Gestion de la trésorerie

CHAPITRE I : SITUER LA TRÉSORERIE DANS L’ENTREPRISE

Section I : Concepts de base

1) Importance de la gestion de trésorerie

2) Objectifs de la gestion de trésorerie

Section 2 : Le trésorier

1) Le rôle d’un trésorier au sein de l’entreprise

2) La place du trésorier dans l’entreprise
3) L’environnement du trésorier au sein d’une entreprise
❖ L’environnement intérieur de l’entreprise
❖ Environnement extérieur de l’entreprise

CHAPITRE II : MÉTHODES DE CALCULE DE LA TRÉSORERIE D’UNE ENTREPRISE

Section I : l’approche par le bilan

a) Le concept de Fonds de roulement

b) Le concept du besoin en fonds de roulement
c) Le concept de trésorerie

Section II : l’approche par les flux

CHAPITRE III : LE BUDGET DE LA TRÉSORERIE

1) Le budget de ventes
2) Le budget de productions
3) Le budget de trésorerie

CHAPITRE IV : LES DIFFICULTÉS LIÉES A LA TRÉSORERIE l

Section I : Eliminer les soldes largement excédentaires

Section II : Gérer le manque de trésorerie

Section III : Le risque de change

Section IV : Risques liés aux conditions bancaires

1) Raisonnement en date comptable

2) Raisonnement en date comptable

BELGOUZI CHARAF