Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Exercice 1-
On vous communique, ci-dessous, une srie doprations ralises par lentreprise UNIMER sa auprs
de l`une de ses banques durant le 3me trimestre de lanne N.
1
Commission de dpassement : 1,5%
Dates de valeurs pratiques :
o Remise de chques lencaissement : j + 2 jc
o Certification de chques : j 1 jc
o Virements reus : j
o Virements mis, retrait, paiement de chques et deffets, prlvements : j 1 jo
o Remise de chques sur clients trangers : j + 7 jo
o Remise deffets lencaissement : j + 4 jc
o Remise deffets lescompte : j
JC : JOUR CALENDAIRE
JO : JOUR OUVR
T.A.F.
EXERCICE 2-
SACHANT QUE LE TAUX DU DCOUVERT EST DE 14% ET QUE CELUI DE LESCOMPTE EST DE 12%,
VALUEZ LES COTS DE SURQUILIBRE, DE SOUSQUILIBRE ET DE NON COMPENSATION.
2
3