et les mesures de soutien dployes par le secteur public. En outre, ltude fournit loccasion pour les dcideurs politiques en Afrique de tirer des leons de lexprience acquise par les pays asiatiques producteurs de coton et de textile dans le renforcement de la lire.
Kandeh K. Yumkella Directeur gnral de lONUDI
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TaBLE dES MaTiRES

Pages
Avant-propos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . I. Objectifs. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
iii 1 2 4 6 8 8 9 10 10 11 13 13 13 16 18 21 21 23 24 25 27 28 28
II. Mthodologie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . III. Limpact socioconomique du secteur cotonnier en Afrique. . . . . IV. Le choix de la lature . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . V. Le march mondial du l de coton . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. volution de la production mondiale de l de coton. . . . . . . B. Caractristiques du commerce mondial de l de coton. . . . . VI. Les principaux pays exportateurs et importateurs . . . . . . . . . . . . A. Les principaux exportateurs de l de coton. . . . . . . . . . . . . . B. Les principaux importateurs de l de coton . . . . . . . . . . . . . VII. Le l de coton: premire partie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. volution du prix du l de coton . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Production de coton et capacit de lature mondiale. . . . . . . VIII. volutions rcentes de la production et de la consommation de coton dans les onze pays de lAfrique subsaharienne . . . . . . . . . . IX. Capacits installes dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et dans les six pays de rfrence.. . . . . . . . . . . . . . X. Mthodes de vente du l. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. Vente directe et indirecte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Pratiques commerciales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . C. Organisation des ventes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
XI. Proposition du portefeuille de ls produire par la lature . . . . . XII. Programme de production en fonction du titrage et des volumes. XIII. Dveloppement dun concept optimis dusine de lature . . . . . . A. Taille et capacit. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
Pages
B. Ingnierie. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . C. Dispositifs dinfrastructure. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XIV. Choix technologique relatif au portefeuille de produits slectionns . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XV. Analyse comparative des mesures et subventions gouvernementales adoptes dans les pays de rfrence en faveur de lindustrie textile et ses exportations: premire partie. . XVI. Analyse comparative des mesures et subventions gouvernementales adoptes dans les pays de rfrence en faveur de l'industrie textile: deuxime partie . . . . . . . . . . . . . . . A. Mesures de promotions des investissements. . . . . . . . . . . . B. Incitations scales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . C. Mcanismes daides au nancement des investissements. . D. Infrastructure. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . E. Autres avantages (non scaux). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XVII. Analyse comparative des mesures et incitations gouvernementales adoptes dans les pays de rfrence en faveur de l'industrie textile et ses exportations: troisime partie. . A. Rcapitulatif des incitations et avantages dans les six pays de rfrence. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Stratgie de dveloppement du secteur textile indien et mesures de soutien. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XVIII. Principales mesures de soutien en Chine. . . . . . . . . . . . . . . . . . XIX. Bangladesh: stratgie de dveloppement du secteur textile. . . . . A. Position concurrentielle. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Points forts du secteur . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XX. Rsum comparatif des incitations et avantages applicables dans les onze pays de l'Afrique subsaharienne. . . . . . . . . . . . . . A. Programmes de soutien . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Mesures de promotion des investissements. . . . . . . . . . . . . C. Mesures scales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . D. Mcanismes daides au nancement des exportations. . . . . E. Incitations nancires . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . F. Accs prfrentiels au march. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
28 29 30
31
33 33 34 34 35 35
36 36 39 43 45 46 46 47 47 47 47 48 48 49 53
XXI. Analyse comparative de comptitivit et des facteurs de cots. .

vi
Pages
XXII.
tude de faisabilit. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. Mthodologie . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Hypothses principales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . C. Rsultats. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
56 56 58 59 76 86 88 91 92
XXIII. Dtails des cots de production . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XXIV. tude de sensibilit. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. Informations concernant ltude de sensibilit. . . . . . . . . B. Lnergie: un facteur daugmentation des cots . . . . . . . . XXV. Mise en uvre dune stratgie de promotion des investissements. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. Analyse SWOT de l'industrie du textile et de lhabillement dans les onze pays de l'Afrique subsaharienne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Inuence des accords commerciaux sur le prol des futurs investisseurs directs trangers. . . . . . . . . . . . . . . . . C. Mesures d'incitations. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . D. Soutien aux investissements existants dans le secteur textile dAfrique subsaharienne. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . E. Les facteurs de succs dterminants pour attirer les investissements directs trangers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . XXVI. Dnir une stratgie de promotion des investissements dans le secteur de la lature. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . A. Politique et vision . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . B. Mesures dincitations. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . C. Promotion dinvestissements. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . D. Approche rgionale. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
93 94 95 96 97
99 99 99 100 100
XXVII. Conclusions. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101 Annexe I. Promotion des investissements en Zambie. . . . . . . . . . . . . . 106 Annexe II. Source des calculs de facteurs de cots . . . . . . . . . . . . . . . . 108
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I. OBJECTiFS
Lobjectif de cette tude est dvaluer dans chacun des onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns la rentabilit nancire thorique dun projet de lature cotonnire focalise sur lexportation de sa production. Ltude se fonde sur les cots des facteurs spciques observs dans chacun des onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns. Les facteurs de cots et les politiques gouvernementales existants dans chaque pays slectionn ont t compars ceux de six pays importants producteurs de textiles de coton et choisis comme base de rfrence (voir gure I).
Figure I.Les onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns pour l'tude et les six pays de rfrence
Bnin Burkina Faso Cameroun Tchad Cte dIvoire Mali Nigria Sngal RpubliqueUnie de Tanzanie Ouganda Zambie
Bangladesh Chine gypte Inde Pakistan Turquie
Le rsultat de cette tude prsente de manire chiffre et travers un projet industriel prcis la comptitivit de chacun des onze pays slectionns. Ces rsultats pourront enn servir orienter les politiques de soutien mises en uvre par les gouvernements concerns en vue de favoriser les investissements dans lindustrie de lature cotonnire.
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II.MTHodoLogiE
L'tude a t divise en quatre phases (voir gure II). Figure II.Les quatre phases de ltude
Phase 1 tude de march et dfinition du portefeuille produit de la filature Phase 2 Dveloppement d'un concept optimis de filature cotonnire Phase 3 tude des paramtres oprationnels de la filature Phase 4 tude de faisabilit et stratgie dinvestissement
Onze pays de lAfrique subsaharienne ont t slectionns an dvaluer leur comptitivit respective travers limplantation thorique dune lature de coton. Ces onze pays ont t slectionns en tenant compte notamment de leur importance dans la lire cotonnire tant au niveau de la production que des exportations. Six autres pays ont t choisis an de comparer leurs facteurs de cots et les programmes gouvernementaux daide lindustrie textile avec ceux des onze pays subsahariens. Lors de la phase 1, les dynamiques de march ont t analyses. Cette analyse dtaille notamment les tendances lourdes du commerce mondial du coton et du l, les capacits installes de lature en bre courte, le portefeuille-produit cible et les ressources ncessaires limplantation dune lature. Lors de la ralisation de ltude, des missions ont t effectues dans huit des onze pays slectionns an de recueillir des donnes sur les facteurs de cots et les programmes de soutien. Des missions ont galement t effectues dans cinq des six pays de rfrence (Chine, gypte, Inde, Pakistan et Turquie) an de recueillir des informations actualises sur les facteurs de cots et les programmes de soutien gouvernementaux.
Chapitre II.
Mthodologie
An de rassembler des informations utiles sur la dynamique du march du coton et des changes de ls dans les pays de lAfrique subsaharienne, des runions ont eu lieu avec dimportantes socits de trading de coton et des acheteurs de l en Europe. Les experts ont galement rencontr des producteurs renomms de machines textile europens, chinois et indiens an dobtenir des offres chiffres de machines et dquipements de lature ncessaires au projet industriel envisag. Lors des phases 3 et 4 et sur la base de donnes et dinformations recueillies lors de phases prcdentes, une tude de faisabilit a t ralise pour chacun des onze pays. Ces projets ont t compars avec les rsultats obtenus avec les six pays de rfrence.
Phase 1 tude de march et dfinition du portefeuille produit de la filature Phase 2 Dveloppement dun concept optimis de filature cotonnire Phase 3 tude des paramtres oprationnels de la filature Phase 4 tude de faisabilit et stratgie dinvestissement
III.LiMPaCT SoCioConoMiQuE du SECTEuR CoTonniER En AFRiQuE

En Afrique, le secteur cotonnier est un moteur important du dveloppement conomique. En effet, environ 20 millions de personnes en dpendent directement. Il reprsente ainsi une part essentielle des revenus pour des millions de coton-culteurs et leurs familles ainsi quune source de devises trangres dans de nombreux pays du continent. Sur le march mondial, le coton africain possde deux avantages: la qualit intrinsque de sa bre et le fait quil soit rcolt la main. La plus grande majo rit du coton africain est utilis pour ler des ls de numros mtriques moyens. Cependant, de nombreux problmes persistent et continuent dhandicaper la performance de la lire africaine comme la contamination de la bre. Le coton est devenu une source de proccupation majeure en Afrique et la production na cess de diminuer ces dernires annes. Cette tendance sexplique par des facteurs endognes et exognes. On estime ainsi que les subventions accordes par quelques pays occidentaux leur lire cotonnire ont provoqu une baisse de 15% des prix moyens mondiaux provoquant une perte de revenus pour les pays africains. Seulement 15% du coton produit dans les onze pays africains slectionns est transform en ls. La trs grande majorit du coton produit est exporte sous forme de balle. En ce qui concerne la ceinture cotonnire de la zone franc de la Communaut nancire africaine (CFA), ce pourcentage est encore plus petit, atteignant peine 5%. Avec le dclin de lactivit industrielle textile, cette situa tion a continu se dtriorer avec pour corollaire un afux massif de textiles imports, souvent illgalement. Le Comit consultatif international du coton (CCIC) a estim 3 milliards de dollars laide directe totale reue sous forme de subventions gouvernementales par lindustrie cotonnire des grands pays producteurs qui reprsentent environ 57% de la production mondiale de coton en 2007-2008.
Chapitre III.
Limpact socioconomique du secteur cotonnier en Afrique
Dans le cadre de lAgenda pour le dveloppement de Doha, le coton a t le thme central des ngociations multilatrales. Une initiative a t prsente par le Bnin, le Burkina Faso, le Mali et le Tchad en 2003. En 2004, il a t dcid que les discussions sur le coton devaient se focaliser sur deux aspects majeurs: a) la politique commerciale; et b) les politiques daide au dveloppement. Concernant la politique commerciale, les ministres se sont mis daccord pour que la problmatique du coton fasse lobjet dun traitement spcique, ambitieux et rapide avec pour objectif un meilleur accs au march, une politique daide locale ddie et une meilleure rgulation des rgles de concurrence internationale. Des progrs ont t enregistrs dans les domaines de laccs au march et des aides lexportation; cependant, de nombreux aspects ne sont pas encore rgls, notamment concernant le volet des aides locales. La question du coton demeure intimement lie au rsultat nal de lAgenda pour le dveloppement de Doha. Cette situation est rendue plus complique en raison de lactuelle crise nancire mondiale.
IV.LE CHoiX dE La FiLaTuRE

La lature, qui consiste transformer des bres comme le coton en l, est la premire tape importante de la chane de valeur industrielle. Les onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns dans le cadre de cette tude sont considrs comme un groupe homogne produisant environ 810000 tonnes de bre de coton par an. Le fait que seulement 15% (et seulement 5% dans la zone franc CFA) de ce coton soit transform en l ou autre produit textile driv, tandis que le reste est export sous forme de balles de coton, illustre lamplitude des possibilits de la transformation du coton en l. Plusieurs raisons expliquent lintrt de dvelopper le secteur de la lature: a) La lature est une industrie qui travaille en troite collaboration avec le secteur agricole travers notamment les socits cotonnires. La proximit des lateurs et des greneurs est un rel avantage dans la lire cotonnire, rduisant considrablement les cots logistiques du transport de la bre. b) La transformation de bre de coton en l augmente signicativement la valeur ajoute. c) Au niveau international, le l de coton est aujourdhui devenu un produit de base. Plus de trente pays sont concerns par le commerce international du l de coton. d) Contrairement aux produits nis, le l est moins soumis aux inuences et changements de styles de la mode de part sa nature de produit intermdiaire. Le l peut tre stock pendant de longues priodes. Cependant, les changes de l de coton sont trs sensibles aux variations de la demande et de loffre de coton au niveau international. e) Le poids prdominant de la Chine dans les changes de tissus et vtements a considrablement modi les rgles du jeu internationales. Se confronter directement la Chine sur des produits de textiles soumis une forte intensit comptitive nest certainement pas une stratgie viable pour lAfrique subsaharienne. En revanche, la Chine importe massivement des ls de coton pour approvisionner ses usines textiles. LAfrique subsaharienne aurait tout intrt devenir progressivement un fournisseur de ls pour ce pays leader. f) Pour les pays africains producteurs de coton sans accs la mer comme lOuganda, la lature offre la possibilit de transformer une matire
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Chapitre IV.
Le choix de la lature
premire locale et de lexporter. Cela contraste avec les tentatives de certains pays africains, dans la mme situation gographique, dimplanter des usines dhabillement, une industrie dpendante de limportation de tissus et daccessoires et soumise des cots levs de transport ainsi qu des dlais importants de livraison. g) La lature est une industrie fortement capitalistique, consommatrice dlectricit et soumise aux alas du prix du coton. Dvelopper une industrie de la lature comptitive au niveau international exige la mise en uvre de programmes de soutien des pouvoirs publics.
V. LE MaRCH MondiaL du FiL dE CoTon
A. volution de la production mondiale de l de coton
Entre 2002 et 2007, la production mondiale de l de coton a augment dans tous les principaux pays producteurs sauf aux tats-Unis dAmrique (voir gure III).
Figure III. volution de la production de l de coton dans les principaux pays producteurs, 2002-2007
CAGR* = 5%
20 988 22 292 23 671 24 994 25 611 26 307
2002 2003 2004 2005 2006 2007
25 000
20 000
8 500 9 836 10 871 12 145 12 656 13 261
2002-2007
CAGR = 9%
15 000
10 000
CAGR = 3%
2 189 2 091 2 248 2 460 2 517 2 587
CAGR = 5%
1 870 1 956 2 105 2 244 2 326 2 385
CAGR = 3%
1 129 1 153 1 239 1 290 1 298 1 311
CAGR = 3%
CAGR = 10%
CAGR = -8%
1 528 1 351 1 345 1 120 1 064 1 011
5 000
189 185 195 213 213 218
Total mondial
Chine
Inde
Pakistan
Turquie
gypte
60 76 89 89 94 95
Bangladesh
tats-Unis dAmrique
Source: analyse de Gherzi base sur le Textile Commissioners Report, Inde. *CAGR: taux actuariel (Compound Annual Growth Rate).
Chapitre V.
Le march mondial du l de coton
B. Caractristiques du commerce mondial de l de coton

Le march mondial de l de coton sarticule autour des quatre grandes ten dances suivantes: Un march visible et mature: le march mondial annuel de coton est estim plus de 2,7 millions de tonnes et une valeur comprise entre 7 8 milliards de dollars. Spcialisation gographique: la production et lexportation de l de coton gagnent du terrain dans les pays producteurs de coton en voie de dveloppement. Consolidation des acteurs: le dmantlement du systme des quotas en 2005 a entran une consolidation massive de lindustrie textile dans les pays disposant de ressources de matires premires et de capacits de production textile. Dans ce contexte, la Chine, lInde, le Pakistan et la Turquie ont connu une expansion importante de leurs capacits de lature rpondant la demande croissante de l destine la production textile locale. Comptitivit: le l de coton est devenu un produit de base soumis une forte intensit comptitive sur les marchs internationaux.
VI.LES PRinCiPauX PaYS EXPoRTaTEuRS ET iMPoRTaTEuRS

A.Les principaux exportateurs de l de coton
Le Pakistan est le principal exportateur de l de coton en volume (voir gureIV).
Figure IV.Les principaux exportateurs de l de coton, 2007

666 659
Milliers de tonnes mtriques
600 500 400 335 300 200 100 106 82 515
55
52
43
37
30
29
28
27
24
19
18
14
11
10
Th nne a la A nd lle e m ag ne Es * pa gn e* Be lg iq ue * R G r c p. e de Co r e g yp te Ca na da M ex R iq ue p. Tc h qu e
de d Chi ne A m r iq u Tu e rq u In i do e n sie
Pa ki st
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Source: analyse de Gherzi base sur Comtrade, APTMA, CTEI, TXCINDIA. *Volume estim.
Les pays importateurs sapprovisionnent en utilisant diffrents pays fournisseurs. En 2007, la situation tait la suivante: 52% des exportations pakistanaises de l de coton, principalement des gros titrages (Ne 16-20s), allaient vers la Chine (Hong Kong inclus). En revanche, lInde exportait vers plusieurs pays; son plus grand partenaire tait le Bangladesh qui importait environ 14% des exportations de l indien. LInde dominait le march mondial de ls ns et extrans
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Chapitre VI.
Les principaux pays exportateurs et importateurs
(Ne60-120). LIndonsie tait un fournisseur important de plusieurs pays asiatiques: 15% de ses exportations taient destines au Japon, 24% la Chine (Hong Kong inclus) et 12% la Core du Sud. La Turquie avait pour principaux pays partenaires lItalie (28%), le Portugal (16%) et la Pologne (12%). Plus de 55% des ls exports par les tats-Unis taient destins au Honduras et dautres pays dAmrique centrale.
B.Les principaux importateurs de l de coton

En 2007, la Chine tait de loin le plus important pays importateur mondial de l de coton (voir fugure V).
Figure V.Les principaux importateurs de l de coton, 2007

538 500
Milliers de tonnes mtriques
400
300
200
182 173 122 95
100
72
69
65
62
56
51
48
44
41
37
32
30
27
25
24
23
23
Source: analyse Gherzi base sur Comtrade, APTMA, CTEA, TXCINDIA. *Volume estim.
Plusieurs pays, comme le Guatemala et la Fdration de Russie, sont rcemment devenus des acheteurs importants de l de coton. Dautres pays, autrefois exportateurs comme la Turquie, sont devenus importateurs net de ls de coton.
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Ch in e Tu R rq p. ui e de Co r e Ita lie Po rt ug H on al* g K A lle on g m t ag at ne sU * ni s d Jap A on m r iq ue M al F ai d s ra Esp ie ag tio ne n de * Ru Co ssie lo m G b ua te ie m al Be a* lg iq Po ue lo gn e P ro u Fr an c e M au ric e g yp te Isr a In l do * n sie
Entre 2000 et 2007, le volume de l de coton import par la Chine est pass de 340 000 538 000 tonnes. Le prix moyen durant cette priode tait de 2 dollars par kg (voir gures VI et VII). Figure VI. Imports (milliers de tonnes) et prix unitaires raliss (dollars .-U./kg)
54 0 53 8 2 ,04 2 ,00 34 4 1,91 1 ,89 35 8 356 349 1,93 394 388 403 403 2,04 2,02 4 51 1, 9 8 322 1,94 1, 9 3 2 ,00 1,91 1 ,53 2,39 1,96 2,52 2 ,24 2,47 2,20 1,88 3 ,00 2 ,18 2,00
Figure VII.Meilleurs partenaires dimportation 2007 (milliers de tonnes et dollars .-U./kg)

538 4 ,74
59
56
29
ng
22
sie
16
e
13
tN e
nc
ro
,p
Ta i
an
Import (milliers de tonnes) Prix unitaire (dollars .-U./kg)
*Volume estim.
Source: analyse Gherzi base sur Comtrade.
La plus grande partie de l de coton import par la Chine en 2007 provenait de pays asiatiques voisins, principalement dInde et du Pakistan. La Chine est le plus grand producteur mondial de coton; sa capacit de lature surpasse celle de tous les autres pays. Les importations chinoises de l de coton, servent essentiellement combler lcart entre la demande et loffre domestique. Le coton chinois se prtant bien la production de ls de titrages moyens et ns (Ne 40-60s), la Chine sest oriente vers limportation de ls de moyens et de gros titrages (Ne 16-30s). Lindustrie de lature de lAfrique subsaharienne a lopportunit de devenir un fournisseur rpondant la demande chinoise de ls de moyens et gros titrages (Ne 20-30s). De plus, plusieurs pays de lAfrique subsaharienne sont consi drs comme pays les moins avancs et sont ainsi exempts de taxes douanires pour exporter vers le march chinois.
12
RA
de
Import (milliers de tonnes) Prix unitaire (dollars .-U./kg)
Vi e
on
Th
In
de
vi
p.
Ca
Ja po n bo dg e Tu rq A uie us tr al ie m
on
st
oi
In
Ko
nd
ki
do
ch
Pa
Co
in
la
am
de
an
se
de
199 7 199 8 199 9 2 000 2 001 20 02 20 03*20 04 20 05*200 6*200 7
VII.LE FiL dE CoTon: PREMiRE PaRTiE

A. volution du prix du l de coton
En rgle gnrale, le prix du l de coton est fortement corrl celui du coton (voir gure VIII).
Figure VIII.Prix du l de coton en provenance de lInde
3,20 3,00 2,80 En dollars .-U./kg 2,60 2,40 2,20 2,00 1,80 30/1s 20/1s
40/1s
Source: analyse Gherzi fonde sur Emerging Textiles.
B.Production de coton et capacit de lature mondiale

Le Comit consultatif international du coton (CCIC) a estim la production mondiale de coton en 2008-2009 24,5 millions de tonnes, la part de lAfrique tant de 1,2 million de tonnes (soit 5%) (voir gure IX).
13
p. Oc 06 t. No 06 v. D 06 c. Ja 06 n. F 07 v M . 07 ar s Av 07 ril M 07 ai Ju 07 in Ju 07 ill Ao . 07 t 0 Se 7 p. Oc 07 t. No 07 v. D 07 c Ja 07 n. F 08 v M . 08 ar s Av 08 ril M 08 ai Ju 08 in Ju 08 ill Ao . 08 t 0 Se 8 p. Oc 08 t. No 08 v. D 08 c. Ja 08 n. F 09 v M . 09 ar s0 9
Se
Figure IX. Production mondiale de coton, 2008-2009
13 % Amrique du Nord et centrale 7% 5% 3% Production mondiale de coton 24,5 millions de tonnes 7% Amrique du Sud Afrique Europe CEI Asie/Ocanie
65 %
Source: analyse Gherzi base sur le CCIC, vol. 62-2, dcembre 2008.
Sur les 212 millions de broches anneaux installes dans le monde (dcembre 2007), seules 6,4 millions taient installes en Afrique, ce qui reprsente moins de 3% du total mondial. Quatre-vingt trois pour cent de toutes les broches anneaux se trouvaient principalement en Asie (voir gure X).
Figure X.Capacit mondiale de lature anneaux, 2007
3%4%
3% 7% Amrique du Nord et centrale Amrique du Sud Afrique Europe Asie/Ocanie
212 millions de broches anneaux installes dans le monde 83 %
Source: analyse Gherzi base sur des donnes ITMF.
14
Chapitre VII. Le l de coton: premire partie
En ce qui concerne la technologie de la lature rotor, la capacit mondiale installe tait denviron 8,1 millions de rotors en 2007. En Afrique, seuls 183000 rotors taient installs, ce qui correspond environ 2% du total. Dans ce domaine, lAsie domine le march avec 46%, suivie de lEurope, 29% et de la Turquie, 11% (voir gure XI).
Figure XI.Capacit mondiale de lature rotor, 2007

6% 6% 2% Amrique du Nord et centrale Amrique du Sud Afrique Europe Asie/Ocanie 8,1 millions de rotors installs dans le monde 46 % 40 %
Source: analyse Gherzi fonde sur les donnes de lITMF.
15
VIII. VoLuTionS RCEnTES dE La PRoduCTion ET dE La ConSoMMaTion dE CoTon danS LES onZE PaYS dE LAFRiQuE SuBSaHaRiEnnE
Trente-quatre des 42 pays de lAfrique subsaharienne sont producteurs de coton. Bien que cette rgion produise 4% de la totalit mondiale de coton, celle-ci demeure un partenaire marginal concernant la production de ls avec moins de 1% de la transformation mondiale de coton. En 2008-2009, la production africaine de coton enregistrait une baisse de ses volumes passant de 2 millions de tonnes en 2004-2005 1,2 millions de tonnes. Pendant cette priode, la production et les changes mondiaux de coton ont fortement augment (voir gure XII).
Figure XII.Production et utilisation de la bre de coton dans les onze pays de lAfrique subsaharienne, 2008-2009 (en milliers de tonnes)
182
97 69 46 0 0 0 0 50
80
92
112
16 0 0 0
13 0
47 19 0 0 12
Bnin
Burkina Faso
Cameroun
Tchad*
Cte dIvoire
Mali
Sngal
Nigria
Ouganda
Rpublique-Unie de Tanzanie
Zambie
54
52
43
15
27
48
56
91
77
161
Production Imports Exports
Source: analyse Gherzi base sur le CCIC, vol. 62-2, dcembre 2008.
16
Chapitre VIII.
volutions rcentes de la production et de la consommation de coton
LAfrique subsaharienne exporte 85% de son coton; 15% seulement sont consomms localement. Les pays de la zone franc CFA (Afrique de lOuest) culti vent environ la moiti des 1,1 million de tonnes et nen transforment que 5%. Avec plus de 60%, le Nigria a afch le taux de transformation le plus lev. Cette situation sexplique par le fait que le Nigria dispose dune industrie textile relativement importante et intgre. Avant lan 2000, le taux de transformation y tait mme beaucoup plus lev, atteignant plus de 90%.
17
IX.CaPaCiTS inSTaLLES danS LES ONZE PaYS dE LAFRiQuE SuBSaHaRiEnnE ET danS LES SIX PaYS dE RFREnCE
La grande majorit des broches installes dans les onze pays africains slectionns sont loin dtre ltat de lart. Fin 2007, environ 1,5 millions de broches anneaux taient installes dans les onze pays et seulement 8% (119 400 units) dentre elles avaient moins de dix ans (voir tableau 1) alors que dans les pays de rfrence, la population de broches modernes installes tait suprieure 42% (voir tableau 2). Dans le secteur de la lature rotor des onze pays, 23% des rotors avaient moins de dix ans (voir tableau 3) et dans les pays de rfrence 68%. Tableau 1.Capacits de broches anneaux et rotors installes dans les onze pays (31 dcembre 2007)
Expditions 1999-2008 Pays Bnin Burkina Faso Cameroun Cte dIvoire Mali Nigria Ouganda RpubliqueUnie de Tanzanie Sngal Tchad Zambie Total Nombre de broches 2007 60 000 7 000 55 000 120 000 40 000 600 000 50 000 Nombre de rotors 2007 3 000 15 000 1 200 Broches (units) 21 000 10 500 21 100 11 000 Rotors (units) 5 988 7 300 1 112 26 4 22 Moins de dix ans d'ge Broches (%) 33 Rotors (%) 49 93
400 000 25 000 8 000 100 000 1 465 000
35 000 7 400 61 600
26 900 18 000 10 900 119 400
14 400
7 100 11 8
23
Source: analyse Gherzi base sur les donnes de lITMF.
18
Chapitre IX.
Capacits installes dans les onze pays de lAfrique subsaharienne
En rgle gnrale, lge des machines installes rete le niveau de technologie utilis. En dautres termes, plus lquipement est rcente, plus ses performances, sa productivit et ses niveaux de qualit seront importants.
Tableau 2.Capacits de broches anneaux et rotors installes dans les six pays de rfrence (31 dcembre 2007)
Expdition 1999-2008 Pays Bangladesh Chine gypte Inde Pakistan Turquie Total Nombre de broches 2007 6 300 000 99 000 000 2 500 000 34 900 000 10 500 000 6 600 000 150 800 000 Nombre de rotors 2007 159 900 2 037 000 22 000 447 000 150 000 600 000 30 425 900 Broches (units) 3 500 000 36 600 000 335 000 15 400 000 5 600 000 2 900 000 64 335 000 Rotors (units) 68 000 1 700 000 1 200 169 000 10 000 390 000 2 338 200 Moins de dix ans dge Broches (%) 56 37 13 44 53 44 43 Rotors (%) 43 83 5 37 7 65 68
Source: analyse Gherzi base sur les donnes de lITMF.
Tableau 3.Capacits de broches anneaux et rotors installes dans les onze pays africains et dans les six pays de rfrence (31 dcembre 2007)
Expditions 1999-2008 Nombre de broches 2007 Nombre de rotors 2007 Broches (units) Rotors (units) Moins de dix ans dge Broches (%) Rotors (%)
Pays Onze pays de lAfrique subsaharienne Ensemble des pays africains Six pays de rfrence Monde
1 465 000 6 385 000 150 800 000 212 214 000
61 600 183 000
119 400 882 000
14 400 31 800 2 338 200 3 194 000
8 14 43 35
23 17 68 39
3 425 900 64 335 000 8 122 000 74 554 000
Source: analyse Gherzi base sur les donnes de ITMF.
Le total des broches anneaux installes dans les onze pays de lAfrique subsaharienne slectionns reprsente seulement 0,6% de la capacit mondiale des
19
broches. De 1999 2008, peine 0,16% des nouveaux investissements mon diaux en lature anneaux et 0,4% en lature rotor ont t raliss dans les onze pays africains de ltude. Cette situation na fait quaugmenter lcart technologique entre les pays producteurs de coton et de textiles dAfrique et ceux dAsie.
20
X.MTHodES dE VEnTE du FiL

A.Vente directe et indirecte
Le l tant un produit industriel intermdiaire, il doit tre commercialis selon des mthodes particulires. Gnralement, celles-ci sont directes ou indirectes (voir gure XIII).
Figure XIII.Mthodes de vente directe et indirecte

Critres
Vente indirecte Socits de ngoce de fil Marchands de fil Exportateurs marchands Vente directe Vente au consommateur final par un agent Critres Stratgies de vente de lentreprise Type de secteur Caractristiques du march Agent de dpt pour service de stock
Vente directe
Le l peut tre vendu directement des utilisateurs naux ou des petites et moyennes entreprises. Dans le premier cas, une lature vend le l directement lutilisateur nal, par exemple un producteur de maille ou un tisseur. Ces producteurs sont gnralement des acheteurs de grandes quantits de l et disposent de dpartements dachat ddis et bien organiss. Les latures travaillent habituellement avec un agent install dans le pays de lacheteur. Son rle est de mettre en contact les vendeurs avec les acheteurs de l, de surmonter les barrires linguistiques, de faciliter les paiements et de rsoudre les problmes en cas de non-respect des obligations contractuelles. Lagent est rmunr sur la base dune commission sur les ventes, en gnral de lordre de 2 3% de la valeur de la transaction.
21
En ce qui concerne les grands marchs comme la Chine et lInde, les latures tablissent des accords commerciaux de consignation an dapprovisionner les petites et moyennes entreprises. Dans ce type daccord, un service de stockage est offert par un agent de consignation proximit dun groupe dacheteurs de l. Les latures peroivent le paiement aprs la ralisation de la vente.
Vente indirecte
Il existe plusieurs faons de vendre du l par lintermdiaire de ngociants qui facilitent lapprovisionnement en l des utilisateurs naux. Ces ngociants couvrent une large palette de services: a) Approvisionner les petites et moyennes entreprises qui ne peuvent pas se permettre dacheter de grandes quantits; b) Logistique (par exemple, stockage et expdition); c) Financement; d) Gestion des risques lis aux uctuations des taux de change; e) Gestion des risques lis au crdit; f) change ou remplacement de produits de mauvaise qualit.
Il existe trois types de ngociants de l: les grandes entreprises de commerce, les marchands de l et les exportateurs marchands. Les grandes socits de commerce de l: bases majoritairement en Europe et en Asie, celles-ci importent du l en provenance des grands pays producteurs de l et le distribuent aux utilisateurs naux dans diffrents pays. Certaines de ces compagnies sont de grands conglomrats de commerce international qui font du ngoce de matires premires textiles le cur de leur activit depuis de nombreuses dcennies. Les grossistes de l: ils oprent uniquement au niveau national en approvisionnant le march local. Ils ont pour avantage dtre proches des clients et de pouvoir ragir rapidement. Il en existe plusieurs, par exemple en Belgique, au Portugal ou en Espagne. Les exportateurs marchands: ce sont des ngociants qui fournissent un ser vice aux latures qui ne disposent pas de services commerciaux adquats. Les
22
Chapitre X.
Mthodes de vente du l
exportateurs marchands offrent un avantage dapprovisionnement des grands acheteurs internationaux, en leur offrant un guichet unique dans leur pays dorigine. En outre, ils donnent des garanties pour le compte des petites latures qui manquent dexprience dans le march international. Le choix dune mthode de vente adquate, dpend de la taille de la lature et des mthodes dachat des pays cibls. Les producteurs de tissus des pays dAmrique du Sud exigent, par exemple, des dlais de paiement longs, allant de 90 180 jours, dater de la livraison et ils rglent en monnaie locale. Il serait prfrable pour une lature africaine dexporter par le biais dun marchand de l, dispos faire face tous les risques inhrents aux uctuations des taux de crdit et de change. En ce qui concerne les exportations vers lEurope, les latures africaines font gnralement appel des agents orients vers les grands producteurs textile et des marchands de l, qui approvisionnent les petites et moyennes entreprises la recherche dun service de stockage local.
B.Pratiques commerciales
Livraison
Les expditions de l se font sur la base cot et fret. Les latures assurent la livraison au port de destination. Les cots de transport maritime sont inclus dans le prix.
Paiement
Le paiement seffectue sous forme de lettres de crdit irrvocables, payables vue ou terme, un dlai de 90 jours tant largement accept. Quant aux ventes locales, la livraison se fait ex-lature, ce qui signie que le client fait retirer la marchandise directement la lature. Les clients de premier rang peuvent bncier dun dlai de paiement allant jusqu 30 jours, alors que les acheteurs plus petits doivent gnralement payer au comptant.
23
Contrat
Pour les commandes destines lexportation, un contrat entre la lature (vendeur) et limportateur (acheteur) est sign. Celui-ci dtaille la description des marchandises vendues, les quantits et les valeurs, les spcications de qualit de l, les dlais de livraison, etc.
C. Organisation des ventes

Une lature doit disposer dun dpartement de ventes structur, dirig par un directeur de ventes expriment ayant des connaissances technologiques approfondies en lature. Ses comptences doivent galement inclure une bonne comprhension des applications des ls vendus (tricotage, tissage, teinture, etc.) Le dpartement des ventes sarticule gnralement autour des ples suivants: a) Vente (prospection rgulire du march et visite des clients)
b) Distribution (recrutement des agents et des revendeurs sur diffrents marchs) c) Production, planication et contrle d) Contrle et garantie de la qualit e) Service aprs-vente (assistance auprs des clients tisseurs et tricoteurs) g) Veille commerciale h) Dveloppement de produits.
24
XI.PRoPoSiTion du PoRTEFEuiLLE dE FiLS PRoduiRE PaR La FiLaTuRE

Quatre-vingt-dix pour cent de la production mondiale de l de coton a un titrage infrieur Ne 60s, la plus grande partie se situant entre Ne 20s et Ne30s (voir gure XIV). Selon la disponibilit de la matire premire et la demande du march, la lature envisage produira des ls peigns de titrage moyen compris entre Ne 24/l et Ne 40/l ou environ Ne 30/l. Le choix du l peign sexplique par une plus faible intensit concurrentielle, notamment de pays comme le Pakistan. De plus, cette catgorie de ls est recherche pour des applications forte valeur ajoute. titre dexemple, les ls de coton peign sont utiliss dans le tissage et le tricotage de textiles pour lhabillement, les sous-vtements, loutdoor et lameublement. moyen terme, une fois bien implante sur ses marchs, la lature pourrait enrichir son portefeuille en ciblant les niches suivantes: a) Le l de coton biologique: le coton biologique est produit sans utilisation dengrais chimiques. LOuganda est connu pour sa culture de coton biologique. Le l de coton biologique se vend plus cher sur le march mondial grce notamment au premium pay sur les produits nis par les consommateurs. b) Le l produit partir de coton quitable: le coton quitable est produit dans certains pays dAfrique centrale et de louest, comme le Burkina Faso, le Cameroun, le Mali et le Sngal1. Les produits textiles fabriqus partir de coton quitable se vendent principalement en Europe. c) Les ls retors: les latures qui ont accs un cot dlectricit comptitif peuvent tenter de se diversier dans les ls retors (deux ou plusieurs brins) utiliss par exemple dans la fabrication de serviettes, de chaussettes et de tissus pour lindustrie. Une telle dcision impliquerait toutefois de raliser des investissements supplmentaires pour lachat de machines de retordage.
1 Le label du coton provenant du commerce quitable a pour but de protger les intrts des planteurs de coton tout au long de la chane de valorisation du coton et du textile. Pour plus dinformations, veuillez consulter: http://www.fairtrade.net.
25
Figure XIV.Production mondiale de l en tonnes en fonction du titrage, 2006

3 500 3 000 Poids (en milliers de tonnes) Production globale de fils a fibres courtes = 38 millions de tonnes (2006) 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 10 20 30 90% 40 50 60 70 80 90 100 110 120 130 140 150 Ne
Source: Industrie.
26
XII.PRogRaMME DE PRoduCTion En FonCTion du TiTRagE ET dES VoLuMES

Les cotons de lAfrique subsaharienne ont des bres de longueur moyenne (2529 mm) et se prtent ainsi la production de l de titrage moyen (Ne 24-40s), card et peign. Selon la demande du march, la lature envisage produira du l peign allant de Ne 24s Ne 40s, avec une moyenne de Ne 30s. An de maximiser la cration de valeur ajoute localement, la lature se concentrera sur la production de ls peigns. Les dchets provenant du cardage et du peignage peuvent tre partiellement recycls dans la lature. Toutefois, la majeure partie des dchets du peignage est gnralement vendue sur place ou exporte. Dans une phase ultrieure, la lature peut envisager de se diversier en produisant des ls rotor de gros titrage (Ne 6-12s). Ces ls seront vendus notamment aux denimiers (fabricant de tissus denim). Cette possible stratgie dexpansion ncessitera un investissement supplmentaire mais aiderait certainement augmenter les prots du projet. En se basant sur des paramtres standard de productivit des machines, la production journalire atteindrait environ 11 12 tonnes de l de coton.
Phase 1 tude de march et dfinition du portefeuille produit de la filature Phase 2 Dveloppement d'un concept optimis de filature cotonnire Phase 3 tude des paramtres oprationnels de la filature Phase 4 tude de faisabilit et stratgie dinvestissement
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XIII. DVELoPPEMEnT dun ConCEPT oPTiMiS duSinE dE FiLaTuRE

La lature est un processus de fabrication par lequel des bres sont transformes en ls. La capacit de production dune lature est dtermine par le nombre de broches installes. La procdure de lage est divise en trois phases principales: la phase de prparation, la phase de lage et laprs-lage. Les deux premires phases se dcomposent en plusieurs tapes: ouvraison et battage, cardage, tirage, peignage (optionnel), banc broches et mtier ler anneaux. La dernire phase est le bobinage (ls simples) et le retordage (ls assembls).
A.Taille et capacit
Deux facteurs importants dterminent la taille critique minimale et la viabilit nancire dune lature, savoir les titrages des ls produits et la capacit des quipements douvraison et de battage. Le titrage est li la demande et la quantit de matire premire disponible. La capacit des quipements de louvraison et du battage dterminent la quantit de l qui sera possible de produire. Pour le titrage propos, la plus petite unit viable et optimise est xe environ 21 000 broches avec une production journalire denviron 12 tonnes.
B. Ingnierie
Lingnierie de lusine de lature se dcompose ainsi : a) Construction du btiment des dpartements de production; b) Circuits de distribution des uides et de lnergie;
c) Construction de linfrastructure externe: entrepts pour les matires premires, pices de rechange et articles nis, btiments pour ladministration, salles de cours pour la formation des employs, cantine, gurite dentre, etc.
28
Chapitre XIII. Dveloppement dun concept optimis dusine de lature
C. Dispositifs dinfrastructure
Les infrastructures suivantes sont indispensables: air comprim, nergie lectrique, systme dhumidication et eau (ainsi quun systme de traitement des eaux uses).
29
XIV.CHoiX TECHnoLogiQuE RELaTiF au PoRTEFEuiLLE dE PRoduiTS SLECTionnS

Il existe deux technologies principales de production de ls de coton: la lature anneaux et la lature rotor appele galement Open-End. Pour le projet choisi, la lature anneaux conventionnelle est recommande pour les raisons suivantes: a) Le coton bres de longueur moyenne (25-29 mm), idal pour la lature anneaux, est disponible dans la plupart des pays de lAfrique subsaharienne; b) Le systme de lature anneaux est adapt pour la production de ls de gros et moyen titrages (Ne 24-30s); c) Les ls produits sur un systme anneaux sont utiliss dans la production de maille, car ils sont plus confortables et rsistants que les ls rotor, grce notamment au peignage qui limine les bres les plus courtes; d) La lature anneaux est un procd polyvalent et souple adapt une large gamme de ls, allant des gros titrages aux ns et extrans; e) La lature rotor est gnralement destine la fabrication des ls de gros et moyens titrages uniquement (jusqu Ne 30s); f) Les ls anneaux ont gnralement une valeur marchande suprieure celle des ls rotors.
30
XV. AnaLYSE CoMPaRaTiVE dES MESuRES ET SuBVEnTionS gouVERnEMEnTaLES adoPTES danS LES PaYS dE RFREnCE En FaVEuR dE LinduSTRiE TEXTiLE ET SES EXPoRTaTionS: PREMIRE PaRTiE
Phase 1 tude de march et dfinition du portefeuille produit de la filature
Phase 2 Dveloppement d'un concept optimis de filature cotonnire
Phase 3 tude des paramtres oprationnels de la filature
Phase 4 tude de faisabilit et stratgie dinvestissement
Dans la plupart des pays en voie de dveloppement, lindustrie textile bncie de mesures de soutien. Cela est d son grand impact conomique sur le march de lemploi, lagriculture en amont et les exportations, surtout dans le cas de la lire coton. Les mesures de soutien lindustrie textile dans les six pays de rfrence ont t analyses. Il faut noter que ces gouvernements promeuvent le dveloppement industriel de rgions arrires en y attirant les investisseurs. Une analyse comparative des subventions offertes dans les diffrents pays contribue dterminer la localisation des latures projetes et pourrait constituer un modle aux dirigeants des onze pays tudis dans ce rapport. Lindustrie textile et la lature en particulier sont des industries forte intensit capitalistique. En consquence, il est indispensable de crer une situation favorable, assortie de subventions pour attirer de nouveaux investisseurs.
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Les mesures de soutien adoptes par les six pays de rfrence sont regroupes de la faon suivante: a) vision dune politique textile; b) aides linvestissement; c) incitations scales; d) aides au nancement des exportations; e) infrastructure; et f) autres mesures (non-scales).
Stratgie de la lire textile

La plupart des pays producteurs de textiles, dont quelques-uns disposent dun ministre du textile (Inde et Pakistan), ont tabli un projet de dveloppement complet pour ce secteur. LInde a, par exemple, dvelopp une vision long terme intitule: La politique nationale du textile 2000. Elle comprend plusieurs points: Prvisions de volumes (production et exportations); Productivit du coton tudie par la mission technologique du coton; Dveloppement de parcs textiles; Dveloppement des ressources humaines travers la cration de plusieurs cycles dtudes au sein de linstitut national de technologie et de la mode. De son ct, lAssociation des industriels et des exportateurs de lhabillement du Bangladesh a rcemment publi son intention datteindre en 2013 un volume dexportations de 25 milliards de dollars des tats-Unis.
32
XVI. AnaLYSE CoMPaRaTiVE dES MESuRES ET SuBVEnTionS gouVERnEMEnTaLES adoPTES danS LES PaYS dE RFREnCE En FaVEuR dE LinduSTRiE TEXTiLE: dEuXiME PaRTiE
A.Mesures de promotion des investissements
Les incitations linvestissement sont destines dvelopper long terme lappareil productif de la lire textile. Quatre exemples ont t slectionns dans les pays de rfrence: a) En 1999, le Ministre du textile indien a cr un plan de nancement de modernisation technologique (Technology Upgradation Fund Scheme), qui restera en vigueur jusquen 2012. Le Gouvernement indien veut ainsi inciter lmergence de nouveaux investissements importants en vue de favoriser la croissance et la modernisation de lindustrie. Linstrument principal de ce plan est un taux dintrt de 5% et un apport de capital pouvant atteindre 20% de la valeur des investissements en quipements et machines textile. Les crdits sont remboursables en huit dix ans avec un moratoire de un deux ans. Selon les statistiques publies par la Commission textile indienne au 30 septembre 2008, environ 12 milliards de dollars ont t mobiliss travers ce plan. b) La banque nationale du Pakistan a accord un nancement long terme des entreprises fortement exportatrices. Les taux dintrts des crdits accords sont rduits et remboursables sur dix ans; c) Le Nigria projette dinjecter 400 millions de dollars dans un fond de restructuration du secteur textile. Celui-ci permettrait daccorder des crdits court et long terme, destins la modernisation et la croissance de lindustrie textile;
33
d) Au Bangladesh, les exportateurs de tissus et dhabillement bncient dune rduction de 5% sur les taxes dexportation, la condition dutiliser du l produit localement. Cette mesure a pour but dencourager les investissements dans le secteur de la lature.
B. Incitations scales
Les incitations scales suivantes ont t accordes dans les six pays de rfrence: a) Le Gouvernement chinois a accord des rductions de taxes lexportation. Celles-ci varient entre 11 et 17% de la valeur FOB. b) En Inde, plusieurs produits dexportation jouissent dune franchise de taxes. Les taux de franchise pour les produits textiles vont de 4% de la valeur FOB du l de coton 9,8% pour les produits dhabillement. Cette mesure, comme celle mentionne prcdemment, a pour but de neutraliser lincidence des taxes perues sur les importations darticles entrant dans la production de marchandises destines lexportation. c) Au Nigria, les nouvelles latures sont exonres dimpts sur une priode de cinq ans. Cette mesure est appele soutien aux pionniers. d) Au Nigria, il existe galement un programme dexpansion de lexportation des produits non ptroliers. Ce programme privilgie les industriels locaux par rapport aux exportateurs de matires premires. Laide est attribue sous forme de titres de crdits de droits de douane ngociables, transfrables librement des tiers. Considrant le dlai entre lattribution des aides et le remboursement des titres de crdits de droits de douane, une lature exportatrice de l pourrait bncier dun taux effectif de 20% sur la valeur FOB des produits exports (le taux nominal maximal est de 30%); e) Le Pakistan offre une aide la recherche et au dveloppement de 3 6% de la valeur FOB des produits textiles et dhabillement destins lexportation.
C.Mcanismes daides au nancement des investissements

De nombreux pays proposent aux exportateurs des prts taux dintrts rduits destins nancer une partie de leur fonds de roulement. Dans le cadre du programme taux de crdit lexportation en roupie, la banque centrale indienne a concd des prts taux dintrts rduits aux exportateurs de textile. Laide accorde slve 4,5 points du taux prfrentiel
34
Chapitre XVI.
Analyse comparative: deuxime partie
dintrts. Si, par exemple, un taux prfrentiel est de lordre de 12%, un exportateur de l voit son taux effectif annuel passer 7,5%. Dans ce programme, les fonds sont attribus pour une priode de 270 jours avant lexpdition de la marchandise et 180 jours aprs lexpdition. Dans la mme perspective, la banque centrale du Pakistan accorde aux exportateurs de textiles forte valeur ajoute (tissus nis et habillement) des prts taux dintrts prfrentiels.
D. Infrastructure
An daugmenter la comptitivit de son secteur textile, la Chine a concentr ses efforts sur la cration dune infrastructure moderne avec notamment : a) Des zones conomiques spciales; b) Un approvisionnement adquat en nergie et en eau; c) Des rseaux routiers et ferroviaires performants;
d) Un systme portuaire efcace, avec une rotation rapide des bateaux et des conteneurs. LInde sest aussi engage dans des programmes de regroupement dusines textiles dans des parcs industriels spcialiss. Ceux-ci ont t raliss en partie grce au partenariat entre le secteur priv et le secteur public. Leurs objectifs sont de fournir aux entreprises une infrastructure approprie ainsi que des installations industrielles modernes.
E. Autres avantages (non scaux)

Plusieurs autres facteurs sont importants pour le dveloppement de lindustrie textile: a) Le march domestique important;
b) Les investissements dans la recherche, le dveloppement et les ressources humaines; c) Laccs prfrentiel aux marchs rgionaux et internationaux.
35
XVII. AnaLYSE CoMPaRaTiVE dES MESuRES ET inCiTaTionS gouVERnEMEnTaLES adoPTES DANS LES PaYS dE RFREnCE En FaVEuR dE LinduSTRiE TEXTiLE ET SES EXPoRTaTionS: TRoiSiME PaRTiE
Selon lAccord de Cotonou et les accords de partenariat conomique signs avec lUnion europenne, les exportations de l en provenance de lAfrique subsaharienne vers lUnion europenne sont exemptes de taxes douanires. Un accord commercial entre la Chine et les pays africains autorise galement la Chine importer hors taxes du l en provenance des pays les moins avancs (lOuganda par exemple). En Ouzbkistan, pays producteur de coton, le gouvernement approvisionne les latures locales en coton prix rduit. Il encourage ainsi la transformation locale du coton en l. Les latures produisant pour lexportation bncient ainsi dune rduction de 15% sur le prix du coton produit localement. Cette mesure a permis de stimuler les investissements en lature.
A.Rcapitulation des incitations et avantages dans les six pays de rfrence

Les tableaux 4 et 5 rsument les aides accordes dans les six pays de rfrence.
36
Chapitre XVII.
Analyse comparative: troisime partie
Tableau 4. Incitations et avantages accords dans les six pays de rfrence: incitations linvestissement, mesures scales et daides au nancement des exportations
Financement taux rduits de l'exportation Lettres de crdit pour les crdits de fonds de roulement.
Pays Bangladesh
Aides l'investissement Aucune aide particulire linvestissement.
Incitation scale 5% de rduction sur la valeur ajoute nette en cas dutilisation du coton local. Exonration dimpts pour les zones dfavorises. 16% de rduction sur les taxes lexportation. Exonration dimpts pour les entreprises trangres dans les zones conomiques spciales. 6% de rduction sur la valeur FOB des exportations. Franchise de taxes lexportation. Dix ans dexonration dimpts. Tarifs lectriques bonis dans plusieurs tats. Aide la recherche et au dveloppement des textiles anoblis et de lhabillement, supprime en 2008. Pas de taxes pour les exportateurs daccessoires et de matires premires. Faible impt sur les socits: 20% 25% des charges sociales ouvrires subventionnes. Tarifs lectriques bonis dans les rgions dfavorises.
Chine
Aucune aide particulire.
Pas de fonds spcialiss en raison des faibles taux dintrts.
gypte
Aucune aide particulire linvestissement. 5% de rduction dintrts dans le cadre du TUFS et apports de capitaux.
Aucun.
Inde
4,5% de baisse dintrts sur les crdits avant et aprs expdition.
Pakistan
Possibilit de nancement long terme (jusqu dix ans) et taux dintrts rduits en faveur des entreprises orientes vers lexportation.
Programme de nancement de lexportation, taux de 7,5% par an sur lexportation de tissus, daccessoires et dhabillement.
Turquie
Pas daide particulire.
Aucun.
Source: analyse Gherzi.
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Tableau 5. Incitations et avantages accords dans les six pays de rfrence: infrastructure, vision et politique pour la lire textile et autres avantages non scaux
Avantages autres que scaux Productivit leve. Exportation hors taxes vers lUnion europenne, le Canada et la Norvge. Personnel hautement quali.
Pays Bangladesh
Infrastructure Existence de gaz naturel. Investissements importants dans le secteur portuaire.
Politiques, /vision textile Plan de dveloppement du secteur textile. Coopration internatio nale entre lInstitut de mode et de textile du Bangladesh et lInstitut national de recherches technologiques du textile et du design. Plans quinquennaux dobjectifs sectoriels.
Chine
Zones conomiques spciales. Infrastructures de classe mondiale.
March domestique trs important. Industrie nationale de machines textiles, faibles cots dquipement et de pices de rechange. Charges salariales peu leves, absence de syndicat. Faibles cots de transport. Ports maritimes et terrestres efcients. Le programme QIZ garantit un accs prfrentiel au march amricain. Grand march domestique. Industrie nationale de machines textiles, faibles cots dquipement et de pices de rechange. Charges salariales relativement basses. Forte tradition textile. Bas salaires. Taux de change favorable.
gypte
Rien signaler.
Vision textile 2010-2015.
Inde
Zones conomiques spciales et parcs industriels textiles.
Politique Textile 2000. Plans quinquennaux dobjectifs sectoriels.
Pakistan
Approvisionnement en gaz cot comptitif. Centrales de production dlectricit prives qui produisent 50% moins chre que celle du rseau national. nergie fournie cot rduit: 0,04 dollar E.-U.
Ministre du textile ddi et Commission textile nationale.
Turquie
Proximit de lUnion europenne. Exportation hors taxes vers lUnion europenne.
38
Chapitre XVII.
B.Stratgie de dveloppement du secteur textile indien et mesures de soutien

LInde, deuxime pays exportateur de textile et dhabillement, a tabli un plan de dveloppement trs dtaill pour sa lire textile. Les points principaux de ce plan sont rsums dans le tableau 6. Tableau 6.Plan de dveloppement de la lire textile indienne
Point Importance du secteur textile pour l'conomie Description - La branche textile est la premire industrie en Inde; elle reprsente 14% de la production industrielle totale, 4% du produit national brut et 17% des exportations de marchandises. Emploi direct: 35 millions de personnes. - Le coton reprsente 57% de la consommation interne de bre et 90% des exportations. - La part de lInde dans les changes internationaux stablit 4% pour le textile et 3,3% pour lhabillement. - Le march domestique absorbe 61% du total des ventes de lindustrie. Les prvisions pour lindustrie textile sont formules dans le Programme national pour le textile 2000. Caractristiques et tapes: - Volume de la branche textile prvu en 2012: 85 milliards de dollars avec des exportations de 55 milliards de dollars = un tiers du montant total des exportations. - Atteindre 6% des changes mondiaux en 2010 avec un taux actuariel de 19,85% (2004-2010). - Cration de 12 millions demplois dans le secteur textile. - Aides pour la modernisation des quipements. Capacits (en dcembre 2007) Filature: 35 millions de broches et 457 000 rotors. Tissage: 2 millions de mtiers tisser navettes. Plus de 56 000 mtiers tisser sans navettes. Production: Fil: 4 000 millions de kg. Tissu: 57 491 millions de m. Le Gouvernement indien favorise limplantation de 25 parcs industriels textiles dans le cadre du programme Parcs textiles intgrs. Lobjectif est de fournir linfrastructure ncessaire aux fabricants de textile. Rgime dexportations spcial mis en place entre lASEAN et lUnion europenne.
Prvisions pour la branche textile 2010
Capacits de production
Infrastructures disponibles Autres avantages
Source: Commission textile indienne.
Quelques avantages clefs sont dcrits de faon plus approfondie dans les pages suivantes.
39
Plan de nancement pour la modernisation de lindustrie textile

Ce plan a t mis en place en 1999 pour une priode de cinq ans; il a t prorog jusquen mars 2012. Son objectif principal est de fournir aux industriels du secteur textile des crdits long terme taux dintrts rduits. Cette mesure vise favoriser la modernisation et la croissance du secteur textile. La mesure phare consiste proposer des taux dintrts attractifs ainsi quune aide au nancement pouvant atteindre 20% des investissements. Entre 1999 et 2008, le gouvernement a mobilis prs de 12 milliards de dollars dans le cadre de ce plan qui se compose des lments suivants :
Incitation
Le gouvernement prend en charge cinq points dintrts perus par les institutions nancires dans le cadre des projets choisis: a) Sous certaines conditions, des petites et moyennes entreprises textiles peuvent percevoir une subvention sous forme de capital de 15% du montant des investissements en lieu et place du remboursement des cinq points dintrts prvus par le plan. b) Pour les entreprises de tissage de taille moyenne, la subvention en capital li au crdit slve 20%. c) Les subventions sous forme de capitaux lis au crdit de 10% et des taux dintrts de 5% ont t concdes pour lachat de machines dennoblissement spciques et de fabrication de textiles techniques. Cette mesure vise encou rager les investissements dans les processus de valorisation et dans la fabrication de tissus forte valeur ajoute.
Cadre
Le plan couvre lensemble de la chane de valeur ajoute: a) grainage du coton et mise en balles b) Industrie textile, de lhabillement et daccessoires c) Textiles techniques.
40
Chapitre XVII.
Linvestissement total disponible pour ce plan couvre galement les investissements fonciers (terrain et btiments), les installations industrielles et lamlioration des cots salariaux (nancement de programmes de dparts volontaires). Limportation de machines doccasion est accepte par ce plan. Celles-ci ne doivent pas avoir plus de quinze ans et leur dure de vie doit tre au moins de dix ans.
Mode opratoire
Le gouvernement a choisi cinq agences centrales et douze banques pour la mise en uvre de son plan. Celui-ci est contrl par le bureau de la Commission textile indienne. Le fond de subventions est gr par les agences centrales qui remboursent les banques prteuses trimestriellement. Les agences de crdits transfrent les fonds directement aux constructeurs de machine lorsque les commandes sont prtes tre expdies. Dans le cas de machines importes, les fonds sont directement crdits aux banques aprs rception du certicat de montage. Le bureau de la Commission textile indienne libre la subvention de 20% en capital ds que lquipe de contrle a mis un certicat. Il existe un plafond de 10 millions de roupies pour les crdits accords aux entreprises moyennes ayant choisi la subvention du capital. Cette option rduit la subvention 2 millions (20%).
Restitution de taxes dimportation

Lobjectif de cette mesure est de neutraliser limpact des taxes prleves sur les achats darticles entrant dans la fabrication de produits destins lexportation. Les taxes concernant les principaux produits textiles sont indiques dans le tableau 7.
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Tableau 7.Restitution de taxes en Inde, par produit

Pourcentage de taxe de restitution sur la valeur FOB 4 4,7 5,5 8,2 8,8
Catgorie Fil Tissus Accessoires Habillement
Produit export Fil de coton Tissus crus Tissus teints Articles pour la literie T-shirts en coton
Valeur plafond en roupies (taux maximal) 8 par kilo 14 par kilo 20 par kilo 99 par kilo 42 par unit
Source: Bureau central des douanes indiennes.
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XVIII.PRinCiPaLES MESuRES dE SouTiEn En CHinE

Restitution de taxes en faveur des entreprises exportatrices
En Chine, il existe six niveaux de base pour calculer les rductions de taxes dexportation. Ils schelonnent de 5 16% en fonction du produit. Les entreprises exportant des produits textiles reoivent une rduction de 16% (en 2008 et 2009, ce taux a t augment quatre fois: de 11 13%, puis 14%, ensuite 15% pour atteindre 16% en avril 2009). Il est probable quil passera 17% dans le cadre du nouveau plan triennal pour le textile de 2009 2011. Des exonrations dimpts dgressives pour une priode de trois ans sont concdes aux entreprises exportatrices. Les exportations du secteur industriel chinois jouissent, en dehors des aides scales dcrites ci-dessus, des avantages suivants: a) Taux de changes favorables lexportation; b) Capital relativement peu coteux (voir tableau 8); c) Industrie locale de machines-outils;
d) Productivit leve de la main-duvre associe des cots salariaux comptitifs; e) Capacit travailler avec de faibles marges oprationnelles; f) conomie dchelle dans de trs nombreuses usines; g) Capacit de produire en grande quantit pour des acteurs mondiaux; h) Infrastructure de grande qualit; i) Rotations rapides dans les zones portuaires; j) Conteneurs peu coteux; k) Soutien gouvernemental; l) Vision stratgique de lindustrie textile claire et partage.
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Tableau 8.Cot du capital en Chine

Description des emprunts Crdits long terme en monnaie trangre Crdits long terme en monnaie locale Crdits court terme en monnaie locale BFR Taux (en pourcentage) 6 5,5 5,5
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XIX.BangLadESH: STRaTgiE dE dVELoPPEMEnT du SECTEuR TEXTiLE

Le secteur de lhabillement est le moteur de lindustrie textile dans ce pays. Il reprsente 75% de la valeur totale des exportations, 10,7 milliards de dollars en 2007-2008 et 6% du produit intrieur brut. Les exportations ont augment de plus de 20% par an au cours des cinq dernires annes. Il est possible que le Bangladesh ait pris des parts de march lInde et au Pakistan, surtout dans le domaine des vtements en tissus chane et trame. Environ 3,5 millions de personnes sont directement employes dans le secteur du textile. Tableau 9.Croissance du secteur textile au Bangladesh
Exportations darticles de confection (millions US$) 4 583,75 4 912,09 5 686,09 6 417,67 7 900,80 9 211,20 10 699,80 Pourcentage de lhabillement dans les exportations totales (%) 76,57 75,01 74,79 74,15 75,06 75,60 75,80
Priode 2001-2002 2002-2003 2003-2004 2004-2005 2005-2006 2006-2007 2007-2008
Exportations totales (millions US$) 5 986,09 6 548,44 7 602,99 8 654,52 10 526,16 12 184,86 14 155,83
Augmentation (%) 7,16 15,76 12,87 23,11 16,60 16,20
Source: Association des fabricants et des exportateurs dhabillement du Bangladesh.
Les approvisionnements en amont sont encore trs faibles. Lindustrie textile nationale ne fournit en effet que 30% des tissus pour la confection de vtements destins lexportation. Le secteur de la confection doit galement importer des accessoires. Cependant, la valeur ajoute produite au Bangladesh reste trop faible. Au cours des dix dernires annes, le Bangladesh a install 2 millions de broches, 3 200 mtiers tisser sans navette et environ 40 000 rotors, ce qui a sensiblement renforc le secteur amont.
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A.Position concurrentielle
Le Bangladesh se positionne sur le march international en tant quexportateur de produits de masse bas prix. Une partie des grands exportateurs a cepen dant russi dvelopper des produits plus sophistiqus gnrant de meilleures performances commerciales.
B.Points forts du secteur

Le secteur de la confection au Bangladesh dispose de deux avantages importants qui ont largement contribu au succs enregistrs par le pays dans les changes internationaux: a) Des tarifs prfrentiels au Canada, en Norvge et dans lUnion europenne, dans le cadre dun systme gnralis de prfrence; b) Un cot de main-duvre trs comptitif.
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XX.RSuM CoMPaRaTiF dES inCiTaTionS ET aVanTagES aPPLiCaBLES danS LES onZE PaYS dE LAFRiQuE SuBSaHaRiEnnE
Les mesures adoptes par les onze pays ont gnralement un impact sur leur lire cotonnire.
A.Programmes de soutien
Bien que les onze pays encouragent linvestissement destin aux industries lies au secteur agricole et gnratrices demploi, une vision stratgique globale de la lire textile fait souvent dfaut. Aucun des grands programmes de soutien mis en place dans les six pays de rfrence nexiste dans les onze pays slectionns.
B.Mesures de promotion des investissements

Des agences de promotion des investissements ont t cres dans la plupart des onze pays. Elles ont gnralement pour mission doffrir un guichet unique aux investisseurs potentiels, en particulier aux investisseurs directs trangers. Il est souvent possible dobtenir des aides linvestissement pouvant inclure, par exemple, la mise disposition de terrains et des avantages scaux.
C.Mesures scales
Les incitations scales les plus importantes consistent accorder des exonrations dimpts sur des priodes allant de cinq ans (au Nigria) dix ans (en Rpublique-Unie de Tanzanie). Cependant, dans certains pays comme la
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Zambie, celles-ci sont dgressives: 100% sur les cinq premires annes et 50% sur les deux annes suivantes. Les investisseurs de certains pays, comme le Mali, sont parfois exonrs de certaines taxes lies lexistence dune union douanire rgionale et de marchs communs (CEDEA, COMESA, etc.).
D.Mcanismes daides au nancement des exportations

En vue de diversier son conomie, le Nigria a mis en place un programme de soutien aux exportations non ptrolires. Les exportateurs de produits manufacturs valeur ajoute reoivent une aide pouvant atteindre 30% de la valeur FOB des marchandises exportes sous forme de certicats de crdits de taxes ngociables. Ce programme sapparente au systme mis en place au sein de la Southern African Customs Union (SACU) en Afrique australe. Le dlai de remboursement des certicats tant particluirement long, le taux rel de laide atteint seulement 20%. Le but de ce programme est de rduire indirectement limpact ngatif de la faiblesse des infrastructures locales sur la bonne marche des affaires. Grce ce dispositif, les industriels nigrians limitent leur perte de comptitivit lie lenvironnement peu favorable dans lequel ils oprent. Dautres programmes de soutien aux exportations avec, par exemple, des dispositifs de restitution de taxes dimportation et la mise en place de zone franche ne concerneraient pas prioritairement une industrie de la lature, qui utilise principalement des matires premires locales.
E. Incitations nancires
Dans certains pays, lindustrie textile bncie dun accs au crdit des taux bonis. Cest le cas de la banque de lindustrie du Nigria qui accorde des prts dinvestissement en faveur de lindustrie textile et de lhabillement des usines existantes ainsi quau nancement de nouveaux projets. Les exportateurs peuvent galement obtenir des prts taux rduits auprs de la banque dimport-export du Nigria. De plus, un fond spcial pour la modernisation du secteur textile a t cr par le Gouvernement du Nigria an de fournir des capitaux taux prfrentiels. Cependant, les lourdeurs administratives lies la gestion de ce programme spcique nont pas permis jusqu prsent de changer sensiblement la donne dans ce pays.
48
Chapitre XX.
Rsum comparatif des incitations et avantages applicables
F. Accs prfrentiels au march

Les pays de lAfrique subsaharienne disposent des avantages suivants: a) Un rgime dexportations hors taxes des produits textiles et habillement vers lUnion europenne dans le cadre de laccord de partenariat conomique et vers les tats-Unis grce lAfrican Growth and Opportunity Act (loi en faveur de la croissance de lAfrique et son accs aux marchs) (AGOA); b) Un accs privilgi au march chinois et indien accord aux pays les moins avancs; c) Un rgime dexportation hors taxes au sein de la CEDEAO, de la SACU et du COMESA. Les tableaux 10 et 11 rsument les principales aides mises en place dans les onze pays tudis.
Tableau 10. Incitations et avantages au secteur textile dans les onze pays dAfrique subsaharienne
Financement prfrentiel de l'exportation Aucun
Pays Bnin
Investissement 5% de taxes d'importation sur les quipements selon le tarif extrieur commun (20-30% en gnral). 5% de taxes dimportation sur les machines et quipements selon le tarif extrieur commun (20-30% en gnral). 5% de taxes dimportation sur les machines et quipements selon le tarif extrieur commun (20-30% en gnral). 5% de taxes dimportation sur les machines et quipements selon le tarif extrieur commun (20-30% en gnral).
Aides scales Exonration de l'impt sur les bnces.
Burkina Faso
Pour les socits exportatrices plus de 80%, exonration dimpts durant sept ans; ensuite rduction permanente de 50%.
Aucun
Cameroun
Ngociables
Aucun
Cte dIvoire
Exonration dimpts dgressive sur les huit premires annes, selon la localisation.
Aucun
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Pays Mali
Investissement Pas de taxes dimportation sur les machines et les quipements. Aucun
Aides scales Exonration dimpts sur les socits et droits de licences pendant huit ans. Programme de soutien aux exportations pouvant atteindre 30% de la valeur FOB. Exonration dimpts pendant cinq ans. Aucune/ngociables
Financement prfrentiel de l'exportation Aucun
Nigria
Aucun/ inefcace
Ouganda
Les produits lis linvestissement sont exonrs de taxes dimportation. Aucun/ngociable
Aucun
RpubliqueUnie de Tanzanie Sngal
Exonration dimpts pouvant aller jusqu dix ans. Exonration dimpts pouvant aller jusqu dix ans.
Aucun
5% de taxes dimportation sur les machines et quipements selon le tarif extrieur commun. 5% de taxes dimportation sur les machines et quipements selon le tarif extrieur commun (20-30% en gnral). Les investissements suprieurs 10 mil lions de dollars peuvent bncier daides spciques accordes par le Ministre des nances aprs consultation du Ministre au commerce et lindustrie. Les taxes sur certains quipements de fabrication de tissus et de vtements ont t supprimes.
Aucun
Tchad
Ngociables
Aucun
Zambie
Pour des investissements suprieurs 500 000 dollars: Pas dimpts sur les socits pendant cinq ans dater des premiers bnces raliss. Entre les sixime et huitime annes, seuls 50% des bnces sont imposables et pendant les neuvime et dixime annes, 75%. Les dividendes ne peuvent pas tre imposables pendant une priode de cinq ans dater de la premire dclaration de dividendes. Pas dimpts sur certains actifset quipements, camions et vhicules spciaux, pendant cinq ans.
Aucun
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Chapitre XX.
Rsum comparatif des incitations et avantages applicables
Tableau 11.Vision, infrastructure et autres mesures daccompagnement dans les onze pays de lAfrique subsaharienne
Infrastructure de soutien Existence dune infrastructure portuaire.
Pays Bnin
Vision textile Aucune
Autres mesures de soutien Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Ngociables. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Ngociables. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Accs au march CEDEAO. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement.
Burkina Faso Cameroun
Aucun
Aucun
Cte dIvoire
Aucun
Mali
Aucun
Nigria
Mission ONUDI 2003
Mission ONUDI 2008 Ouganda Aucun
Rpublique- Mesures efcaces pour Unie de stimuler les investisTanzanie sements depuis 2002.
Infrastructure portuaire.
Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord la Chine aux pays en voie de dveloppement. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement. Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement.
Sngal
Aucun
Tchad
Aucun
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Pays Zambie
Vision textile Aucun
Infrastructure de soutien
Autres mesures de soutien Exportations hors taxes vers lUnion europenne et les tats-Unis dAmrique. Rgime spcial accord par la Chine aux pays en voie de dveloppement.
Force est de constater que les mesures mises en place dans les onze pays tudis sont loin dtre aussi efcaces que les stratgies dployes dans les six pays de rfrence. Les principales mesures se concentrent principalement sur des remboursements de taxes, des exonrations de droits de douane et des rgimes dexportations particuliers facilitant thoriquement laccs certains marchs. Seul le Nigria, travers la mise en place dun programme spcique pour lindustrie textile, a essay de cibler ses mesures daccompagnement sans pour linstant atteindre les objectifs escompts de redressement de son secteur industriel. Preuve est de constater quaucune aide signicative en faveur des investisseurs textiles nest mise en place dans les autres dix pays. Cette analyse montre clairement que les entreprises exportatrices du Nigria jouissent dun grand avantage par rapport leurs concurrentes dans la rgion.
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XXI. A NaLYSE COMPaRaTiVE DE La COMPTiTiViT ET DES FaCTEURS DE COTS

Le tableau 12 dtaille les principaux cots de facteurs concernant la lature. Si les salaires mensuels de la main-duvre non qualie dans la plupart des onze pays varie de 75 140 dollars, le cot de lnergie varie fortement dun pays lautre. Le cot de lnergie est plus lev dans les pays de la zone franc CFA. Au Nigria, on estime le prix de llectricit 14 cents/kWh. La Zambie a le cot le plus faible: 4 cents/kWh. Les taux dintrts dans les pays tudis varient entre 8 et 17% sur les crdits en monnaie locale.
Tableau 12. Charges salariales, dnergie et de construction, taux dintrts et impts sur les socits dans les onze pays de lAfrique subsaharienne
Taux d'intrts sur les emprunts en monnaie locale (%) 9
Pays Bnin
Charges salariales tous bnces inclus (US$/mois) 75
nergie (US$/kWh) 0,14
Construction (US$/m2) 250
Impts sur les socits (%) 35 17,5 ( partir de la huitime anne) 35 35 ( partir de la neuvime anne) 35 ( partir de la neuvime anne)
Burkina Faso Cameroun
150 300
0,17 0,08
350 300
8,5 10
Cte dIvoire
120
0,12
280
Mali
95
0,13
260
53
Pays
Charges salariales tous bnces inclus (US$/mois)
nergie (US$/kWh)
Construction (US$/m2)
Taux d'intrts sur les emprunts en monnaie locale (%)
Impts sur les socits (%) 30 ( partir de la sixime anne) 30
Nigria Ouganda RpubliqueUnie de Tanzanie Sngal Tchad Zambie Cot adopt pour reprsenter les onze pays
140 100
0,14 0,11
250 400
17 13
75 85 75 100
0,08 0,19 0,30 0,04
250 300 350 300
12 9 9,5 15
30 15 40 35
105
0,14
300
Les taux dintrts indiqus dans le tableau ci-dessus concernent principalement des prts court terme pour le nancement des BFR par exemple. Les banques africaines ne proposent que rarement des crdits long terme. Cest pour cette raison que les prts en monnaie trangre ont t valus 10%. Le plan daffaires du projet tudi stablit en devises trangres rduisant de facto le risque li aux volutions des taux de change. Les diffrences signicatives entre la situation dans les onze pays et celle dans les six pays de rfrence sont les suivantes (voir tableaux 12 et 13): a) Le cot de lnergie dans les six pays (entre 4 cents/kWh en gypte et 10 cents/kWh en Inde) est infrieur celui de la plupart des onze pays. b) En termes de nancement, les taux dintrts sont nettement plus bas dans les six pays de rfrence. En Chine, en Inde et au Pakistan, des crdits infrieurs 10% en monnaie locale sont disponibles. c) Le cot de la construction dans les six pays de rfrence est galement plus faible denviron 30%. Dans les onze pays tudis, il varie de 250 dollars/m 400 dollars/m, contre 110 dollars/m 250 dollars/m dans les six pays de rfrence.
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Chapitre XXI.
Analyse comparative de la comptitivit et des facteurs de cots
Tableau 13.Charges salariales, d'nergie et de construction, taux d'intrts et impts sur les socits dans les six pays de rfrence
Taux dintrts pour des emprunts en monnaie locale (%) nergie US$/kWh 0,07 Construction (US$/m2) 200 Long terme 9,3 Court terme 12,75 Impts sur les socits (%) 15 ( partir de la huitime anne) 30 20 30 35 20
Pays Bangladesh
Charges salariales tous bnces inclus(US$ mensuel) 50
Chine gypte Inde Pakistan Turquie
150 100 100 80 870
0,08 0,04 0,10 0,06 0,09
150 220 170 180 250
5,5 12 7 7,5 8
6 14 8 15 9
Source: recherche Gherzi.
55
XXII. TudE dE FaiSaBiLiT

A.Mthodologie
Cette tude a pour but dvaluer la viabilit de limplantation de latures dans les onze pays tudis. Ltude de faisabilit sappuie sur diffrentes sources dinformations locales et internationales. Les estimations sont bases sur des projets similaires raliss dans dautres pays en voie de dveloppement et producteurs de textile. Les paramtres clefs (prix de la bre de coton, du l, les investissements en machines et quipements, le cot du capital, etc.) sont harmoniss pour les onze pays bien quil puisse exister des diffrences signicatives, notamment pour les tarifs nergtiques selon les pays. Une tude de faisabilit globale a t effectue en utilisant des cots de facteurs standard pour tous les pays. Paralllement, une analyse individuelle a t ralise an de tenir compte des variations de certains facteurs dun pays lautre.
Matire premire
Toute la matire premire locale utilise par le projet sera dorigine locale.
Produit
Tous les ls de coton produits le seront partir dun coton africain. Bien que la lature de titrages allant de Ne 16/l Ne 40/l soit possible, un titrage moyen de Ne 30/l a t retenu pour lanalyse de faisabilit nancire. Ce l pourrait tre utilis dans la fabrication de maille et de tissus tisss. Il doit rpondre aux normes internationales de qualit.
March
Les latures envisages seront orientes export et la plus grande majorit de la production sera destine aux marchs europens.
56
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Usine et quipement
La technologie slectionne est celle de la lature anneaux. Les fournisseurs de machines sont dorigine europenne.
Terrain et btiments
Le prix du terrain nentre pas en considration dans ltude de faisabilit. On estime que ltat le mettra la disposition de linvestisseur. Ce projet tant un projet greeneld, le cot de la construction dun nouveau btiment a t calcul en tenant compte des prix gnralement pratiqus en Afrique subsaharienne.
Capacit
Un minimum de 21 216 broches anneaux sont prvus pour une production annuelle denviron 4 000 tonnes de l de coton.
Paramtres oprationnels
Les paramtres oprationnels de la lature (productivit, rendement, mainduvre, consommation dnergie et niveau de stock) ont t calculs en fonction des pratiques industrielles classiques observes dans cette industrie et selon les recommandations des constructeurs de machines.
Aides scales
Ltude de faisabilit a t calcule en prenant pour hypothse labsence de taxes dimportation sur les machines et les quipements de lusine.
Financement
Le projet sera nanc via lobtention de prts accords par des institutions nancires nationales ou trangres. Lhypothse retenue est que la totalit des
57
emprunts long terme sera en dollars un taux dintrt de 10%. Cette hypothse place de facto les onze pays slectionns dans une position dfavorable vis--vis des pays de rfrence. Mme dans le meilleur des cas, la possibilit de nancement par une institution de dveloppement (avec un taux dintrt prfrentiel de 5 7%) devrait tre envisage.
B.Hypothses principales
Prix de la matire premire
Le prix du coton est bas sur le prix international du coton en dcembre 2008 selon lIndex Cotlook A, mondialement reconnu. LIndex, bas sur le cot du coton livr dans un port dExtrme-Orient (le prix du coton dans le pays dorigine plus les frais dassurances et de transport), a t calcul partir de la valeur FOB dans un port dAfrique de lOuest aprs dduction des cots de transport.
Prix du l
Il est bas sur le prix international du l en Europe pendant les mois de novembre/ dcembre 2008 pour des ls dorigine indienne et pakistanaise.
Investissements
Le projet ncessite un investissement de 23 millions de dollars dont 19 millions de dollars pour les machines et les btiments. Lhypothse retenue est lachat dquipements ltat de lart de marques mondialement reconnues; cepen dant, une alternative moins coteuse a galement t calcule en utilisant des machines dorigine asiatique.
Personnel
La lature envisage emploiera 190 personnes dont 9 expatris trs expriments. Ces derniers seront responsables des dpartements techniques et commerciaux.
58
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Facteurs de cots et prvisions pour les onze pays de lAfrique subsaharienne

Ce projet doit tre considr comme le scnario de base. Paralllement ce scnario, lanalyse de sensibilit value les diffrences pays par pays. Tableau 14.Facteurs de cots et prvisions pour les pays de lAfrique subsaharienne
Description Aide lexportation Prix de vente du l (Ne 30/1 peign) (dollars .-U./kg FOB) Taux dintrt (court terme et long terme) (% - dollars .-U.) Impts sur les socits (%) Prix de lnergie lectrique (dollars .-U./kWh) Prix de leau (dollars .-U./m )
3
Valeur 0 2,47 10 0 0,14 1,00 105 187 2 816 0

2
Charges salariales (dollars .-U. par mois pour un oprateur) Charges salariales (pour un contrematre) (dollars .-U./mois) Charges salariales administration (dollars .-U. mensuels pour un salari expatri) Taxes dimportation sur les machines Cots de construction des btiments (dollars .-U./m ) Cots de construction des infrastructures extrieures (dollars .-U./m2) Paramtres oprationnels (journes, priodes de travail, heures/jour) Prix du coton local (dollars .-U./kg) Usine et quipements (dollars .-U.) Source: analyse Gherzi.
300 240 350; 3; 8 1,03 19 000 000
C.Rsultats
Ltude de faisabilit sarticule autour des cinq sections suivantes: a) Rcapitulatif du projet et portefeuille de produits propos; b) Paramtres clefs; c) Investissements en capitaux; d) Cots oprationnels; e) Plan daffaires.
59
Les chiffres obtenus ne sont pas attractifs en raison notamment du prix lev de lnergie lectrique et du manque de mesures de soutien. Ltude de sensibilit prsente aprs ltude de faisabilit globale montre que certains pays amliorent le taux de rendement interne du projet grce notamment lexistence de certaines aides et des cots de factures plus comptitifs.
Rcapitulatif du projet et portefeuille de produits propos Vue d'ensemble du projet

Le tableau 15 rsume les donnes principales du projet.
Tableau 15. Donnes de base

Capacits Broches anneaux (quantits) Titrage moyen (Ne) peign Capacits de production Filature anneaux (kg/jour) Production (tonnes mtriques) Consommation de coton (tonnes mtriques) Base retenue pour les calculs Jours ouvrables par an Nombre dquipes par jour (priodes de 8 heures) Cot du projet (en milliers de dollars) Ratio dendettement Capitaux propres Emprunts termelong terme Cot total du projet Vente (en milliers de dollars) Cots de production Bnce brut Pourcentage du bnce brut par rapport aux ventes 2,9:1 5 899 16 950 22 849 9 735 8 434 -447 -4,6 350 3 11 261 3 941 5 474 21 216 30s
60
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Seuil de rentabilit Prvisions de trsorerie Taux de rentabilit interne Salaris (nombre): Agents techniques et personnel dencadrement (nombre) Personnel administratif (nombre) Puissance totale en kW disponible Surface totale ncessaire (m)
149,90 79,80 -3,28 190 40 9 1 760 13 217
Portefeuille de produits
La lature produira uniquement du l ring ( anneaux) de titrage moyen de Ne 30s. La production journalire est estime 11 261 kg (3 941 350 kg/an).
Paramtres clefs
Le tableau 16 rsume les paramtres clefs retenus pour le projet.
Tableau 16.Prvisions
Nombre de jours ouvrables par an Heures de travail par quipe Utilisation des capacits: Premire anne Deuxime anne Troisime anne et annes suivantes Prix du terrain (par acre) Cot de dveloppement du btiment Cot de la construction (en milliers de dollars): Pour des btiments avec ventilation centrale Infrastructure externe et autres installations Provisions sur risques: Sur les marchandises locales Sur les marchandises importes Sur les variations des taux de changes Assurances contre tous les accidents 350 (3 quipes) 8 75% 85% 97% 1 998 1 574 10% 10% 10% 0,40%
61
Taxes/charges sur limportation de machines: Cots, assurances, transport (US$) Taxes dimportation Frais de ddouanement, expdition, transport local, assurances et livraison (US$) Taxes/charges sur les machines locales: Contributions indirectes Taxes sur les ventes Transport, assurances et montage Taux de remise sur les machines importes* Prix des matires premires: Coton local** (US$/kg)
3 800 par conteneur de 40 pieds cot assurances et fret (CAF) 3 000 par conteneur de 40 pieds
33,00% 1,03
*Estimation de Gherzi en fonction de projets similaires. **Estimation sur la base du prix mondial en dcembre 2008. (0,55 dollars/LB CNF ExtrmeOrient ou 0,47 dollars/LB ex usine aprs soustraction des frais dexportation).
Frais de transport local, chargement/dchargement du coton (US$/kg) Cots du matriel demballage du l: Ventes lexportation (US$/kg) Ventes locales (US$/kg) Stocks de matriel de consommation et de pices de rechange (US$) Pices de rechange lature anneaux: Premire anne Deuxime anne Septime anne et annes suivantes Matriel de consommation pour la lature anneaux: Premire anne Deuxime anne Cinquime anne et annes suivantes Cot de lnergie (US$/kWh) Cot de leau (US$/m3) Salaires: Salaire moyen de la main-duvre non qualie (US$/mois) Salaire du personnel administratif et dencadrement (US$/mois) Augmentations partir de la troisime anne tous les deux ans Rparations et entretien: Infrastructures et autres quipements Btiments et infrastructure
0,05 0,05 0,05
134 196 201 295 402 509 18 750 19 394 24 250 0,14 1
105 187 Constante estime en dollars
0,50% de la valeur des infrastructures 0,60% de la valeur des btiments
62
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Frais administratifs Frais de vente (inclus ci-dessus) Commission de vente - exportation de l (incluse dans le prix) Cot de transport du l (usine - port) Volume de vente: Exportations Vente interne Intrts sur les emprunts: long terme (US$) court terme pour les fonds de roulement (US$) Dlai de remboursement du long terme: Dure du moratoire chances Commissions de garantie, frais de paiement anticip et de lettres de crdits Impts sur les socits (aprs la priode dexonration) Taux de change (dcembre 2008) Prix de vente du l de coton Ne 30 (US$/kg FOB)
2,0% du chiffre daffaires des ventes 0,3% 3,0% 2 100 dollars par conteneur de 40 pieds 100% du volume de production 0% du volume de production 10% annuel 10% annuel 2 ans 10 chances semestrielles 1% de la valeur totale 35% 1 dollar .-U. = 0,78 euro 1 dollar .-U. = 1,14 franc suisse 2,47
Capital investir Structure du capital

Le tableau 17 dtaille le montage nancier imagin pour le projet.
Tableau 17.Structure prsume du capital du projet

Description Capitaux propres Capital social Emprunts Long terme Fonds de roulement Total Ratio dendettement: 2,6 : 1 5 899 14 320 2 630 22 849 Total (milliers de dollars)
63
Rcapitulation des capitaux requis

Le tableau 18 rsume les capitaux requis dans ce projet. Tableau 18.Rcapitulation des capitaux requis dans le projet
Description Terrains Btiments et infrastructure Usine et machines Machines importes destines la production (frais de montage et ventuels rabais inclus) Actifs xes divers Imports Locaux Dpenses dtudes et de mise en route Provisions Fonds de roulement requis Cot total du projet Total (milliers de dollars 0 6 663
10 697 0 0 1 126 1 733 2 630 22 849
Capitaux investir dans la construction de lusine et autres acquisitions

Le tableau 19 dtaille les investissements ncessaires. Tableau 19.Capitaux investir dans la construction de lusine et autres acquisitions
Surface totale (m) Prix (US$/m) Total (milliers de dollars)
Description Gros uvre et infrastructures Installation technique
Domaine Gros uvre pour la construction de la halle de production
6 660
300
1 998
Installation lectrique Installation lectrique quipement basse tension mise la terre incluse Compresseur dair Protection contre lincendie Humidication Atelier dentretien et de rparations
2 592
64
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Description Infrastructure technique Routes Drainage des eaux pluviales Raccordement au rseau lectrique Peinture des faades, cltures et scurit Entrepts pour le coton et magasins Infrastructure Provisions (10%) Total
Domaine
Surface totale (m)
Prix (US$/m)
Total (milliers de dollars)
Gros uvre
6 557
240
1 574
Aire de stationnement
500 666 7 330
Capitaux ncessaires l'achat des machines

Le tableau 20 dtaille les apports en capital ncessaires pour les machines.
Tableau 20.Capitaux ncessaires lachat des machines

Nombre dunits 1 Prix total (francs suisses)* 883 440 Prix total (dollars) 774 947
Description Installation Ligne douvrage pour le coton avec Systme Unioc et accessoires divers Machines de prparation: Cardeuses haut rendement Type C-60 Banc dtirage Type SB-D40 quipement de peignage Type E-65 avec Unilap E-32 Banc broches Type F-15
1 480 136
1 298 365
3 8 4
604 891 2 015 786 9 039 811
530 607 1 768 234 792 966
65
Description quipements divers et accessoires: Accessoires de cardage Transport pneumatique de bres et enlvement des chutes Contrle lectrique de la phase ouverture et battage et du cardage Sous-total Continus ler anneaux: Type Rieter G-35; 1 632 broches Sous-total Bobinage: Bobinoir Murata Autres: Pices de rechange, montage, formation Provisions prix matriels Total
*
Nombre dunits
Prix total (francs suisses)* 1 108 074
Prix total (dollars) 971 995
6 996 308
6 127 114
13
6 483 451 13 479 759
5 687 238 11 824 352
418 100
2 567 000
1 1
260 000 348 578 17 014 037
228 000 306 000 14 925 000
Daprs une offre pour une usine de lature fournie par M/s Rieter AG, Suisse.
quipements auxiliaires indispensables

Les tableaux 21 et 22 indiquent les sommes ncessaires lachat dquipements qui ne sont pas directement utiliss pour la production mais qui sont nanmoins indispensables au fonctionnement de la lature.
Tableau 21. quipements auxiliaires importants (instruments de laboratoire)

Prix unitaire (francs suisses) Prix total (milliers de dollars)
Description quipement de laboratoire: Uster / Zweigle Testeur de rgularit Uster UT-5 Uster Tensorapid Uster Autosorter Fibrographe Uster Autres
Prix total
545 000
545 000
478
66
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Description Rcipients de manipulation: Inclus dans les quipements cits ci-dessus Pont-bascule Total des quipements auxiliaires importants
Prix unitaire (francs suisses)
Prix total
Prix total (milliers de dollars)
30 508
Tableau 22. quipements auxiliaires importants (bureaux et transports)

Prix unitaire (dollars) 40 000 15 000 25 000 10 000 Nombre d'units 1 7 2 1 Prix total (milliers de dollars) 40 105 50 10 205
Description Mobilier et quipements de bureaux, ordinateurs et logiciels, articles divers, etc. Vhicules Chariots lvateurs Rayonnages et palettes Total
Dpenses prliminaires et propratoires

Le tableau 23 indique les investissements ncessaires en dpenses prliminaires.
Tableau 23. Dpenses prliminaires

Description Cots de mise en route Assurances couvrant la priode des travaux Intrts pendant la priode de construction Autres actifs Total Prix total (milliers de dollars) 350 100 471 205
1 126
67
Fond de contingences
Le tableau 24 indique les sommes ncessaires mobiliser en cas dimprvus et dvnements exceptionnels.
Tableau 24.Provisions
Description Terrain* Btiments et infrastructure Usine et machines: Machines importes Machines non importes Dpenses prliminaires et propratoires Total Provisions sur les biens locaux 10% (btiments et infrastructure) Provisions sur les biens imports et les dpenses propratoires 10% Provisions pour les variations des taux de change Total (hors fond de roulement) 0 6 663 10 697 0 1 126 18 486 666 1 067 0 20 219 Cot total (milliers de dollars)
*Supposs neutres pour tous les onze pays de lAfrique subsaharienne et fournis par les gouvernements respectifs.
Fond de roulement ncessaire

Les tableaux 25 27 rcapitulent les fonds de roulement ncessaires pendant la premire, deuxime et troisime anne de mise en uvre du projet. Tableau 25.Fond de roulement ncessaire, premire anne
Nombre de jours de stock 30 30 120 30 15 30 Premire anne (milliers de dollars) Montant 34 645 1 292 645 161 15 Pourcentage 100 100 80 80 80 80 Financement bancaire 34 645 1 034 516 129 12 Marge 0 0 258 129 32 3
Types Liquide recevoir - exportations Matire premire (coton bre) Produits nis (l de coton) Travail en cours Autres matriels de fonctionnement
68
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Types Dettes court terme Comptes fournisseurs (coton bre) Comptes fournisseurs (autres articles) Total
Nombre de jours de stock
Premire anne (milliers de dollars) Montant Pourcentage Financement bancaire Marge
30 30
323 142 2 327
100 100
323 142 1 905
0 0 422
Intrts sur le fond de roulement: 10%
Tableau 26.Fond de roulement ncessaire, deuxime anne

Nombre de jours de stock 30 30 120 30 15 30 Deuxime anne (milliers de dollars) Montant 42 731 1 464 512 183 16 Pourcentage 100 100 80 80 80 80 Financement bancaire 42 731 1 171 410 146 13 Marge 0 0 293 102 37 3
Types Liquide Effets recevoir-exportations Matire premire (coton bre) Produits nis (l de coton) Travail en cours Autres matriels de fonctionnement Dettes court terme Comptes fournisseurs (coton bre) Comptes fournisseurs (autres articles) Total
30 30
366 180 2 402
100 100
366 180 1 967
0 0 435
Intrts sur le fond de roulement: 10%
Tableau 27.Fond de roulement ncessaire, troisime anne

Nombre de jours de stock 30 30 120 30 15 Troisime anne (milliers de dollars) Montant 55 834 1 670 417 209 Pourcentage 100 100 80 80 80 Financement bancaire 55 834 1 336 334 167 Marge 0 0 334 83 42
Types Liquide Effets recevoir-exportations Matire premire (coton bre) Produits nis (l de coton) Travail en cours
69
Types Autres matriels de fonctionnement Dettes court terme Comptes fournisseurs (coton bre) Comptes fournisseurs (autres articles) Total Intrts sur le fond de roulement: 10%
Nombre de jours de stock 30
Troisime anne (milliers de dollars) Montant 19 Pourcentage 80 Financement bancaire 15 Marge 4
30 30
418 229 2 557
100 100
418 229 2 094
0 0 463
Dpenses dexploitation Cots des matires premires

Tableau 28.Rendement de lusine, troisime anne dexploitation
Production annuelle des continus ler 97% dutilisation (kg)
Titrages (Ne) 30/1 peign
Fibres utilises (mix) 100% du coton local
Fibres dans le l (kg/a)
Utilisation matire premire (%)
Matire premire ncessaire (kg/a)
Prix par kg (US$)
Cot annuel (milliers de dollars)
3 941 390
3 941 390
72
5474152
1,03
5 638
Cots du matriel demballage

Le tableau 29 indique les cots du matriel demballage calculs sur la base de 5 cents par kilogramme pendant les trois premires annes dexploitation de lusine. Tableau 29.Cots du matriel demballage
Anne Anne 1 Anne 2 Anne 3 Kg exports 3 047 466 3 453 795 3 941 390 Cots du matriel demballage (5 cents/kg) 152 374 172 690 197 069
70
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Cots de lnergie
Le tableau 30 indique les cots dnergie calculs sur la base de 14 cents par kilowatt/heure pour les trois premires annes dexploitation de lusine. Tableau 30.Cots de lnergie
Premire anne 75% de rendement Consommation annuelle dnergie lectrique (kWh) Dpenses annuelles dnergie (0,14 dollars/kWh) Deuxime anne 85 % de rendement Consommation annuelle dnergie lectrique (kWh) Dpenses annuelles dnergie (0,14 dollars/kWh) Troisime anne 97 % de rendement Consommation annuelle dnergie lectrique (kWh) Dpenses annuelles dnergie (0,14 dollars/kWh) 14 336 805 2 007 153 10 361 385 1 450 594 6 856 799 959 952
Quantits et cots de leau

Le tableau 31 indique les quantits et le prix de leau ncessaires la production du l de coton.
Tableau 31.Quantits et cots de leau

Cots (milliers de dollars/an) 50 400 1 663 52 063
Description Eau pour la climatisation Eau pour la consommation du personnel Total Cot de leau par mtre cube = US$ 1
Quantit (m3/jour) 144 m3/jour 25 litres/jour, par personne 148,75
Cots (US$/jour) 144 4,75 148,75
Cots de la main-duvre non qualie

Dans le tableau 32 sont dtaills les cots du personnel non quali par catgorie et par quipe.
71
Tableau 32.Cots de la main-duvre non qualie
Dpartements et catgories Dpartements et catgories Ouverture et battage Cardes Prparation (banc dtirage, peignage, etc.) Bancs d'tirage (chargeurs, transporteurs de bobines, auxiliaires, etc.) Total Chargeurs de bancs anneaux et transporteurs de bobines Total Chargeurs de bobineuses automatiques Emballeurs et surveillants Total Dpartement dentretien de la prparation lemballage Dpartement dingnierie et divers Sous-total Total Nombre total douvriers non qualis Salaire mensuel moyen par personne (US$) Salaire mensuel total (US$) Masse salariale annuelle (US$) Premire 2 2 4 3 11 10 10 8 5 13 12 8 19 Deuxime 1 1 4 3 9 10 10 8 4 12 9 6 15 Troisime 1 1 4 3 9 10 10 8 3 11 6 5 11 Total 4 4 12 9 29 30 30 24 12 36 27 19 46 141 141 105 14 805 177 660
Cots du personnel quali

Dans le tableau 33 sont dtaills les cots du personnel quali par catgorie et par quipe.
72
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Tableau 33.Cots du personnel quali

Dpartements et catgories Dpartements et catgories Production Contrle de qualit Ingnierie Informatique Dpartement des ressources humaines Magasiniers Total Nombre total de personnes Salaire mensuel moyen par personne (US$) Salaire mensuel total (US$) Masse salariale annuelle (US$) Gnral 2 2 2 2 1 1 10 Premire 2 3 3 1 1 1 11 Deuxime 2 2 3 1 1 1 10 Troisime 2 2 2 1 1 1 9 40 187 4 480 89 760 Total 8 9 10 5 4 4 40
Cots du personnel administratif

Dans le tableau 34 sont dtaills les cots du personnel administratif par catgorie et par quipe. Tableau 34.Cots du personnel administratif
Description Directeur gnral (expatri) Directeurs nanciers et marketing (expatri) Directeurs de production/entretien (expatri) Directeur de recherche et dveloppement (expatri) Directeur du personnel et de ladministration Total Salaire mensuel moyen par personne (US$) Salaire mensuel total (US$) Masse salariale annuelle (US$) Nombre de personnes 1 2 4 1 1 9 2 816 25 344 304 128
Rcapitulation des salaires

Le tableau 35 rcapitule les cots de la main-duvre de la lature pour les cinq premires annes dexploitation.
73
Tableau 35.Rcapitulation des salaires

Premire anne Deuxime anne Troisime anne Quatrime anne Cinquime anne
Description Salaires annuels de main-duvre Salaires annuels du personnel quali Salaires annuels du personnel administratif Sous-total Personnel ncessaire Total
177 660 89 760 304 128 571 548 70% 400 084
177 660 89 760 304 128 571 548 80% 457 238
177 660 89 760 304 128 571 548 100% 571 548
177 660 89 760 304 128 571 548 100% 571 548
177 660 89 760 304 128 571 548 100% 571 548
Frais gnraux
Le tableau 36 rcapitule les frais gnraux lis lexploitation de lusine pendant les trois premires annes dexploitation.
Tableau 36.Frais gnraux

Description Cot de rparation et dentretien (lature anneaux) Premire anne dexploitation 75% dutilisation (cot annuel) Deuxime anne dexploitation 85% dutilisation (cot annuel) Troisime anne dexploitation 97% dutilisation (cot annuel) Cot de rparation et dentretien (infrastructure - btiments et infrastructure gnrales) Cot de rparation et dentretien des infrastructures Cots annuels, troisime anne et annes suivantes 0,6% des dpenses 43 978 134 196 201 295 268 393 Cot (dollars .-U.)
Ventes de l: chiffre daffaires

Le tableau 37 rcapitule les chiffres daffaires anticips par la vente du l pendant les trois premires annes dexploitation.
74
Chapitre XXII.
tude de faisabilit
Tableau 37.Chiffre daffaires

Premire anne (60% de lutilisation de lusine) Description Exportations de l 3 047 466 kg 2,47 dollars/kg (cot assurance et fret) Total Deuxime anne (80% de lutilisation de lusine) Description Exportations de l 3 453 795 kg 2,47 dollars/kg (cot assurance et fret) Total Ralisation (milliers de dollars/an) 8 531 8 531 Troisime anne et annes suivantes (97% de lutilisation de lusine) Description Exportations de l 3 941 390 kg 2,47 dollars/kg (CIF) Total Ralisation (milliers de dollars/an) 9 735 9 735 Ralisation (milliers de dollars/an) 7 527 7 527
75
XXIII. DTaiLS dES CoTS dE PRoduCTion

Le tableau 38 rsume les cots de production de l pour les onze pays en se focalisant sur les points suivants: a) Les cots de production, par kilogramme de l de coton;
b) Limpact relatif des diffrents facteurs de cots, sur le cot de revient; c) Les diffrences existant entre les divers pays.
Les pays ont t valus partir dun barme dont la moyenne est xe 100. Les donnes indiques dans le tableau 38 permettent de tirer les conclusions suivantes: a) Les cots de production dans les onze pays prsentent des diffrences signicatives. Le Cameroun et la Cte dIvoire afchent, par exemple, des valeurs de 89 et 96, ce qui signie que les cots de production sont respectivement de 11% et 4% infrieurs la moyenne gnrale (scnario de base). Le Tchad, avec un index de 122, a des cots de production suprieurs de 22%. b) La plupart des six pays de rfrence afchent des valeurs infrieures la moyenne (voir tableau 39).
76
Chapitre XXIII.
Dtails des cots de production
Tableau 38.Cots de revient dans les onze pays de lAfrique subsaharienne
Master Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 -0,1056 2,3900 0,0800 2,4700 0,392 0,3410 2,4956 15,79 13,66 100 100 0,00 -4,41 0,0000 -0,0371 2,3888 0,0812 2,4700 0,3887 0,2978 2,4259 0,8900 0,1451 0,5092 0,0128 0,0205 0,0681 0,0112 0,0558 1,7126 0,0478 1,7604 35,66 (50,55)** 5,81 20,40 0,51 0,82 2,73 0,45 2,24 68,62 1,92 70,54 0,8900 0,1257 0,5093 0,0128 0,0199 0,0681 0,0102 0,0558 1,6917 0,0494 1,7394 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Bnin Pourcentage du cot total de production
36,69 (51,16)** 5,18 20,99 0,53 0,82 2,81 0,42 2,30 69,74 1,67 71,70 16,02 12,28 100 97 0,00 -1,55
Source: recherche Gherzi. *Pertes comprises. **Prix de la matire premire en pourcentage du cot variable total.
77
Burkina Faso Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,3999 0,2979 2,5980 15,39 11,47 100 104 0,3942 0,3432 2,4059 0,8900 0,1741 0,6184 0,0128 0,0212 0,0681 0,0122 0,0558 1,8526 0,0494 1,9002 34,26 (46,83)** 6,70 23,80 0,49 0,82 2,62 0,47 2,15 71,31 1,84 73,15 0,8900 0,2713 0,2910 0,0128 0,0205 0,0681 0,0112 0,0558 1,6207 0,0478 1,6685 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Cameroun Pourcentage du cot total de production
36,99 (53,34)** 11,28 12,10 0,53 0,85 2,83 0,46 2,32 67,36 1,99 69,35
16,39 14,26 100 96
0,0000 -0,2092 2,3888 0,0812 2,4700
0,00 -8,76
0,0000 -0,0170 2,3888 0,0812 2,4700
0,00 -0,71
78
Chapitre XXIII.
Tchad Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,3998 0,3299 3,0544 13,09 10,80 100 122 0,3920 0,2707 2,2140 0,8900 0,1257 1,0913 0,0128 0,0212 0,0681 0,0122 0,0558 2,2770 0,0478 2,3247 29,14 (38,28)** 4,12 35,73 0,42 0,69 2,23 0,40 1,83 74,55 1,56 76,11 0,8900 0,1548 0,2910 0,0128 0,0203 0,0681 0,0108 0,0558 1,5035 0,0478 1,5513 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Cte dIvoire Pourcentage du cot total de production
40,20 (57,37)** 6,99 13,14 0,58 0,91 3,08 0,49 2,52 67,91 2,16 70,07
17,70 12,23 100 89
0,0000 -0,6656 2,3888 0,0812 2,4700
0,00 -27,86
0,0000 0,1748 2,3888 0,0812 2,4700
0,00 7,32
79
Mali Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 -0,0171 2,3888 0,0812 2,4700 0,3898 0,2999 2,4060 16,20 12,46 100 96 0,00 -0,71 0,4940 0,1497 2,3888 0,0812 2,4700 0,3887 0,5630 2,7331 0,8900 0,1386 0,4729 0,0128 0,0200 0,0681 0,0104 0,0558 1,6685 0,0478 1,7163 36,99 (51,85)** 5,76 19,65 0,53 0,83 2,83 0,43 2,32 69,35 1,99 71,33 0,8900 0,1677 0,5093 0,0128 0,0199 0,0681 0,0102 0,0558 1,7337 0,0478 1,7814 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Nigria Pourcentage du cot total de production
32,56 (49,96)** 6,14 18,63 0,47 0,73 2,49 0,37 2,04 63,43 1,75 65,18
14,22 20,60 100 110 20,00 6,27
80
Chapitre XXIII.
Sngal Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 -0,2406 2,3888 0,0812 2,4700 0,3942 0,3058 2,6295 14,99 11,63 100 105 0,00 -10,07 0,0000 -0,1429 2,3838 0,0862 2,4700 0,4053 0,4700 2,5297 0,8900 0,1321 0,6911 0,0128 0,0205 0,0681 0,0112 0,0558 1,8817 0,0478 1,9294 33,85 (46,13)** 5,03 26,28 0,49 0,78 2,59 0,42 2,12 71,56 1,82 73,38 0,8900 0,1419 0,4001 0,0128 0,0218 0,0681 0,0132 0,0558 1,6037 0,0477 1,6514 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Ouganda Pourcentage du cot total de production
35,22 (53,89)** 5,62 15,84 0,51 0,86 2,70 0,52 2,21 63,47 1,89 65,36
16,04 18,60 100 101 0,00 -5,99
81
Rpublique-Unie de Tanzanie Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 0,0754 2,3888 0,0812 2,4700 0,3887 0,3987 2,3084 16,84 17,27 100 92 0,00 3,16 0,0000 0,0471 2,3488 0,1212 2,4700 0,3942 0,5148 2,3017 0,8900 0,1257 0,2910 0,0128 0,0199 0,0681 0,0102 0,0558 1,4734 0,0477 1,5211 38,55 (58,51)** 5,44 12,61 0,56 0,86 2,95 0,44 2,42 63,82 2,07 65,89 0,8900 0,1419 0,1455 0,0128 0,0205 0,0681 0,0112 0,0558 1,3458 0,0470 1,3927 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Zambie Pourcentage du cot total de production
38,67 (63,90)** 6,16 6,32 0,56 0,89 2,96 0,48 2,42 58,47 2,04 60,51
17,13 22,36 100 92 0,00 2,01
82
Chapitre XXIII.
Tableau 39.Cots de production dans les six pays de rfrence

Bangladesh Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0741 0,4632 2,4355 0,0345 2,4700 0,3543 0,2978 2,0464 17,31 14,55 100 82 3,00 19,02 0,2717 0,7073 2,4480 0,0220 2,4700 0,3497 0,1728 2,0124 17,38 8,58 100 81 11,00 28,89 0,8900 0,0522 0,2546 0,0013 0,0176 0,0662 0,0081 0,0556 1,3456 0,0487 1,3943 43,49 (63,83)** 2,55 12,44 0,06 0,86 3,24 0,40 2,72 65,75 2,38 68,13 0,8900 0,1116 0,2910 0,0023 0,0170 0,0662 0,0073 0,0556 1,4410 0,0490 1,4900 44,22 (59,73)** 5,55 14,46 0,11 0,85 3,29 0,36 2,76 71,60 2,43 74,04 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg) Chine Pourcentage du cot total de production
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gypte Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 0,3224 2,4420 0,0280 2,4700 0,3827 0,3971 2,1196 18,05 18,74 100 85 0,00 13,20 0,0988 0,4298 2,4430 0,0270 2,4700 0,3516 0,2118 2,1120 0,8900 0,1030 0,1455 0,0004 0,0191 0,0681 0,0091 0,0558 1,2910 0,0488 1,3398 41,99 (66,43)** 4,86 6,86 0,02 0,90 3,21 0,43 2,63 60,91 2,30 63,21 0,8900 0,0939 0,3638 0,0055 0,0172 0,0662 0,0076 0,0556 1,4998 0,0489 1,5486 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Inde Pourcentage du cot total de production
42,14 (57,47)** 4,45 17,22 0,26 0,82 3,13 0,36 2,63 71,01 2,31 73,32
16,65 10,03 100 85 4,00 17,59
84
Chapitre XXIII.
Pakistan Facteurs Cots variables Matires premires* Personnel lectricit Eau Assurances Pices de rechange Entretien btiments et quipement Matriel divers Total des cots variables Frais gnraux Total des cots oprationnels Cots xes Amortissement Intrts (court terme et long terme) Total des cots de production Index (master=100) Aides lexportation sur CIF (si applicable) Marges avant impts Prix net Frais CIF Prix de vente (CIF) 0,0000 0,4003 2,4120 0,0580 2,4700 0,3682 0,2720 2,0117 18,30 18,52 100 81 0,00 16,60 0,0000 -0,0909 2,4430 0,0270 2,4700 0,3589 0,2544 2,5339 0,8900 0,0655 0,2183 0,0004 0,0181 0,0662 0,0081 0,0556 1,3232 0,0482 1,3715 44,24 (64,89)** 3,31 10,85 0,02 0,90 3,29 0,40 2,77 65,78 2,40 68,15 0,8900 0,4926 0,3274 0,0130 0,0181 0,0662 0,0089 0,0556 1,8718 0,0489 1,9206 Valeur (US$/kg) Pourcentage du cot total de production Valeur (US$/kg)
Turquie Pourcentage du cot total de production
35,12 (46,34)** 19,44 12,92 0,51 0,72 2,61 0,35 2,20 73,87 1,93 75,80
14,16 10,04 100 102 0,00 -3,72
85
XXIV. TudE dE SEnSiBiLiT

Quatre scnarios diffrents ont t analyss an dvaluer lattractivit de ce projet pour des investisseurs potentiels (voir les rsultats dans le tableau 40).
Scnario A
Dans le scnario A, les machines et les quipements sont ltat de lart et les mesures gouvernementales actuelles sont en vigueur. Ltude de faisabilit gnrale (master) est base sur ce scnario.
Scnario A+
Dans le scnario A+, les deux hypothses suivantes ont t retenues: a) Investissement dans des machines et des quipements ltat de lart;
b) Existence de mesures dincitations similaires celles observes dans dautres pays producteurs de coton: prts long terme avec des taux de 7 8%, mcanismes daides au nancement des exportations avec des taux dintrts dgressifs de 12%, 8% et 6% sur dix ans.
Scnario B
Dans le scnario B, le cot dacquisition du matriel est optimis en utilisant des machines et quipements en provenance dAsie par exemple. Le scnario B implique donc la combinaison dquipements et de machines partiellement et totalement automatiss et se base sur lutilisation des mesures gouvernementales existantes.
Scnario B+
Le scnario B+ est calcul en associant une optimisation du cot dinvestissement des machines et des quipements avec la mise en uvre de mesures dincitations
86
Chapitre XXIV.
tude de sensibilit
lexportation nances par des insitutions nancires de dveloppement. Les deux hypothses clefs sont les suivantes: a) Cot dacquisition optimis des machines et quipements;
b) Existence de mesures dincitations similaires celles observes dans dautres pays producteurs de coton: prts long terme avec des taux de 7 8%, et programme daides lexportation avec des taux dintrts dgressifs de 12%, 8% et 6% sur dix ans.
Tableau 40.Rsum des hypothses retenues pour les quatre scnarios

Description Technologie Option A quipement ltat de lart 12 millions de dollars Aides l'exportation Non disponible, except au Nigria (20%) Option A+ quipement ltat de lart 12 millions de dollars Taux dcroissant, except au Nigria (20%) Option B Optimis 9 millions de dollars Non disponible, except au Nigria (20%) Option B+ Optimis 9 millions de dollars Taux dcroissant, except au Nigria (20%)
La possibilit dobtenir des prts taux prfrentiels napparat pas dans le tableau 39 parce que cette option na aucun impact sur le niveau dIRR (taux de rendement interne). La mise en place de mesures dincitations nancires favorisera les investissements dans lindustrie textile de transformation des pays de lAfrique subsaharienne. Ces mesures ont surtout pour objectif de compenser partiellement les faiblesses des infrastructures existantes dans cette rgion du monde an de soutenir la renaissance dune industrie fortement capitalistique. Ltude des facteurs clefs de succs des six pays de rfrence conrme limportance de ces politiques de soutien ddies lindustrie textile. De plus, deux paramtres sont particulirement importants dans le cot de revient dune lature cotonnire: le prix de la matire premire et le cot de lnergie lectrique. Limpact dune baisse combine de 5% du prix dachat du coton et de 10% de llectricit a t calcul dans lanalyse de sensibilit du modle (scnario de base). Les rsulats sont dtaills dans le tableau ci-aprs.
87
Tableau 41.Rsum des hypothses en fonction des facteurs de cots

Option A (nergie) quipement ltat de lart 12 millions de dollars -10% sur le cot de lnergie Option A (matires premires) quipement ltat de lart 12 millions de dollars -5% sur le cot de la matire premire Option B (nergie) Optimis 9 millions de dollars -10% sur le cot de lnergie Option B (matires premires) Optimis 9 millions de dollars -5% sur le cot de la matire premire
Description Technologie
Facteurs de cots
A. Informations concernant ltude de sensibilit

Le tableau 42 dtaille les rsultats des taux de rendement internes des onze pays africains tudis et ses six pays de rfrence. Ces rsultats montrent clairement limpact favorable des baisses de prix des matires premires et de lnergie associes des mesures de soutien lexportation.
Tableau 42.Taux de rendement internes (IRR) dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et les six pays de rfrence (en pourcentage)
Option A (nergie) -1,4 -5,3 0,4 2,5 -0,9 9,3 -0,1 3,2 Option A (matires premires) -1,1 -5,3 0,5 3,3 -0,5 9,6 0,5 4,0 Option B (matires premires) 2,3 -2,3 3,8 6,8 2,9 13,8 3,6 7,7
Pays Bnin Burkina Faso Cameroun Cte dIvoire Mali Nigria Ouganda RpubliqueUnie de Tanzanie Sngal Tchad Zambie
Option A -2,7 -6,9 -1,1 1,8 -2,1 8,2 -0,9 2,5
Option A+ 3,4 -0,9 4,3 7,4 3,85 4,4 8,2
Option B 0,6 -4,0 2,2 5,3 1,2 12,3 2,1 6,1
Option B+ 7,2 2,4 8,3 11,3 7,7 7,8 12,3
Option B (nergie) 2,0 -2,3 2,9 6,0 2,4 13,4 3,0 6,8
-7,8 -10,0 4,3
-1,5 -10,0 9,7
-5,9 -10,0 4,6
-6,1 -10,0 5,7
-4,8 -10,0 7,8
1,9 -10,0 13,7
-2,9 -10,0 8,2
-3,0 -10,0 9,3
88
Chapitre XXIV.
tude de sensibilit
Pays Scnario de base (master) Bangladesh Chine gypte Inde Pakistan Turquie
Option A -3,3
Option A+ 2,6
Option A (nergie) -2,0
Option A (matires premires) -1,7
Option B -0,1
Option B+ 6,2
Option B (nergie) 1,2
Option B (matires premires) 1,5
10,5 13,9 8,2 7,8 8,1 -5,5
15,0 18,9 12,3 12,2 12,3 -2,3
Note: le taux d'intrt interne a t retenu pour valuer la faisabilit nancire sur une priode de dix ans.
Les rsultats du Burkina Faso, du Sngal et du Tchad sont largement dfavorables, alors que ceux du Nigria et de la Zambie obtiennent les meilleurs rsultats de lchantillon. Le taux de rendement interne du Burkina Faso est ngatif dans tous les scnarios sauf dans un. Les cots levs de llectricit (17 cents/kWh), de la main-duvre (150 dollars/mois) et de la construction (350 dollars/m) expliquent ces rsultats. Un rsultat positif, mais difcilement ralisable, nest atteint que dans le scnario B+ (combinaison daides lexportation avec des quipements optimiss). La Cte dIvoire, le Nigria, la Rpublique-Unie de Tanzanie et la Zambie atteignent des taux suprieurs 10% dans au moins un des scnarios. La cration de latures dans ces pays savrerait donc rentable sous certaines conditions. Cepen dant, on ne peut atteindre ce rsultat que dans le scnario B+ (optimisation de lacquisition des machines et des quipements impactant fortement le montant total de linvestissement ncessaire). Ladoption dun programme quivalant celui mis en place au Nigria aurait un impact positif sur la rentabilit du projet. Il minimiserait le prix lev de lnergie (14 cents/kWh) et de la main-duvre (140 dollars/mois). En Zambie, le faible cot de lnergie (4 cents/kWh) et le cot modr de la main-duvre (100 dollars/mois) favorisent aussi des niveaux intressants dIRR. En conclusion, parmi les onze pays tudis, la Cte dIvoire, le Nigria, la Rpublique-Unie de Tanzanie et la Zambie se rvlent tre les pays les plus attractifs pour limplantation de latures cotonnires.
89
Rcapitulatif des diffrents scnarios: a) Scnario A: les taux de rendement internes sont trs faibles dans tous les pays. Seul le Nigria afche un rsultat proche de 10%. Le rsultat de la Zambie (4,3%) sexplique par le faible cot de lnergie. b) Scnario A+: les incitations lexportation, avec des taux dgressifs, amliorent les taux de rendement internes de la plupart des pays. Le Nigria est exclu de ce scnario puisquil bncie dores et dj dun programme de soutien. c) Scnario A (nergie) et scnario A (matires premires): dans ces deux cas, des baisses de 10% du prix de lnergie et de 5% de celui du coton amlioreraient de 1% en moyenne les taux de rendement internes des onze pays concerns. d) Scnario B: les investissements moins importants obtenus grce loptimisation du cot dachat des machines et des quipements amlioreraient les taux de rendement internes de tous les pays. Cependant, seul le Nigria atteint un taux proche des pays de rfrence. e) Scnario B+: ce scnario combine des quipements optimiss avec des incitations lexportation. Les taux de rendement internes natteignent des niveaux acceptables que dans les pays suivants: Zambie (plus faible cot dnergie) Nigria (mesures de soutien) Cte dIvoire et Rpublique-Unie de Tanzanie (faibles cots dnergie)
f) Scnario B (nergie) et scnario B (matires premires): dans ces deux cas, des baisses de 10% du prix de lnergie et de 5% du coton amlio reraient de 1% en moyenne les taux de rendement internes des onze pays concerns.
90
Chapitre XXIV.
tude de sensibilit
B.Lnergie: un facteur daugmentation des cots

Dans cette tude, il est dmontr que les deux principaux facteurs impactant fortement les cots de revient sont le prix dachat de la matire premire et lnergie lectrique. Parmi les onze pays de lchantillon, quatre pays afchent des taux de rendement internes acceptables principalement en raison de leurs faibles cots dnergie. En Turquie et en Inde (deux des pays de rfrence), des tarifs prfrentiels dnergie sont concds dans des rgions faiblement dveloppes an de promouvoir les investissements. Si les gouvernements des pays o lnergie est chre en xaient le prix 6 cents/kWh, les taux de rendement internes des projets de lature seraient acceptables. Une des clefs des futurs investissements consiste ainsi garantir un accs i) un cot dlectricit comptitif et ii) un coton bon march. La gure XV illustre limportance de ces deux postes de cot de revient dans la lature cotonnire.
Figure XV.Cots de production par kg de l (Ne 30, peign)
4% 3% Matires premires Personnel nergie Cots totaux variables de production 1,71 dollars/kg Entrepts et pices de rechange Autres cots oprationnels
31%
53% 9%
91
XXV.MiSE En uVRE dunE STRaTgiE dE PRoMoTion dES inVESTiSSEMEnTS

La mise en uvre dune stratgie de promotion des investissements doit sappuyer sur lanalyse des points forts de chaque pays, de ses faiblesses, de ses opportunits et de ses menaces (SWOT) sachant que les mesures incitatives proposes par chaque gouvernement constitueront un lment dcisif du processus dcisionnel des futurs investisseurs.
Figure XVI.Les tapes de la mise en uvre de la stratgie de promotion des investissements

1 2
Impact des accords commerciaux sur lavenir de lindustrie textile en Afrique subsaharienne
Analyse SWOT
3
Mesures incitatives
4
Prennisation des investissements existants
5
Facteurs clefs de succs
Stratgie et plan daction de promotion et dattraction des investissements
92
Chapitre XXV.
Mise en uvre dune stratgie de promotion des investissements
A. Analyse SWOT de lindustrie du textile et de lhabillement dans les onze pays de lAfrique subsaharienne
Le tableau 43 rcapitule les forces, faiblesses, opportunits et menaces de la lire textile-habillement dans les onze pays tudis. Tableau 43.Forces, faiblesses, opportunits et menaces existant dans l'industrie du textile et de lhabillement des onze pays de lAfrique subsaharienne
Forces Matire premire (coton) abondante Faiblesses Faiblesse des infrastructures et cot lev de lnergie Opportunits Intgration verticale possible de la lature avec le tissage et lennoblissement Demande locale et rgionale attractive pour certains segments de march Menaces Faiblesse des politiques de soutien et problme de gouvernance Industrie textile en dclin, dcourageant les investisseurs potentiels
Accords commerciaux prfrentiels avec lUnion europenne, la Chine, lInde, les tats-Unis et les tats membres des unions douanires de la rgion Cot de la main-duvre comptitif
Accs au crdit difcile et des taux levs
Manque de mesures de soutien dincitations sufsamment attrayantes Manque de main-duvre qualie Marge de progression possible pour les rendements de production de coton et la qualit de la bre
Instabilit politique dans la rgion
Absence de stratgie et de vision pour le dveloppement de la lire textile
93
Plusieurs accords commerciaux jouent un rle important dans les changes de la zone: a) Accords de partenariat conomique: des accords de partenariat entre les pays membres de lUnion europenne et les tats dAfrique, des Carabes et du Pacique ont remplac lAccord de Cotonou en janvier 2008. La plupart des tats de lAfrique subsaharienne nont cependant pas encore sign daccord de partenariat conomique en raison de craintes concernant limportation tarifs rduits de produits europens. Une fois cet accord sign, les produits textiles en provenance de ces tats africains seront exports sans droits de douane vers lUnion europenne. Les tarifs applicables dautres pays sont dtaills dans le tableau 45. b) African Growth and Opportunity Act (AGOA): grce cet accord, les articles dhabillement confectionns dans les pays de lAfrique subsaha rienne sont exports sans droit de douane vers le march des tats-Unis dAmrique. Une disposition particulire de cet accord donne la possibilit aux pays africains dimporter des tissus en provenance dAsie ou dautres pays tiers en dehors de lAfrique. Toutefois, cette disposition est sense expirer en 2012, date aprs laquelle les exportateurs dhabillement des pays AGOA devront sapprovisionner en ls et tissus en Afrique. c) Pays les moins avancs: la Chine et lInde autorisent limportation de produits textiles provenant des pays les moins avancs de lAfrique subsaharienne. Ainsi, le l de coton fabriqu en Ouganda, par exemple, peut tre export sans droit de douane vers la Chine, le plus grand pays importateur mondial de l.
B. Inuence des accords commerciaux sur le prol des futurs investisseurs directs trangers
Dans le pass, les accords commerciaux prfrentiels ont eu un impact signicatif sur les changes du textile et de lhabillement. Lanne 2005 a marqu un tournant pour la plante textile. Le rgime des quotas qui avait t mis en place depuis prs de 40 ans a t dmantel. Ce systme protgeait in ne lindustrie textile et de lhabillement des pays dvelopps, en particulier ceux de lUnion europenne et des tats-Unis dAmrique. Les taux appliqus sont dtaills dans le tableau 44 et illustrent ltendue des avantages douaniers dont jouissent les pays de lAfrique subsaharienne par
94
Chapitre XXV.
rapport dautres pays producteurs de textile. Le taux est nul en vertu de lAccord de partenariat conomique avec lUnion europenne et de lAfrican Growth and Opportunity Act avec les tats-Unis dAmrique. Tableau 44. Droits de douane sur le l, les tissus et lhabillement de coton conformment lAccord de partenariat conomique avec lUnion europenne et de lAfrican Growth and Opportunity Act avec les tats-Unis dAmrique (en pourcentage)
Accord de partenariat conomique (Union europenne) Afrique subsaharienne 0 0 0 4 4 4 Autres 0 0 0 African Growth and Opportunity Act (tats-Unis dAmrique) Afrique subsaharienne 7-9 15,9 Autres 5,8-9,9
Destination Origine Fil de coton Tissus en coton Vtements en coton
Source: analyse Gherzi, Commission du commerce international des tats-Unis dAmrique, Commission europenne.
C.Mesures dincitations
Les mesures gouvernementales de promotion et de soutien ont jou un rle dterminant pour le dveloppement de lindustrie textile dans la plupart des pays producteurs de textile. Par exemple, dans les annes 90, lIle Maurice a pu dvelopper avec succs son industrie du textile et de lhabillement grce notamment un accs prfrentiel certains marchs. Plus rcemment, les exportations de vtements en provenance de lAfrique australe et de lOuest ont prot de lAfrican Growth and Opportunity Act (AGOA). Cependant, les investissements directs trangers en faveur de lindustrie de la lature en Afrique subsaharienne exigent la mise en place de conditions favorables ainsi que des mesures de soutien ddies. Comme indiqu prcdemment dans ce document, les incitations principales pour attirer des investissements sont laccs au crdit, les mesures scales et les aides de soutien lexportation. La lature est une industrie fortement capitalistique. La cration dune petite usine exige en effet la mobilisation de ressources nancires suprieures 20 millions de dollars avec un retour sur investissement long terme.
95
Les difcults inhrentes au manque de crdit taux attractifs dans la zone expliquent en partie le manque dintrt des investisseurs consolider des activits existantes ou se lancer dans de nouveaux projets. De son ct, lInde a reconnu limportance de ces facteurs et a mis en place le programme TUFS en mettant disposition des entrepreneurs de la lire textile des mcanismes de nancement attractifs. Le Nigria a galement imagin un programme plus ou moins similaire. Toutefois, celui-ci na pas encore t mis en uvre dans les faits. Des emprunts long terme 7 ou 8% seraient une bonne base pour attirer les investissements. Les gouvernements devraient inciter leur banque centrale ou de dveloppement intervenir dans ce sens. Des mesures particulires, comme limportation sans droit de douane ni taxes de machines et de pices de rechange, des exonrations dimpts sur des priodes de cinq dix ans, devraient tre galement proposes. Il faut noter que certaines dentre elles existent dores et dj dans certains des onze pays tudis. Les aides lexportation sont enn indispensables pendant au moins les cinq dix prochaines annes pour compenser la faiblesse des infrastructures et former la main-duvre non qualie. La plupart des pays disposent de certains mcanismes de soutien; deux exemples signicatifs: le Nigria et la SACU (Afrique du Sud, Botswana, Lesotho, Namibie et Swaziland,) avec la mise en place de certicats de remboursement de taxes.
D.Soutien aux investissements existants dans le secteur textile dAfrique subsaharienne

Le dclin du secteur textile dans la rgion reprsente lobstacle le plus important aux nouveaux investissements dans cette lire industrielle. La recherche de nouvelles sources trangres dinvestissements directs dans le secteur textile en gnral et dans celui de la lature en particulier ne devrait pas faire oublier aux gouvernements les investissements existants. Des pays producteurs de coton comme le Nigria, la Rpublique-Unie de Tanzanie et la Zambie bncient dinvestissements signicatifs dans la lature dont certains ont t renouvels depuis 2008. Toutefois, plusieurs facteurs
96
Chapitre XXV.
dfavorables comme limportation massive et souvent frauduleuse de produits textiles associes aux faiblesses des infrastructures locales handicapent lourdement les entreprises existantes. Il est donc primordial de sassurer que les entreprises qui oprent encore aujourdhui dans ces pays reoivent toute lattention ncessaire des autorits locales. Ces entreprises reprsentent un poids social non ngligeable et transforme de la matire premire locale. Il sera toujours plus ais dassurer leur prennit que dinvestir dans des projets greeneld. La palette de mesures pouvant aider encourager les entreprises de la lire textile-habillement comprend notamment: a) La rduction ou le contrle de limportation illgale de tissus, en particulier dans la zone de la CEDEAO; b) La suppression de taxes sur le l et les tissus imports en vue de donner les mmes chances aux entreprises locales; c) Laccs au crdit, taux dintrts prfrentiels, pour favoriser les investissements de modernisation. Chaque lire industrielle a besoin dexemples et dhistoires de russite. Cest ainsi quelle pourra attirer de nouveaux investisseurs.
E.Les facteurs de succs dterminants pour attirer les investissements directs trangers (IDE)
Les IDE sont essentiels pour le dveloppement de la lire textile-habillement dans la rgion considre, tout en sachant que les futurs investisseurs se focaliseront en priorit sur les facteurs dtaills dans le tableau 45. Ce sont les gouvernements des pays tudis qui peuvent inuencer certaines dcisions dinvestissements en crant les conditions propices leur mise en uvre.
97
Tableau 45.Facteurs de succs dterminants

Cote donne l'Afrique subsaharienne XX X XX X X X
Facteurs Cots de facteurs comptitifs
Capacit ... Produire avec des cots avantageux pour les oprateurs Produire selon les standards de qualit des marchs exports Attirer des IDE pour stimuler la croissance
Dtermins par Cot de la main-duvre Cot de lnergie Cot de leau Cot du nancement Cot du transport Niveau de productivit Niveau de technologie Comptence de la main-duvre et du personnel dirigeant Rentabilit des entreprises Ds: dmarrer une affaire Lgislation travailliste Incitations Taxes Vision stratgique long terme Rductions de taxes
Action requise Amlioration progressive des infrastructures
Qualit
XX
Investissements machines et amlioration des comptences Package dincitations
Climat dans l'entreprise
X XX XX X XX
Stabilit politique Accs aux marchs
Donner conance aux investisseurs Obtenir des accs privi lgis sur des marchs stratgiques Donner conance aux investisseurs pour investir long terme Fournir un approvisionnement able en nergie, fuel et eau Fournir un rseau routier et un transport efcace et sr des marchandises vers les ports
XX
Bonne gouvernance Renouveler lEPA (Accord de partenariat conomique) avec lUnion europenne Lgifrer pour mettre en place des programmes de soutien sur une longue priode (dix ans) Amlioration des infrastructures long terme
XXX
Stabilit rglementaire vision long terme
Stabilit politique
Infrastructure
Politique dinvestissements de ltat Programme de grands travaux
Source: Gherzi. Cote: XXXX Excellent XXX Bon XX Moyen X Faible
98
XXVI. DFiniR unE STRaTgiE dE PRoMoTion dES inVESTiSSEMEnTS danS LE SECTEuR dE La FiLaTuRE
Les aspects suivants sont retenir dans la dnition de cette stratgie: politique et vision, package dincitations, promotion des investissements et approche rgionale.
A.Politique et vision
Le Ministre du commerce et de lindustrie de chaque pays devra tablir un programme visant encourager les investissements dans le secteur de la lature. Ce programme devra mettre laccent sur la ncessit de valoriser le coton produit localement en le transformant en l. Les gouvernements doivent sengager mettre en place les mesures ncessaires pour atteindre cet objectif. Cet objectif pourrait tre exprim en pourcentage du coton transformer en l moyen terme (trois cinq ans) et long terme (dix ans). Cette stratgie devra impliquer lensemble des ayants droit de la lire textile aussi bien au niveau des pouvoirs publics que du secteur priv.
B.Mesures dincitations
Chaque gouvernement devra mettre en place un package dincitations partir dune analyse critique des dispositifs existants.
99
C.Promotion dinvestissements
Le programme de promotion des investissements devra sorienter aussi bien sur les entreprises existantes que sur de nouveaux projets greeneld. Les autorits comptentes devront prparer lensemble des documents de promotion ncessaires dtaillant les mesures clefs prises par le Gouvernement. Le programme de promotion devra faire lobjet dune campagne de communication cible an dattirer des investisseurs potentiels. Cette campagne de communication pourra inclure, par exemple, des ateliers de travail, des forums, des confrences et des sminaires organiss ltranger. Laction des attachs commerciaux des ambassades pourrait galement tre un relais efcace.
D. Approche rgionale
Une approche rgionale de lindustrialisation de la lire coton en Afrique subsaharienne pourrait tre imagine en se focalisant sur les avantages et les opportunits spciques de chaque pays. Par exemple, en raison de lexprience dj acquise, le Nigria se trouve dans une position relativement favorable pour attirer des investissements dans le secteur de la lature. Les latures de ce pays peuvent utiliser le coton local pour fabriquer du l de gros titrage jusqu Ne 24 et les cotons de la zone franc CFA pour des ls de titrage moyen, entre Ne 30 et Ne 40.
100
XXVII.ConCLuSionS
Les tats de lAfrique subsaharienne disposent du potentiel pour valoriser leur coton local. Pour lindustrie textile et de lhabillement, il existe deux scnarios (voir gure XVII).
Figure XVII. Deux scnarios possibles pour la lire textile en Afrique subsaharienne
Scnario 1
Scnario 2
Aucune action particulire mise en uvre
Action
Plusieurs mesures cibles sont mises en uvre
Prenniser les investissements directs trangers existants La filire textile poursuivra son dclin Les investisseurs cesseront leurs activits Rsultats Attirer de nouveaux investissements dans le secteur de la filature Adapter les mesures gouvernementales et les rendre efficaces
Augmentation du chmage Poursuite de modle conomique bas sur lexport de matires premires Consquences
Cration demplois Augmentation des exportations et de la cration de valeur ajoute
101
En rsum: ce projet tait divis en quatre phases illustres dans la gure XVIII.
Figure XVIII. Les quatre phases du projet

Phase 1 tude de march et dfinition du portefeuille produit de la filature Phase 2 Dveloppement dun concept optimis de filature cotonnire Phase 3 tude des paramtres oprationnels de la filature Phase 4 tude de faisabilit et stratgie dinvestissement
Les onze pays concerns par ltude produisent environ 810 000 tonnes de coton. Quinze pour cent seulement de ce coton est transform localement en ls; le reste est export. Devant la dliquescence progressive de la lire textile de la zone, ce taux de transformation dj faible risque de diminuer encore plus dans les prochaines annes. Inverser cette tendance et consolider la chane de valeur de la lire textile de la lature la confection de vtements savre tre un d particulirement difcile relever. La lature reprsente la premire tape de cette vision ambitieuse et malgr des difcults relles des opportunits existent. Le projet de lature moderne dtaill dans ce document a dmontr quil existe une forte demande internationale de l de coton (les changes de ls de coton sont estims 7 milliards de dollars) et plusieurs pays comme lInde et le Pakistan se positionnent comme les leaders de ce segment de march. Onze pays producteurs de coton de lAfrique subsaharienne ont t tudis avec lobjectif dvaluer la faisabilit dy implanter une unit moderne de lature cotonnire. Des donnes concernant les facteurs de cots tels que lnergie, les salaires, la construction des btiments et le nancement ont t recueillies ainsi que des informations sur les mesures gouvernementales et les incitations accordes pour promouvoir les investissements. Une analyse comparative a t ralise an de comparer les onze pays de lAfrique subsaharienne avec six importants pays producteurs de textile de coton. Les facteurs de cots et les incitations linvestissement des deux
102
Chapitre XXVII. Conclusions
groupes de pays ont t compars. Lanalyse a rvl que les six pays de rfrence bnciaient de mesures gouvernementales et dincitations destines encou rager la production et lexportation de produits textiles. Ces mesures sont les suivantes: a) Une vision stratgique claire pour la lire textile;
b) Lexistence de mesures de soutien incluant des incitations linvestissement, des avantages scaux, des outils de nancement daides aux exportations, des infrastructures de qualit et une main-duvre comptente. Ltude de faisabilit nancire a retenu comme modle une usine de lature moderne dune capacit de 21 216 broches pouvant produire annuellement 3 941 tonnes de l peign de titrage moyen (Ne 30/1). Les ressources nancires mobiliser pour un tel projet slvent 23 millions de dollars. Ce chiffre montre clairement que lindustrie textile est une industrie fortement capitalistique. Ltude de faisabilit est base sur un quipement de lature anneaux ltat de lart (scnario A) dune valeur de 12 millions de dollars. Un scnario alternatif utilisant des machines modernes dune valeur de 9 millions de dollars a galement t analys. Ltude de faisabilit gnrale (master) a t de plus ralise en utilisant des facteurs de cots moyens, permettant ainsi dvaluer les chances de succs du projet. Trois scnarios complmentaires ont t labors an de pouvoir valuer les alternatives. Les mesures dincitations incluent lexistence de mcanismes de nancement des taux compris entre 7% et 8% ainsi que des aides lexportation pouvant atteindre 12% de la valeur FOB des produits exports. Les conclusions de ltude de faisabilit sont les suivantes: a) En tenant compte des facteurs de cots actuels et des mesures gouvernementales existantes, limplantation dune usine de lature ltat de lart nest nancirement pas viable (scnario A). b) Si les mesures gouvernementales proposes sont mises en place, le projet serait viable en Cte dIvoire, au Nigria, en Rpublique-Unie de Tanzanie et en Zambie uniquement. Cela sexplique notamment par lexistence daides lexportation et un prix de lnergie comptitif. Le cot lev de lnergie (15 cents/kWh) dans la plupart des autres pays de la zone franc CFA obre la rentabilit nancire du projet (scnario A+).
103
c) La rentabilit du projet est possible en combinant un investissement machine optimis avec des mesures gouvernementales cibles [crdits long terme taux dintrts prfrentiels de 7 8% et aides lexportation pouvant atteindre 12% sur la valeur FOB (scnario B+)] et/ou des cots dnergie et/ou de matire premire comptitifs. d) long terme, le niveau des infrastructures doit tre sensiblement amlior an de favoriser la comptitivit de la zone. Llaboration dune stratgie visant attirer les investissements directs trangers dans le secteur de la lature exige la prise en compte des spcicits de cette industrie: La formulation de mesures dincitations efcaces et fondes sur les recommandations dtailles ci-dessus; La prennisation des investissements existants dans le secteur textile; Un plan de communication claire des objectifs et des mesures gouvernementaux. Limplantation dusines de lature dans les pays de lAfrique subsaharienne contribuerait : a) La valorisation des matires premires locales; b) Laugmentation des recettes en devises; c) La cration demplois;
d) La mise en uvre de la premire tape industrielle de la chane de valeur de la lire textile.
Promouvoir lindustrie de lature dans des pays slectionns

Fond sur les rsultats de ltude de faisabilit nancire et sous rserve de la formulation de mesures dincitations, des efforts particuliers pourraient tre dploys pour promouvoir lindustrie de la lature en Cte dIvoire, au Nigria, en Rpublique-Unie de Tanzanie et en Zambie. Cette proposition est fonde sur les critres suivants: a) Ces pays afchent des taux de rendement internes suprieurs 10%.
b) Le Nigria dispose dj dune base industrielle permettant le dveloppement du secteur textile mme si cette lire locale souffre depuis de
104
Chapitre XXVII. Conclusions
nombreuses annes. Le Nigria a de plus mis en place un programme spcique pour favoriser les exportations non ptrolires. Des investissements importants dans le domaine de lnergie sont en cours de ralisation. c) Compar aux autres pays de la zone franc CFA, le cot dnergie en Cte dIvoire est relativement comptitif. Ce pays pourrait de plus tirer prot de sa situation gographique et utiliser le coton produit dans les pays voisins comme le Burkina Faso et le Mali. Son industrie textile de taille rduite mais modernise pourrait prendre des parts de march linternational. d) En Zambie, le cot dnergie est relativement comptitif, un avantage qui devrait tre exploit pour y faire merger une industrie de la lature. linstar de la Cte dIvoire, son industrie est petite mais dispose de plusieurs ppites qui pourraient tre consolides et valorises. La Zambie a galement accs au march du l de lAfrique australe et de lEst. (Les informations sur les incitations linvestissement existantes en Zambie sont dtailles dans lannexeI de ce rapport.) Les priorits pour lONUDI pourraient tre les suivantes: a) La promotion des pays disposant dune production signicative de coton (mme si leur attractivit peut tre trs signicativement amliore); b) La mise en place de mesures dincitations ciblant la rduction des cots de lnergie et de la matire premire an dencourager de nouveaux investissements dans la lature. .
105
ANNEXE I. PROMOTiON DES iNVESTiSSEMENTS EN ZaMBiE

En matire dinvestissement, le Zambia Development Agency Act de 2006 a tabli les rgles suivantes: a) 250 000 dollars pour lautorisation (permis) de travail indpendant;
b) 500 000 dollars pour des allgements particuliers de taxes dans des secteurs prioritaires ou pour certains produits (comme la lature du coton); c) 10 000 000 de dollars pour la promotion de grands investissements dans certains secteurs prioritaires. Le Ministre des nances peut, par ordonnance et en consultation avec le Ministre du commerce, des changes et de lindustrie, dnir des aides complmentaires en faveur de certains investissements. Des mesures scales compltent galement ce dispositif: a) Garanties des investissements et protection contre les nationalisations gouvernementales; b) Permis de travail pour les trangers, obtention de licences, achats de terrain facilits. Les aides scales suivantes concernent les investissements suprieurs 500 000 dollars dans certains secteurs prioritaires (comme la lature du coton): a) Exonration dimpts sur les bnces pendant cinq ans partir du premier exercice bnciaire. Cinquante pour cent des bnces sont imposables de la sixime la huitime anne et 75% de la neuvime la dixime anne. b) Exonration dimpts sur les dividendes pendant cinq ans partir de lanne de la premire dclaration. c) Absence de taxes limportation dquipements et de machines, camions et vhicules inclus, pendant cinq ans.
106
Annexe I.
Promotion des investissements en Zambie
Les aides suivantes pourraient tre largies en faveur de dtenteurs de licences dinvestissement: a) Les dividendes dclars par une compagnie cote la Bourse de Lusaka devraient tre exempts de taxes. b) Les taxes sur les articles suivants entrant dans la fabrication de textile et dhabillement ont t supprimes: tissu cru, tissus, l coudre et pices de machines coudre. c) Les taxes sur les quipements pour la production de textile et dhabillement ont t supprimes. d) Le rapatriement des revenus aprs impts est autoris.
107
AnnEXE II.SouRCES dES CaLCuLS dE FaCTEuRS dE CoTS

Le tableau 1 dtaille les sources ayant servi calculer les cots de llectricit dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et les six pays de rfrence consi drs dans cette tude. Tableau 1.Sources dinformation pour le calcul des cots de llectricit dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et les six pays de rfrence, avril 2009
Pays Valeur (cents/kWh) Source
Onze pays de lAfrique subsaharienne Bnin Burkina Faso Cameroun Cte dIvoire Mali Nigria 14 17 8 12 13 14 Socit bninoise dnergie lectrique et recherche Gherzi Socit nationale dlectricit du Burkina Faso, lature du Sahel et recherche Gherzi Cotonnire industrielle du Cameroun et recherche Gherzi Uniwax et recherche Gherzi nergie du Mali, industrie et recherche Gherzi Industrie base sur 50% rseau (National Electric Power Authority) et 50% en gnrateur diesel et recherche Gherzi Umeme (compagnie et rseau de distribution de lnergie), Madhvani Group et Gherzi Tanzania Electric Supply Company Ltd., Sunag Textile and Knitwear Mills Ltd. et recherche Gherzi Socit nationale dlectricit du Sngal, industrie et recherche Gherzi Industrie base sur 50% rseau et 50% en gnrateur diesel et recherche Gherzi Zesco Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi
Ouganda Rpublique-Unie de Tanzanie Sngal Tchad Zambie Six pays de rfrence Bangladesh Chine gypte
11 8 19 30 4 7 8 4
108
Annexe II. Sources des calculs de facteurs de cots
Pays Inde Pakistan Turquie
Valeur (cents/kWh) 10 6 9 Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi
Source
Le tableau 2 contient des informations sur le cot de la main-duvre dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et les six pays de rfrence considrs dans cette tude. Tableau 2.Sources de calcul des cots de la main-duvre dans les onze pays de lAfrique subsaharienne et les six pays de rfrence considrs dans cette tude.
Cots de la main-duvre (dollars/mois)
Pays
Source
Onze pays de lAfrique subsaharienne Bnin Burkina Faso Cameroun Cte dIvoire Mali Nigria Ouganda Rpublique-Unie de Tanzanie Sngal Tchad Zambie Six pays de rfrence Bangladesh Chine gypte Inde Pakistan Turquie 50 150 100 100 80 870 Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi 75 150 300 120 95 140 100 75 85 75 100 Recherche Gherzi Filature du Sahel et recherche Gherzi Cotonnire industrielle du Cameroun et recherche Gherzi Uniwax, sources de l'industrie et recherche Gherzi SMC et recherche Gherzi Nigerian Textile Manufacturers Association et recherche Gherzi Eladam Enterprises, the Cotton Development Organization et recherche Gherzi TEDSKOR, Board of External Trade et recherche Gherzi Recherche Gherzi Recherche Gherzi Alliance Cotton Ginneries et recherche Gherzi
109
2009 GTO Ce rapport a t produit par Gherzi Textil Organisation AG Gessnerallee 28 8021 Zurich Suisse Tlphone.: (+41-44) 219-6000 Tlcopie: (+41-44) 219-6010
110
Imprim en Autriche V.11-83187Juin 2011100
ORGANISATION DES NATIONS UNIES POUR LE DVELOPPEMENT INDUSTRIEL Centre international de Vienne, Bote postale 300, 1400 Vienne (Autriche) Tlphone: (+43-1) 26026-0, Tlcopie: (+43-1) 26926-69 Courrier lectronique: unido@unido.org, Site Web: www.unido.org

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tude de faisabilit pour une

unit de lature de coton

Une tude ralise par Gherzi pour le compte de lONUDI

ORGANISATION DES NATIONS UNIES POUR LE DVELOPPEMENT INDUSTRIEL Vienne, 2011

Kandeh K. Yumkella Directeur gnral de lONUDI

TaBLE dES MaTiRES

XXI.  Analyse comparative de comptitivit et des facteurs de cots. .

Bangladesh Chine gypte Inde Pakistan Turquie

III.LiMPaCT SoCioConoMiQuE du SECTEuR CoTonniER En AFRiQuE

Limpact socioconomique du secteur cotonnier en Afrique

IV.LE CHoiX dE La FiLaTuRE

V. LE MaRCH MondiaL du FiL dE CoTon

A. volution de la production mondiale de l de coton

2002 2003 2004 2005 2006 2007

189 185 195 213 213 218

Le march mondial du l de coton

B. Caractristiques du commerce mondial de l de coton

VI.LES PRinCiPauX PaYS EXPoRTaTEuRS ET iMPoRTaTEuRS

Figure IV.Les principaux exportateurs de l de coton, 2007

Milliers de tonnes mtriques

600 500 400 335 300 200 100 106 82 515

Les principaux pays exportateurs et importateurs

B.Les principaux importateurs de l de coton

Figure V.Les principaux importateurs de l de coton, 2007

Milliers de tonnes mtriques

182 173 122 95

Figure VII.Meilleurs partenaires dimportation 2007 (milliers de tonnes et dollars .-U./kg)

Import (milliers de tonnes) Prix unitaire (dollars .-U./kg)

Source: analyse Gherzi base sur Comtrade.

Import (milliers de tonnes) Prix unitaire (dollars .-U./kg)

199 7 199 8 199 9 2 000 2 001 20 02 20 03*20 04 20 05*200 6*200 7

VII.LE FiL dE CoTon: PREMiRE PaRTiE

Figure VIII.Prix du l de coton en provenance de lInde

Source: analyse Gherzi fonde sur Emerging Textiles.

B.Production de coton et capacit de lature mondiale

p. Oc 06 t. No 06 v. D 06 c. Ja 06 n. F 07 v M . 07 ar s Av 07 ril M 07 ai Ju 07 in Ju 07 ill Ao . 07 t 0 Se 7 p. Oc 07 t. No 07 v. D 07 c Ja 07 n. F 08 v M . 08 ar s Av 08 ril M 08 ai Ju 08 in Ju 08 ill Ao . 08 t 0 Se 8 p. Oc 08 t. No 08 v. D 08 c. Ja 08 n. F 09 v M . 09 ar s0 9

Figure IX. Production mondiale de coton, 2008-2009

Figure X.Capacit mondiale de lature anneaux, 2007

3% 7% Amrique du Nord et centrale Amrique du Sud Afrique Europe Asie/Ocanie

212 millions de broches anneaux installes dans le monde 83 %

Source: analyse Gherzi base sur des donnes ITMF.

Chapitre VII. Le l de coton: premire partie

Figure XI.Capacit mondiale de lature rotor, 2007

Source: analyse Gherzi fonde sur les donnes de lITMF.

Production Imports Exports

volutions rcentes de la production et de la consommation de coton

400 000 25 000 8 000 100 000 1 465 000

35 000 7 400 61 600

26 900 18 000 10 900 119 400

Source: analyse Gherzi base sur les donnes de lITMF.

Capacits installes dans les onze pays de lAfrique subsaharienne

Source: analyse Gherzi base sur les donnes de lITMF.

61 600 183 000

119 400 882 000

14 400 31 800 2 338 200 3 194 000

3 425 900 64 335 000 8 122 000 74 554 000

Source: analyse Gherzi base sur les donnes de ITMF.

X.MTHodES dE VEnTE du FiL

Figure XIII.Mthodes de vente directe et indirecte

C. Organisation des ventes

XI.PRoPoSiTion du PoRTEFEuiLLE dE FiLS PRoduiRE PaR La FiLaTuRE

Figure XIV.Production mondiale de l en tonnes en fonction du titrage, 2006

XII.PRogRaMME DE PRoduCTion En FonCTion du TiTRagE ET dES VoLuMES

XXI. Analyse comparative de comptitivit et des facteurs de cots. .

III.LiMPaCT SoCioConoMiQuE du SECTEuR CoTonniER En AFRiQuE

V. LE MaRCH MondiaL du FiL dE CoTon

A. volution de la production mondiale de l de coton

B. Caractristiques du commerce mondial de l de coton

VI.LES PRinCiPauX PaYS EXPoRTaTEuRS ET iMPoRTaTEuRS

199 7 199 8 199 9 2 000 2 001 20 02 20 0320 04 20 05200 6*200 7

VII.LE FiL dE CoTon: PREMiRE PaRTiE

B.Production de coton et capacit de lature mondiale

XI.PRoPoSiTion du PoRTEFEuiLLE dE FiLS PRoduiRE PaR La FiLaTuRE

XII.PRogRaMME DE PRoduCTion En FonCTion du TiTRagE ET dES VoLuMES

XIII. DVELoPPEMEnT dun ConCEPT oPTiMiS duSinE dE FiLaTuRE

XIV.CHoiX TECHnoLogiQuE RELaTiF au PoRTEFEuiLLE dE PRoduiTS SLECTionnS

C.Mcanismes daides au nancement des investissements

A.Rcapitulation des incitations et avantages dans les six pays de rfrence

B.Stratgie de dveloppement du secteur textile indien et mesures de soutien

XVIII.PRinCiPaLES MESuRES dE SouTiEn En CHinE

XIX.BangLadESH: STRaTgiE dE dVELoPPEMEnT du SECTEuR TEXTiLE

D.Mcanismes daides au nancement des exportations

XXI. A NaLYSE COMPaRaTiVE DE La COMPTiTiViT ET DES FaCTEURS DE COTS