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juin

Dossier :
Ce quil faut savoir
sur lassurance vie
et la succession
Pratique :
 Assurance,
bien se couvrir pour
les vacances

la une

CRDIT IMMOBILIER :
Comment profiter de
la baisse des taux
www.opatrimoine.fr

dito

Encore possible de rduire de 20% votre avis dimposition 2016 !

Vous venez de raliser votre dclaration dimpt sur le revenu et vous vous
demandez comment diminuer la facture lanne prochaine ?
La loi du 21 juillet 2003, dite loi Girardin industrielle, a institu une des dernires
niches fiscales afin de rduire votre impt sur le revenu.
Cette loi a pour but daccompagner le dveloppement conomique des DOM-COM
en leur facilitant le financement des matriels destins lindustrie ou lartisanat.
En pratique, vous investissez dans une socit qui financera ces oprations.
Cet investissement vous est propos partir de 10 000 dimpt sur le revenu
acquitter en 2016 avec une rentabilit de 20%.
En apportant :
10 000 vous obtiendrez une rduction dimpts de 12 000,
20 000 vous obtiendrez une rduction dimpts de 24 000,
31 665 (plafond maximum), vous obtiendrez une rduction dimpts de 37 998.
Intress par cette solution propose par nos soins depuis 8 ans ?
Nous restons votre disposition,

Cdric Marc

 la une page 4
CRDIT IMMOBILIER :
COMMENT PROFITER DE LA BAISSE DES TAUX

Les taux de crdit immobilier nont jamais t aussi

attrayants. Pourtant, certains peuvent hsiter au moment de
passer lacte alors quune possible remonte des taux est
annonce. Faut-il sen inquiter ? Est-il possible demprunter
aprs 50ans ou de ngocier son assurance emprunteur ?
Le Mag OPatrimoine
un magazine de la rdaction
de ToutSurMesFinances.com
Priodicit mensuelle

dossier page 9
CE QUIL FAUT SAVOIR SUR :
LASSURANCE VIE ET LA SUCCESSION

diteur :
Infomedia SAS
26, rue de Chteaudun
75009 Paris

Lassurance vie est le placement prfr des Franais. Parmi ses

nombreux avantages : une fiscalit de faveur et la possibilit
de transmettre son capital la personne de votre choix. Dans
loptique dune succession, il convient de tout faire dans les
rgles pour viter les problmes votre dcs. Notre clairage.

Directeur de la publication :
Jean-Damien Chtelain
Secrtaire de rdaction :
Thibault Lamy
Rdacteurs :
Hugo Baudino
Olivier Brunet
Solenne Dimofski
Thomas Chenel
Jean-Philippe Dubosc
Thibault Fingonnet
Adeline Lorence
Cassien Masquilier
Julien Moro

Cration graphique :
Rouge 202
contact@rouge202.fr
Crdits photos :
iStock
Thinkstock
Infomedia

pratique page 12
ASSURANCE :
BIEN SE COUVRIR POUR LES VACANCES

La priode des grandes vacances approche. Si vous pensez

avoir tout prvu pour profiter de votre t, vous ne devez pas
oublier pour autant de vous couvrir ainsi que vos proches en
cas de problme. Assurance auto, sant, habitation Nos
conseils pour prendre la route des vacances en toute srnit.

ne pas manquer pages 8 - 11 - 14

tableau de bord du patrimoine page 15

le chiffre du mois

la phrase du mois
Avant la fin du
quinquennat, la rforme
du prlvement la source
aura commenc.

67
Cest, en annes, lge auquel le patronat veut pousser les Franais partir la retraite. Dans le cadre des discussions entre
les partenaires sociaux pour sauver les rgimes complmentaires du priv Agirc-Arrco, la dlgation patronale, forme du
Medef, de la CGPME et de lUPA, recommande dappliquer un
abattement dgressif sur les pensions des salaris qui liquident
leur retraite avant 67 ans. Cet abattement temporaire pourrait
atteindre un maximum de 40% pour les dparts 62 ans. Face
la bronca des syndicats, le patronat se dit prt revoir ses
exigences la baisse (30, voire 20%). Dans la majorit des pays
dvelopps, l'ge de dpart la retraite est fix 65 ou 67 ans , a
justifi Claude Tendil, le reprsentant de la dlgation patronale, lors de la tenue de la quatrime runion de ngociation
sur les retraites complmentaires, organise au sige du Medef
le 27 mai dernier.

Le chef des dputs socialistes lAssemble nationale Bruno

Le Roux a affirm le 24 mai 2015 que la simplification de la fiscalit des mnages sera enclenche avant 2017. Sur le plateau
du Grand Rendez-vous Europe 1 / Le Monde / iTl, le dput de
Seine Saint-Denis est revenu sur lannonce du porte-parole du
gouvernement, Stphane Le Foll, qui avait expliqu quelques
jours plus tt que lexcutif prendrait le temps ncessaire
pour mettre en place cette mesure. C'est une rforme qui se
met en place sur trois, quatre ans. Nous commenons maintenant,
nous terminerons dans trois-quatre ans , a pour sa part complt le secrtaire d'Etat aux relations avec le Parlement, Jean-Marie Le Guen, le 26 mai. La mise en uvre du prlvement la
source de limpt sur le revenu pourrait prendre plus de temps
quannonc, les difficults techniques et juridiques dune telle
rvolution tant trs nombreuses.

le calendrier fiscal

2 juin

Date limite de dclaration des revenus en ligne pour les dpartements 20 49.

9 juin

Date limite de dclaration des revenus en ligne pour les dpartements 50 976 (Mayotte) et pour les non-rsidents.

30 juin

Date limite dadhsion au prlvement mensuel de limpt

sur le revenu en 2015. Le premier prlvement interviendra le
15 juillet.

 la une

CRDIT IMMOBILIER

COMMENT PROFITER DE
LA BAISSE DES TAUX

Le printemps 2015 savre particulirement agrable pour qui veut financer un projet immobilier. Les
conditions pour emprunter ont rarement t aussi bonnes : les taux dintrt sont au plus bas, les
banques sont prteuses et vous pouvez mme russir faire des conomies sur votre assurance de prt.
Les opportunits sont l, mais saurez-vous les saisir ? Lactualit foisonnante du crdit immobilier peut
en effet prter confusion. en croire certains par exemple, il faut se dpcher de passer laction car
les taux sont dj en train de repartir la hausse. Dautres vous diront de jeter votre projet immobilier
aux oubliettes parce que les banques ne prtent pas aprs 50 ans . Et cest sans compter les banques
elles-mmes, pas toujours enclines vous expliquer comment gagner des milliers deuros en optant
pour une dlgation dassurance Do limportance de bien connatre ces sujets avant daller ngocier votre prt. Pour viter les obstacles et concrtiser votre projet immobilier dans les meilleures
conditions, suivez le guide !

FAUT-IL AVOIR PEUR DE LA

HAUSSE DES TAUX ?
Au dbut du mois de mai, les taux des obligations
franaises sur 10 ans (OAT 10 ans) sont remonts
toute vitesse. De quoi convaincre certains quune
hausse des taux de crdit immobilier se profile pour
les prochaines semaines. Pourtant, lheure nest pas
la panique. Explications.
Au secours, les taux remontent ! La hausse fulgurante des taux des obligations franaises (OAT 10
ans) au dbut du mois de mai nest pas passe
inaperue, tel point que certains ont pressenti
une rpercussion de cette augmentation du cot
de financement de lEtat sur les taux de crdit immobilier. Or, une semaine aprs que les OAT ont
touch le seuil de 1% pour la premire fois depuis
six mois, une grande banque a relev son offre
de 0,10 point De quoi susciter linquitude ?
Trois jours aprs cette revalorisation, une autre
banque a baiss son offre , rappelle Mal Bernier,
directrice de la communication du courtier
Meilleurtaux.com. Quand la Banque centrale
europenne (BCE) a raffirm quelle continuerait
les injections de liquidits dans lconomie jusquen
septembre 2016, le taux de lOAT 10 ans est redescendu , ajoute Frank Levy, directeur gnral du
courtier ACE Crdits.

records la baisse enfoncs mois aprs mois , note

Ludovic Huzieux, associ-grant du courtier
Artmis Courtage. Consquence, les emprunteurs qui jouaient la montre en esprant profiter
de taux encore plus bas pour emprunter ou rengocier un crdit doivent changer de stratgie.

Stabilit en vue dans les

prochaines semaines
Pour autant, la fin de la baisse des taux nest pas
synonyme de hausse automatique. Les emprunteurs qui se lancent ces jours-ci ne vont pas prendre
0,30 point dans la vue dici le 20 ou le 30 juin , souligne Mal Bernier. De lavis de plusieurs experts,
le scnario le plus probable est celui dun maintien
des taux trs bas niveau (2% ou moins sur 15 ans,
2,20% sur 20 ans) avec la possibilit de lgres
augmentations de taux. En revanche, difficile de se
prononcer plus long terme. Nul ne peut dire aujourdhui ce qui se passera en octobre ou novembre,
estime la porte-parole de Meilleurtaux.com. Dici l,
les candidats lemprunt ont le temps de passer
laction.

La fin des records la baisse

Que faut-il en penser en dfinitive ? Nous ne
sommes pas face un mouvement haussier li
un renchrissement du cot de largent , rassure
Mal Bernier. En effet, deux variables financires
essentielles nont absolument pas boug : le taux
directeur de la BCE est toujours au plus bas,
0,05%, tandis que linflation est peine positive
(0,1% sur un an en avril). En dautres termes, ni le
cot de refinancement des banques, ni le cot
de la vie ne sont repartis la hausse, contredisant
lide dune remonte brutale des taux de crdit.
En revanche, le mois de mai marque la fin des

Des retards importants

Ces dernires semaines, les emprunteurs
ont fait face un phnomne inhabituel :
le traitement des dossiers de financement
prend du retard, cause notamment de
lafflux de rengociations. Le traitement des
dossiers peut ainsi demander deux mois,
deux mois et demi l o un seul mois suffit
habituellement, selon Mal Bernier.

 la une suite
EMPRUNTER APRS 50 ANS,
CE QUE VOUS DEVEZ SAVOIR
Pour de nombreux seniors, obtenir un financement immobilier semble tre une cause perdue.
Pourtant, des solutions adaptes aux emprunteurs de 50 ans et plus existent.
Certains clichs ont la vie dure. Par exemple,
nombreux sont ceux qui pensent que pass
50ans, il nest plus possible dobtenir un crdit
immobilier dans de bonnes conditions, pour
des questions de dures, dassurance ou encore
cause de la chute des revenus une fois la retraite. Et ce, en dpit des solutions qui existent
pour accompagner cette clientle. Explications
en trois points.

Anticiper la baisse des revenus

Une tude du courtier Empruntis montre que

le taux dacceptation des dossiers chute partir
de 57 ans, et non pas 50 ou 55 ans, cause de
la prochaine baisse des revenus avec le passage
la retraite. Pourtant, lobstacle peut tre
dpass: selon Ccile Roquelaure, directrice de
la communication dEmpruntis, il faut faire des
simulations et les prsenter au banquier pour quil
puisse identifier votre capacit demprunt postretraite .

Dautant quil existe un type de prt particulirement adapt la situation, savoir le prt
paliers. Pendant la priode dactivit, on va
accentuer lamortissement du crdit, avec des
mensualits suprieures, puis on va adapter la
deuxime partie du crdit au montant prsum
de la future retraite , dtaille Frank Levy, directeur gnral du courtier ACE Crdits.

Trouver lassurance de prt

la mieux adapte
Lautre cueil important pour les seniors, cest la
question de lassurance de prt. Compte tenu de
lge avanc des emprunteurs et des potentiels
problmes de sant, son cot peut rapidement
faire drailler un projet immobilier. Parfois,
trouver la meilleure assurance sera plus efficace
que trouver un meilleur crdit pour obtenir un financement, affirme Frank Levy. Quand on a des
clients qui nous signalent des problmes de sant,
on cherche dabord une assurance parce que cela
ne sert rien davoir un crdit si on ne peut pas
lassurer.
Dans cette optique, la solution peut se trouver
dans la dlgation dassurance et les contrats individuels : Si vous avez 70 ans et que votre banque
a un contrat qui pose une limite d'ge d'adhsion
69 ans, vous allez pouvoir trouver une assurance
individuelle qui vous acceptera jusqu' 75 ou 80
ans, en fonction des contrats , indique Ccile
Roquelaure. Attention toutefois, recourir une
assurance personnalise ne permet pas pour
autant dchapper une surcote si lemprunteur
connat des soucis de sant par exemple. Vous
allez avoir une tarification sur mesure, en fonction
du risque que vous prsentez , prcise la directrice de la communication dEmpruntis.

Valoriser son patrimoine

Enfin, les seniors doivent galement faire valoir
leurs atouts et en particulier leur patrimoine.
C'est une preuve de bonne gestion et de votre
capacit prvoir et pargner, et ce quel que
soit le profil de l'emprunteur , rappelle Ccile
Roquelaure. De plus, cela vous ouvre certaines
solutions, comme le nantissement ou la mise
en garantie dun contrat dassurance vie adoss un crdit in fine. Une solution davantage
adapte aux investisseurs quaux personnes qui
entendent acqurir une rsidence principale.

ASSURANCE EMPRUNTEUR :
NE PLUS HSITER POUR PASSER
LACTION
Lassurance emprunteur attache la souscription
dun crdit immobilier peut reprsenter une part
importante du cot de lopration. Jusquici peu
libralis, ce march souvre la concurrence. Une
opportunit ne pas ngliger pour les acheteurs
qui peuvent gagner gros.
Le crdit immobilier ne se rsume pas au seul
contrat de prt. Lassurance emprunteur, systmatiquement demande pour couvrir les
accidents de la vie (dcs, invalidit, incapacit,
voire perte demploi), peut peser lourd dans
le budget dun acheteur, jusqu 40% du cot
dun crdit immobilier pour un couple selon le
courtier AcommeAssure. Ainsi, sintresser au
taux de son assurance emprunteur permet par
exemple de gagner 12.000 euros pour un couple
de 35 ans, selon la plateforme Rassurez-moi.
Comment faire alors ? Tout simplement en choisissant une assurance emprunteur autre que
celle propose par son tablissement prteur :
cest ce quon appelle la dlgation dassurance.

Encore des freins la dlgation

dassurance
Malgr le gain potentiel, trs peu demprunteurs
se jettent leau. Selon les estimations des professionnels, la dlgation dassurance ne concerne
quun dossier sur six alors mme que de nombreux emprunteurs ont tout intrt passer
lacte. Dautant que les tentatives des clients russissent souvent selon Antoine Fruchard, fondateur de Rassurez-moi.com : 95% des dlgations
sont acceptes sans aucun problme, affirme-t-il.
Nous ne nous heurtons jamais un refus total.
Et ce, malgr les rticences de certains tablissements, comme le pointe Serge Matre, secrtaire
gnral de lAssociation franaise des usagers
des banques (Afub) : Certains clients se heurtent
au chantage au guichet. Il nest ainsi pas rare
que les emprunteurs soient avertis quen cas de
dlgation dassurance, le taux de leur prt en
ptira, si le prt leur est finalement accord
Une pratique illgale que connat galement
Antoine Fruchard : Ngociez alors au maximum
votre taux de crdit car lassurance sera difficile
ngocier , prvient-il.
Autre obstacle, certaines banques demandent
plus de garanties et plus doptions dans le contrat
dassurance , dans lespoir de faire reculer lemprunteur, admet Antoine Fruchard. Les garanties constituent en effet le dernier levier des
tablissements prteurs pour empcher leurs
clients de faire jouer la concurrence. Malgr la

loi Hamon entre en vigueur le 26 juillet 2014,

qui permet deffectuer une dlgation dassurance pendant les 12 mois suivant la signature
du contrat de crdit, une banque peut encore
refuser son client de sassurer ailleurs en arguant que les garanties couvertes par ce contrat
ne sont pas identiques celles offertes par le
contrat maison .

Plus de visibilit au 1er octobre 2015

Un frein qui ne devrait bientt plus en tre un.
Depuis le 1er mai, les banques doivent justifier
un refus uniquement laide dune liste de 11
critres choisis parmi 18 conditions dfinies par
le Comit consultatif du secteur financier (CCSF).
La visibilit pour le souscripteur deviendra totale ds le 1er octobre prochain, date laquelle
les tablissements prteurs devront remettre
leurs clients, en amont de la signature, une fiche
dtaille reprenant les garanties exiges pour
que lemprunteur puisse souscrire lassurance
dun concurrent.

 ne pas manquer Immobilier

Les villes o investir cette anne

Logement : des retards de travaux une fois

sur quatre

Et la ville prfre des investisseurs en 2015 est Toulouse !

Ltude ralise par le portail immobilier Explorimmo souligne
lattractivit conomique et universitaire de la Ville Rose, ainsi que son dynamisme dmographique, avec une hausse de
3,15% de sa population intra-muros en cinq ans. Les prix de
limmobilier neuf y sont, en outre, orients la hausse. Lyon se
classe deuxime et tire parti du nouveau zonage immobilier
mis en place lan pass. Il permet aux investisseurs en dispositif
Pinel de pratiquer des loyers plus levs quauparavant. Plusieurs quartiers ramnags favorisent aussi larrive de nouveaux locataires. Premire en 2014, Nantes chute la troisime
place du classement, pnalise par le recul des prix dans lancien et la baisse des loyers pour les deux pices.

Votre maison est encore en chantier aprs la date de fin des travaux normalement prvue? Rien de trs surprenant au regard des
rsultats de lenqute sur les litiges en matire de construction de
logement, dvoils le 4 mai 2015 par lassociation de consommateurs CLCV. Une personne sur quatre subirait ainsi un retard de
livraison. Les travaux dintrieur et dextension sont les premiers
concerns. En mme temps, il s'agit de l'exemple type d'oprations
[les travaux intrieurs, Ndlr] pour lesquelles les contrats ne prvoient
aucune pnalit de retard , pointe l'association dans un communiqu. Selon ltude, qui sappuie sur plus de 250 dossiers traits ou
en cours en 2014 , les malfaons, cites dans 45% des cas, sont les
litiges les plus rcurrents, suivis des cas de non-conformit (21%).

Les APL tudiants dans le viseur du

gouvernement

Immobilier neuf : les investisseurs de retour

en dbut danne

Changera, ne changera pas ? Les avis sur la refonte des aides personnalises au logement (APL) tudiants voluent au fil des jours.
Le 13 mai 2015, au micro de Jean-Jacques Bourdin, le ministre des
Finances Michel Sapin a affirm quil navait pas lintention de
modifier les APL pour les tudiants . Une annonce visant rassurer
les jeunes et leurs parents. Changement de discours, quelques
jours plus tard. Un rapport parlementaire sur les APL, adopt
lAssemble nationale mardi 19 mai 2015, prconise de prendre
en compte les revenus des parents mais aussi lloignement gographique et les ruptures familiales pour attribuer les APL aux
tudiants. Le gouvernement devra trancher ce dbat dans le
projet de Budget 2016, en sachant quil espre raliser 300 400
millions deuros dconomies.

Les annes se suivent et ne se ressemblent pas forcment. Sur

les trois premiers mois de lanne 2015, les ventes de logements
neufs aux particuliers ont progress de 20%, daprs les chiffres
de la Fdration des promoteurs immobiliers (FPI). Cest le 2e trimestre conscutif de hausse, une premire depuis quatre ans.
Cette tendance sexplique notamment par le retour des investisseurs qui semblent avoir repris confiance avec le dispositif Pinel,
selon la FPI. Sur les trois premiers mois de 2015, les achats destins la mise en location dun logement neuf ont bondi de 59,4%.
Cependant, la prudence reste de mise car sur la mme priode,
les ventes de rsidences principales ont flchi de 3,3% et les lancements de nouveaux programmes ne suivent pas lacclration
de ces ventes.

dossier

Ce quil faut savoir sur

lassurance vie &

la succession
Pourquoi faut-il choisir un
bnficiaire pour mon contrat ?
Premirement, pour tre sr que largent plac aille
bien entre les mains de la personne choisie par le
souscripteur. Cela passe par la rdaction dune clause
bnficiaire au contrat. Il est capital davoir une clause
bnficiaire bien rdige , prvient Maud Schnunt,
responsable des assurances de personnes au Gema,
le Groupement des entreprises mutuelles d'assurance.
Bannissez les mots femme , mari , enfant sans
plus de dtails car ils sont trop vagues. Il faut vraiment
savoir qui est dsign : quand on dit ma femme , cest la
dernire. Mieux vaut prciser le nom de la femme et tant
que lon est mari , prcise Nathalie Couzigou-Suhas,
notaire. Inscrivez de prfrence plusieurs rangs de bnficiaires : Mes enfants par parts gales ou en cas de
dcs dun de mes enfants, mes propres petits-enfants ns
ou natre ou mon conjoint M. X, dfaut Mme X .
Cela permet galement de retrouver plus rapidement
le bnficiaire et dviter que le contrat soit rintgr
la succession.

Le souscripteur doit-il prvenir

le bnficiaire ?
Ce nest pas une obligation mais cest trs conseill
pour faciliter les dmarches de recherche du bnficiaire par la suite. Il peut galement prvenir son notaire , ajoute Maud Schnunt.

Pour avantager un proche lors de votre

succession tout en lui faisant bnficier
davantages fiscaux, lassurance vie
est un levier idal. Mais attention,
dans certains cas, tout ne se passe pas
comme prvu et les capitaux peuvent
tre rintgrs dans la succession du
dfunt. Pour viter les contestations
des autres hritiers et protger le ou
les bnficiaires, quelques prcautions
suffisent.

Le souscripteur na aucune obligation dinformation

envers les autres hritiers puisque lassurance vie est
hors succession. Il peut vouloir un dsquilibre, favoriser tel enfant ou tel neveu au dtriment de lautre ,
constate Nathalie Couzigou-Suhas.

Mon choix est-il dfinitif ?

Vous pouvez modifier le contrat tout moment ds lors
que le bnfice na pas t accept , indique Nathalie
Couzigou-Suhas. Et autant de fois que souhait.
Attention toutefois, si le bnficiaire dsign accepte
le contrat, le souscripteur ne pourra plus en choisir
un nouveau ni effectuer de rachat sans son accord.
Depuis 2007, le bnficiaire ne peut accepter sa dsignation sans laccord conjoint du souscripteur et de lassureur, prcise Maud Schnunt.

dossier
Comment sera taxe mon
assurance vie lors de ma
succession ?
Les versements effectus avant 70 ans octroient
une franchise de taxation de 152.500 euros par
bnficiaire. Cette franchise globale est rduite
30.500 euros et sapplique toutes les primes
verses lensemble des bnficiaires pour les versements aprs 70 ans , prvient matre CouzigouSuhas. Pass ce seuil, le surplus retombe dans
la succession, explique Fabrice Guenoun, responsable Affaires financires et comptables au
Gema. Si vous avez dsign un tiers comme bnficiaire, cela fait perdre tout lintrt de lassurance
vie. Labattement se limite alors 1.594 euros
puis le capital est tax au taux de 60%...
Nathalie Couzigou-Suhas

Dans un couple mari en

communaut, le conjoint survivant
peut-il profiter dune partie de
lassurance vie sil nest pas
bnficiaire ?

10

Fabrice Guenoun

Que se passe-t-il au dcs de mon

conjoint si jai souscrit le contrat
mon nom?
SI vous tes mari sous le rgime lgal de la communaut et que votre conjoint vient dcder,
la question du devenir du contrat nest pas sans
poser de problme. En effet, la rponse ministrielle Bacquet du 29 juin 2010 stipule que la
masse de la succession est augmente de la moiti
de la valeur de rachat du contrat d'assurance vie .
Traduction pour Nathalie Couzigou-Suhas : Le
contrat nest pas dnou, il entre donc dans lactif
taxable. Linterprtation des assureurs est tout
autre, comme Maud Schnunt pour qui il appartient aux hritiers de dcider ou non de rintgrer
la valeur de rachat . Pour se prmunir de tout
danger, insrer une clause de prciput dans le
contrat est une bonne parade : En cas de dcs
du premier, le contrat passe sur la tte du survivant
et le contrat nest pas dnou , souligne matre
Couzigou-Suhas.

Cest possible mais souvent ignor par les

premiers concerns. Les primes sont verses par
les deniers communs du couple. La communaut
sappauvrit alors quelle gratifie un tiers : elle
bnficie donc dun droit rcompense , indique
Maud Schnunt. La communaut peut solliciter
auprs de la succession une rcompense gale
la moiti des primes verses sur lassurance vie ,
complte matre Couzigou-Suhas. Ainsi, si le
souscripteur abondait tous les mois le contrat
de 1.000 euros, 500 euros reviennent de droit au
conjoint encore en vie.

Mes hritiers non bnficiaires

peuvent-ils contester le contrat ?
Dans certaines situations, le bnfice de lassurance vie la clause dsigne peut tre remis en
cause. Cest notamment le cas lorsque les primes
verses par le souscripteur sont manifestement
exagres. Il ny a pas de rgles prcises sur ce
sujet, prcise Maud Schunt. Cette notion relve de
lapprciation des juges du fond en fonction de la
situation personnelle de chacun. Autre facteur
de rintgration la succession de lassurance
vie, labsence dala, cest--dire quand une personne souscrit un contrat alors quelle sait quelle
na aucune chance den bnficier , explique
Nathalie Couzigou-Suhas. Ces cas mis part, les
marges de manuvre pour vos hritiers sont
trs limites.

 ne pas manquer Impts

Taxe foncire rduite pour les logements

en travaux inutilisables

Les impts locaux augmenteront peu

en 2015

Bnficier de la taxe foncire sur les proprits non bties alors

que sa maison est dj construite, cest possible ! Mais condition
dy effectuer des travaux touchant au gros uvre et que ceuxci rendent le logement inutilisable. Le Conseil dEtat a rendu une
dcision en ce sens le 16 fvrier 2015. La Haute juridiction sest oppose au jugement rendu par le tribunal administratif de Melun,
qui avait t sollicit par une socit civile immobilire (SCI) demandant lannulation du paiement de la taxe foncire durant la
priode de travaux de lourde restructuration d'un immeuble.
Pour pouvoir profiter de cet avantage fiscal, le contribuable doit
donc prouver que son logement est inutilisable cause de travaux de gros uvre au 1er janvier de lanne auprs de l'administration fiscale.

Les contribuables ne devraient que faiblement tre sollicits

cet automne. Selon une tude de la Banque postale, laugmentation des impts locaux restera en effet contenue moins de
2% en 2015. Les taux dimposition doivent progresser de 1,3%
seulement. La note de conjoncture sur les finances locales de la
banque publique prvoit dans le dtail une hausse moyenne de
1,6% pratique par les communes et de 0,2% par les dpartements. Les mtropoles de plus de 100.000 habitants appliqueraient gnralement les plus fortes augmentations, suprieures
2%, afin de financer leurs investissements. En 2015, la taxe
d'habitation devrait rapporter 21,7 milliards d'euros (en incluant
la taxe sur les rsidences secondaires) et la taxe foncire 31,3
milliards d'euros, selon les estimations de la Banque postale.

Un prlvement qui coule de source

en 2017 ?

Vers la dclaration en ligne des revenus

obligatoire

Le sujet revient rgulirement sur le devant de la scne. Le prlvement la source de limpt sur le revenu (IR) pourrait voir le
jour ds 2017. Le chef du groupe socialiste lAssemble nationale, Bruno Le Roux, a affirm quil pourrait tre progressivement
instaur. Cet talement viterait aux contribuables dtre doublement imposs, cest--dire de sacquitter de limpt sur le revenu
de lanne prcdente tout en voyant lIR de lanne en cours directement prlev sur leur salaire. Toutefois, cette mise en place
progressive ne rsoudrait pas tous les problmes. Ainsi, les niches
fiscales pourraient ntre prises en compte pour diminuer limpt
quen fin danne. Cette mesure semble tre approuve par les
mnages qui, selon une tude Tilder-LCI-OpinionWay, sont 62 %
y tre favorables.

Bientt la fin de la dclaration papier ? Le ministre des Finances

Michel Sapin pourrait aborder lobligation de dclarer ses revenus en ligne ds lautomne, loccasion du projet de loi de
finances pour 2016. Tous les contribuables ne seraient pour le
moment pas concerns. Les premiers passer au tout numrique seraient ceux touchant les plus hauts revenus. Daprs le
quotidien Le Figaro, Bercy ne souhaite pas mettre en place une
obligation gnralise qui naurait pas de sens . Lobjectif serait
plutt de procder par tapes. Outre les simplifications administratives, la gnralisation de la dclaration en ligne permettrait de faire des conomies importantes. Chaque anne, ltat
dbourse en effet 250 millions deuros pour les frais daffranchissement des avis dimposition.

11

pratique

Assurance :

bien se couvrir
pour les vacances
Cest le grand jour. La rservation est faite depuis des mois, les valises
sont boucles, le dpart est imminent. Mais avez-vous pens vous
assurer pour vos vacances ? Assurance auto, sant, annulation
Le point pour partir lesprit tranquille.

12

Relire ses contrats pour viter les

doublons

Avant de songer prendre une assurance complmentaire, vrifiez que nous ntes pas dj couvert pour
certains ppins. Des garanties similaires peuvent se
trouver dans un contrat dassurance auto, habitation
Faites le point avant de partir sur ce qui est couvert par
votre contrat et dans quelles conditions. La plupart des
garanties dont vous profitez lanne sont galement
valables en vacances , conseille Roxane Delamare,
chef de projet marketing pour le courtier en assurance
AcommeAssure. Si votre contrat ninclut pas certaines
garanties, vous pourrez toujours souscrire une assurance complmentaire pour pallier les exclusions.

Je pars en France

Si vous partez sur la route des vacances avec votre

propre voiture, vous tes couvert par votre contrat
auto. Attention vos effets personnels, GPS, coffre de
toit, vlos qui ne sont gnralement pas assurs.
Ces objets sont protgs par des garanties spcifiques
que vous pouvez souscrire en option Effets personnels,
indique Roxane Delamare. Quant la garantie vol, certains assureurs ne remboursent pas si les effets lextrieur de la voiture nont pas dantivol. Si vous prfrez
louer une voiture un professionnel, ce dernier vous
remettra un contrat de location dans lequel figurent
les garanties incluses. Il y a toujours une assurance
pour la responsabilit civile , affirme Roxane Delamare,

autrement dit pour les dommages causs aux

autres. Problme : le montant de la franchise
(somme la charge de lassur en cas de sinistre)
est souvent lev. Petite astuce laquelle on ne
pense jamais : la carte de crdit. Les Visa Premier
ou Mastercard Gold rachtent automatiquement
votre franchise en cas daccident, vous naurez rien
payer de votre poche , prcise la spcialiste.
Pour profiter de cet avantage, il faudra nanmoins rgler la location avec cette carte.
Votre contrat multirisques habitation (MRH) couvre
les sinistres (dgts des eaux, incendies)
causs dans votre location (camping, gte)
grce la garantie villgiature qui est une
extension de votre responsabilit civile votre
lieu de vacances. Y compris si vous louez chez
un particulier.
Vous avez laiss votre maison ? Vrifiez bien que
le vol est inclus dans votre MRH, ce qui nest
pas toujours le cas. La garantie vol couvre tous
vos biens matriels (TV, bijoux, uvres dart)
Soyez attentif la clause dinhabitation qui exclut
tout remboursement si vous vous absentez plus de
30 jours conscutifs ou 3 mois dans lanne , indique Roxane Delamare. Souvent les assureurs
imposent galement des mesures de scurit
(eau coupe, alarme branche), sans quoi aucune indemnisation ne sera verse.

couvre les frais dannulation, la perte ou le vol

de vos bagages. Cest une bonne alternative
lassurance voyage qui est coteuse.
Par ailleurs, votre carte couvre les soins et les
frais de rapatriement. Pour savoir si vous tes
bien protg, tout dpend de votre destination.
Si vous partez en Europe, au plus tard quinze
jours avant votre dpart, il est conseill de faire
une demande de carte europenne dassurance
maladie (CEAM). Vous naurez alors aucun frais
dbourser sur place. En dehors de lUnion europenne, cest plus compliqu. La plupart du
temps, vous devrez avancer vos frais mdicaux.
Conservez bien tous les justificatifs de paiement. A votre retour, envoyez-les lAssurance
maladie qui vous remboursera si elle estime que
vous tiez en situation durgence. Attention,
dans certains pays, les frais mdicaux sont trs
levs. Cest le cas aux Etats-Unis o il vaut mieux
prendre une garantie spcifique de rapatriement et
de soin , prconise Philippe Lequeux-Sauvage,
dlgu de la Fdration franaise des socits dassurances (FFSA). Soyez aussi vigilant en
ce qui concerne les vaccins obligatoires dans
certaines rgions. Si vous ne les faites pas, vous
pouvez ne pas tre couvert.

Enfin, si vous inscrivez vos enfants des activits sportives, ils seront couverts par la responsabilit civile de la structure laquelle vous les
aurez confis. Hors cadre, pensez la garantie
accidents de la vie (GAV) qui vous couvrira en cas
de blessure , conseille Roxane Delamare.

Pour vos dplacements, vrifiez que le pays

dans lequel vous circulez est indiqu sur votre
attestation dassurance. Sil ne figure pas sur
votre carte verte, souscrivez une garantie locale ,
souligne Philippe Lequeux-Sauvage.

Je pars ltranger

Dernier conseil : ayez toujours sur vous le numro de votre assurance en cas de ppin, vous
serez toujours heureux de l'avoir sous la main !

Votre carte haut de gamme peut aussi tre un

outil prcieux en cas de sjour ltranger. Elle

Et pour
les changes dappartement
et Airbnb ?
Premier rflexe : prvenez votre assureur que vous
changez votre maison. Vrifiez que votre MRH sapplique de la mme manire au loueur que si vous occupiez vous-mme votre logement. Pensez galement
demander la responsabilit civile villgiature de
votre partenaire d'change. L'assureur pourra venir
chercher la responsabilit des occupants en cas de
problme. Si vous passez par le site de location Airbnb,
sachez quil offre une garantie hte qui couvre les dommages causs par un voyageur sur votre bien hauteur
de 700.000euros. Cependant, les objets personnels ne
sont pas assurs.

13

 ne pas manquer

14

Placements

Crowdfunding : un relvement des plafonds

lautomne ?

La finance solidaire progresse grce

lpargne bancaire

Attendre le 1er anniversaire de la cration du cadre rglementaire du crowdfunding, entr en vigueur en octobre 2014, avant
de relever les plafonds dinvestissement ? Ce sujet est ouvert, il
n'est pas encore tranch , a dclar Axelle Lemaire, la secrtaire
dEtat au Numrique, lors de la confrence annuelle de lAssociation franaise des investisseurs pour la croissance (Afic). Je crois
qu'il faut d'abord avoir un retour d'exprience pour pouvoir faire le
bilan d'une anne de mise en uvre de ce nouveau dispositif , a-telle affirm. Pour lheure, sur les plateformes dinvestissement en
capital ( crowdequity ), les start-up et PME peuvent lever jusqu
un million deuros chacune. Sur les sites dits de crowdlending ,
cest--dire de prt aux entreprises, un pargnant la possibilit
dinvestir jusqu 1.000 euros par projet.

Quand les tablissements financiers s'y mettent, le rsultat est l ,

s'est rjouie Sophie des Mazery, la directrice de lassociation Finansol, lors de la prsentation des rsultats du 13e Baromtre de
la finance solidaire Finansol-La Croix, le 12 mai. Avec 6,84 milliards
deuros dencours, les placements labelliss par lassociation ont
progress de 13,6% en 2014, soit une croissance infrieure celle
de 28,3% enregistre en 2013, mais qui constitue un bilan satisfaisant compte tenu du contexte conomique et financier pour
Sophie des Mazery. Les produits commercialiss par les banques
ont notamment vu leur encours grimper de 17,2%, 2,23 milliards deuros, contre une hausse de 10,2% en 2013. En revanche,
lpargne salariale solidaire na augment que de 12,1%, loin des
43% atteints en 2013.

Coup de frein pour lactionnariat salari

Les pargnants toujours en froid avec le

Livret A

Peut mieux faire. Mme si la France reste championne dEurope de lactionnariat salari, les statistiques pour 2014
sont assez mauvaises. Les entreprises du SBF 120 seraient
aujourdhui beaucoup plus rfractaires lide de redistribuer des parts du capital leurs salaris, daprs une tude
annuelle ralise par Eres, socit de gestion spcialise sur
cette question. Ainsi, le ratio entre le nombre de salaris actionnaires de lentreprise et le nombre de salaris total, dnomm taux de dmocratisation, est en baisse continue depuis 2011. Les fluctuations boursires et laugmentation en
2012 du forfait social prlev sur les sommes verses par lemployeur au titre de lpargne salariale expliquent ces rsultats
en demi-teinte.

Une lgre embellie avant la rechute. En mars 2015, la collecte sur

les Livrets A et les Livrets de dveloppement durable (LDD) a augment de 360 millions deuros. Ce rebond a t de courte dure. Un
mois plus tard, les retraits des Franais ont excd leurs versements
de 100 millions deuros. Depuis le dbut de lanne, la dcollecte
slve deux milliards deuros, les pargnants prfrant placer
leurs conomies sur leur assurance vie ou leur plan pargne logement. Cette tendance risque de perdurer dans les prochains mois
et pourrait mme empirer. Avec un taux de rmunration de 1%,
les livrets dfiscaliss sont leur plus bas historique. La prochaine
revalorisation du taux du Livret A, qui entrera en vigueur en aot
2015, pourrait mme voir cette rmunration chuter 0,25%.

le tableau de bord du patrimoine

conomie

Impts

Smic Taux horaire brut (1er janvier 2015)

9,61

Barme IR (2015)

RSA (Revenu de Solidarit Active)

513,88

(hors tabac) sur un an en avril 2015

1,50%

45%

pour une personne seule sans enfant

Inflation Prix la consommation (INSEE)

+0,1%

Barme ISF (2015)

+ 10. 000.000

+ 151.956

Emploi Taux de chmage (BIT) au 1er trimestre 2015

10,3%

1,25%

41%

5.000.000

71.754

1%
30%

pargne
Livret A et Livret Bleu (Depuis le

1er

aot 2014)

Taux de rmunration
1%

Plafond
22.950

PEL

PEA

Taux de rmunration
2%
(brut hors prime d'pargne)
depuis le 1er fvrier 2015

Plafond
150.000 (1er janv. 2014)

Assurance vie (FFSA)

Rendement fonds euros (2014)
2,50%

26.764

2.570.000
1.300.000

14%
0%

9.690

800.000

0,70%
0,50%
0%

Immobilier
Loyer Indice de rfrence (IRL) 1er trimestre 2015
125,19 points (+0,15%)
Loyer au m2 - France entire (Clameur)
12,5 /m (mai 2015)
Prix moyen des logements anciens
1er semestre 2015 (Century 21)
au mtre carr
2.496

dune acquisition
200.443

Prix moyen du mtre carr Paris

7.910

Retraite
ge lgal (ouverture du droit pension)
N(e) en 1954
61 ans et 7 mois
Point retraite (1er avril 2015)
AGIRC : 0,4352

Taux demprunt sur 20 ans (juin 2015 Empruntis)

2,30%

Taux
Taux de base bancaire (2015)
6,60%

ARRCO : 1,2513

Pensions et rentes en cours par an (1er avril 2015)

Minimum contributif
7.547,96
Minimum contributif major
8.247,86

Intrt lgal 0,93%

Crdits

Prts immobiliers

Taux moyen fixe

3,37%
seuil de lusure 4,49%

Taux moyen variable

3,07%
seuil de lusure 4,09%

Conditions de ressources du minimum contributif

1.120

Prts la consommation

Majoration tierce personne

13.236,98

Montant infrieur 3.000

20,23%

Seuil du versement forfaitaire unique

156,09

Montant compris entre 3.000 et 6.000

14,15%

Majoration forfaitaire par enfant

96,21

Montant suprieur 6.000

9,04%

(seuils de lusure)

15

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