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III.

OUVRAGES SPECIAUX, THESES, MEMOIRE

BASSOU (E.), Lassurance-vie dans le contexte marocain , mmoire pour


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BELMONT (M.) et DESCHANELS (T.), Assurance-vie et transmission de patrimoine


d Argus, 2001.

443

DEVOET (C.), L'assurance-vie. Aspects techniques et juridiques, d Wolters


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DIENG (Q.), La micro-assurance en marche : enjeux, mise en uvre,


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DOUCERET (M.H.), Le Takaful en France demain : fiction ou ralit ? , Thse


professionnelle MBA ENASS, 2010.

FEDOR (M.), Lobjectif de la rglementation prudentielle et son rle dans


lallocation de lpargne des socits dassurance-vie : le dpassement de
Solvency II par une approche rendement-risque , Thse pour lobtention du titre
de docteur en sciences conomiques, Universit Paris IX Dauphine, janvier 2009.

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MELLOUK(S.), Le marketing relationnel : levier de dveloppement de lassurance


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RUOL (V.), Assurance-vie, aspects rglementaires, dit RB d, 2012.


CONCLUSION GENERALE

561. Parvenu au terme de cette tude, les conclusions nous paraissent


suffisamment claires. Elles peuvent tre brivement rsumes comme suit: le
nouveau cadre lgislatif et rglementaire rgissant le contrat dassurance-vie au
Maroc est relativement moderne et innovant, mais marqu profondment par la
lgislation franaise antrieure aux annes 1990. Il introduit de nouvelles
mesures lgislatives concernant le contrat dassurance-vie et plus prcisment
les contrats en units de compte ou les contrats dassurance-groupe. Cependant,
lanalyse du dispositif lgal consacr lassurance-vie et sa comparaison avec le
droit franais nous dmontre quil se diffrencie nettement de celui-ci,
notamment suite aux diverses modifications qua connu le droit des assurances
franais ces deux dernires dcennies.

562. En effet, les rcentes rformes introduites au droit des assurances franais
se sont focalises principalement sur la protection des intrts des
consommateurs dassurance. Ainsi, les nouveaux textes lgislatifs et
rglementaires consumristes comportent-ils, diverses dispositions impratives
en faveur de lassur consommateur et qui concernent les diffrents stades de
lopration dassurance-vie.

Le dispositif franais de protection des consommateurs dassurance met laccent


sur les obligations de lassureur depuis le dmarchage du souscripteur jusquau
rglement de la prestation assure au profit au bnficiaire, en passant par
linformation prcontractuelle, la langue de rdaction de la police, le contenu des
clauses, et linformation post-contractuelle. Il prvoit galement une protection
spcifique certains contrats tels que : le contrat dassurance conclu distance,
le contrat d'assurance vie capital variable libell en units de compte et
rcemment le contrat dassurance-emprunteur.

En outre, le lgislateur franais accorde au souscripteur-consommateur des


moyens juridiques effet dissuasif sur lassureur. Ainsi, le souscripteur dispose
dune facult proroge de renonciation au contrat souscrit dans la limite de huit
annes, tant que l'assureur n'a pas satisfait ses obligations dinformation
prcontractuelles. Dans le

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domaine de lassurance-emprunteur, la protection du souscripteur-emprunteur a


t rcemment renforce par la facult infra-annuelle de rsiliation du contrat.

Dans ce dispositif de protection rigoureux et en constante volution, le


lgislateur franais accorde galement une attention particulire aux contrats
d'assurance-vie non rclams. Les assureurs doivent dsormais identifier leurs
assurs dcds et de rechercher les bnficiaires des contrats. 563. Quant aux
mcanismes de protection des consommateurs dassurance instaurs par la loi
marocaine n17-99 portant code des assurances, nous avons constats quils
taient limits et voire mme inexistants dans certains cas. Certes, certaines
lacunes du code des assurances ont t combles par le nouveau texte sur la
consommation notamment en matire dassurance-emprunteur et les contrats
conclus distance, ainsi que par des circulaires de ladministration, mais un
norme vide juridique subsiste sur certains points cruciaux pour assurer une
protection suffisante du consommateur marocain des services dassurance. Cest
notamment le cas en matire : - dinformation prcontractuelle des candidats
lassurance ; - de conseil ou de mise en garde du souscripteur ; - de la langue de
rdaction de police ; - des clauses abusives, - dinformation annuelle du
souscripteur ; - du dlai de rglement de la prestation assure. - de recherche
des bnficiaires des contrats non rclams.

564. Les diffrences entre les droits marocain et franais ne se limitent pas
uniquement aux aspects thoriques, elles sobservent galement sur le plan
pratique. En effet, nous avons constat que le contrle effectu par lACPR sest
vu renforc sur les pratiques de commercialisation des contrats d'assurance-vie.
De mme, les associations professionnelles des assureurs franais en
loccurrence la FFSA et la GEMA, tentent galement de sautorguler notamment
via des engagements caractre dontologique.

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565. Au Maroc, la nouvelle autorit de rgulation du secteur des assurances, en


loccurrence lAcaps, qui vient dtre mise en place par la loi n 64.121114
intgre dans ses prrogatives la mission de la protection de la clientle, mais les
textes dapplication de cette loi tardent toujours voir le jour1115. La
profession dassurance na pas pris, son tour de mesures dordre dontologique
ou autre encadrant les pratiques commerciales de ses membres.

566. Quant aux dispositifs franais et marocain dincitation lassurance-vie,


nous avons remarqu que le bilan des incitations dordre contractuel et
institutionnel en faveur de lassurance-vie est satisfaisant. En effet, loffre
contractuelle satisfaisante au Maroc et surabondante en France contribue au
succs de lassurance-vie auprs des pargnants franais et marocain.

La fiscalit quant elle, constitue toujours un argument dattractivit de


lassurance-vie et ce, malgr son durcissement ses dernires annes en France. A
loppos, le droit fiscal marocain continue daccorder un statut avantageux
lassurance-vie. Les carts entre les deux lgislations fiscales trouvent leur
justification dans le fait que le contrat dassurance-vie se situe encore dans un
stade de dveloppement et partant une fiscalit avantageuse constitue un
facteur dterminant dans sa promotion, alors quen France, linstitution de
lassurance-vie est arrive maturit et partant la fiscalit nest plus un facteur
cl de son attractivit.
567. Actuellement, le lgislateur marocain propose un projet de rforme du code
des assurances1116. Or, sa lecture confirme que toute lattention du lgislateur
est focalise sur la question des assurances obligatoires et la gouvernance des
entreprises dassurances. En matire de contrat dassurance, le projet de loi se
contente de mettre un cadre dexercice de lassurance Takaful. Les autres aspects
de la relation contractuelle nont en revanche suscit aucun intrt chez
linitiateur du projet de loi. Notamment les textes relatifs la nomination des
membres composant les instances de lAcaps savoir : le conseil et la
commission de discipline. 1116 Projet de loi n 059-13 modifiant et compltant la
loi n 17-99 portant code des assurances.

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Certes, le contentieux extrmement faible en matire de contrat dassurance-vie


ne permet pas une valuation pratique de larsenal juridique en vigueur, mais
pour faire progresser la branche assurance-vie, le lgislateur marocain gagnerait
moderniser le cadre lgislatif relatif au contrat dassurance-vie. Nous pensons
ce niveau que tout projet de rforme doit tre entirement ax sur la protection
des intrts des consommateurs dassurance-vie.

Nous pensons galement que les aspects prioritaires sur lesquels la lgislation
marocaine relative lassurance-vie devrait voluer rapidement sont
linformation et le conseil prcontractuel du souscripteur, ainsi que linstauration
dun droit de rtractation spcifique lassurance-vie. Le comblement des autres
lacunes juridiques releves prcdemment peut tre envisag notre avis, dans
le cadre dune rforme globale du code des assurances

Par ailleurs, la mise en place dun cadre lgal spcifique certains contrats tels
que les contrats obsques, les contrats en devise, les contrats en unit capital
variable immobilier, la garantie perte demploi annexe lassurance emprunteur
et la microassurance, est de nature renforcer lattractivit du contrat
dassurance-vie vis des pargnants.

En outre, le droit franais en constante volution peut tre une source


d'inspiration importante pour le lgislateur marocain pour toute rforme
ventuelle du droit de lassurance-vie.

Pour conclure, nous restons optimistes sur lavenir de lassurance-vie au Maroc,


cependant un effort important doit tre dploy par les pouvoirs publics et la
profession en matire dadaptation des aspects rglementaires et contractuels du
contrat dassurance-vie lenvironnement social et conomique du pays.
Enfin, nous esprons que les diffrences constates au cours de cette tude
comparative soient considres comme des points denrichissement permettant
lamlioration des droits franais et marocain.