BOURRA FORMATION

Installation de logiciels-Paramétrage –Formation-Assistance-Conseils

Tél : +223 73 45 53 11/78 78 11 59/73 33 77 93 ; Email :
bourraformation@gmail.com

I-IDENTIFICATION DE L’ENTITE

LA MALIENNE DE L’INFORMATIQUE

La malienne de l’informatique (MALINFO) est une Société Anonyme évoluant dans le commerce
de matériels et de consommables informatiques. Elle est sise à Yirimadio et est matriculée :
SNDH2009-B6057B, NINA : 28451032D3
Les contacts de l’entité sont les suivants : BP : 45572, BKO, TEL : 29 14 45 59, FAX : 29 14 45 58,
NIF : 123456789Y

MALINFO dispose de deux employés :

- YACOUBA : salaire 200 000 F ; ITS mensuel 25 000 F est chef comptable ;
- MAHAMADOU : salaire 150 000 F ; ITS mensuel 15 000 F est agent comptable.
Les salaires sont proposés par le comptable le 25 de chaque mois et le payement est effectué au
plus tard le 5 du mois suivant.
Les déclarations fiscales et sociales sont enregistrées à la fin du mois et payées le 15 du mois
suivant.

MALINFO est soumise à la TVA au taux de 18%

Elle a pris en location un appartement pour servir de bureau dont le loyer est payé au plus tard le
5 du mois suivant 75 000 F

II-LES OPERATIONS SUIVANTES ONT EFFECTUEES PAR LA SOCIETE :

02/01/2020 : Création de MALINFO au capital de 20 000 000 F déposé à la BCS-SA, le même jour
BCS envoie un avis de crédit de 25 000 000 F, emprunt 5 000 000 F
03/01 : Dépôt et cautionnement pour l’appartement au propriétaire 300 000 F par chèque n°01
à la BCS
10/01 : Retrait de 4 000 000 F de la BCS pour alimenter la caisse, chèque n°02 à la BCS
12/01 : Achat de moutons en espèce pour sacrifice chez fournisseurs divers, facture n°07, 100 000
F (Bon de caisse n°01)
25/01 : Achat de marchandise 1 500 000 F HT, TVA 18%, facture n°028, cheque n°03 tiré sur la
BCS chez SOPRESS
30/01 : Enregistrement des salaires, charges fiscales et sociales
03/02 : Achat de fournitures de bureau chez fournisseurs divers, facture n°24, 100 000 F HT, TVA
18%, payé par caisse (Bon de caisse n°2)
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05/02 : Achat de de marchandise chez MASTER-OFFICE, facture n°57, 500 000 F HT, TVA 18%,
payé par caisse (Bon de caisse n°3)
05/02 : Payement des salaires par virement bancaire, avis de débit n°5314 tiré sur la BCS
06/02 : Vente de marchandise à CASA INFO, facture n°01, 2 000 000 F HT, TVA 18% par virement
bancaire, avis de crédit n°2, BOA-SA
07/02 : Payement de prime d’assurance multirisques par chèque n°01 tiré sur BOA-SA, 350 000 F.
L’assurance couvre la période du 01/02/2020 au 01/02/2021
15/02 : Payement des charges fiscales et sociales par caisse (Bon de caisse n°4), quittance de
l’INPS et quittance des impôts
15/02 : Achat marchandises chez SOPRESS, facture n°124, 1 000 000 F HT TVA 18%. Moitié par
chèque n°04 tiré sur la BCS et le reste à crédit
15/02 : Vente de marchandise à crédit chez FAMIB 980 000 F HT, TVA 18%, facture n°01
16/02 : Acquisition d’un véhicule de livraison chez OUMOU SANG, facture n°580 : 3 500 000 F HT,
TVA 18%, payée par chèque n°05 tiré sur la BCS
16/02 : Facture n°M258 de l’EDM 30 000 F HT, TVA 18% du mois de janvier (Bon de caisse n°5)
22/02 : Vente de marchandise au client FAMIB à crédit, facture n°03, 1 500 000 F HT, TVA 18%
23/02/ Retour de marchandise 450 000 F HT, TVA 18%, facture n°01
25/02 : Vente de marchandise au client CASA-INFO, facture n°04, 7 600 000 F HT, TVA 18%, payée
par virement bancaire à la BOA-SA avis de crédit n°1
28/02 : Déclaration de la TVA du mois de janvier

TRAVAIL A FAIRE :
1) Créer et paramétrer la société dans sage 100 i7
2) Créer les différents plans (général, tiers et analytique)
3) Créer les taux de taxe
4) Créer les différents codes journaux
5) Enregistrer le budget de fonctionnement
6) Passer les écritures du mois de janvier dans les différents journaux
7) Faire le lettrage des comptes de tiers
8) Éditer les balances de compte (générale ; tiers, analytique, balance âgée)
9) Faire le rapprochement bancaire
10) Clôturer l’exercice et ouvrir l’exercice suivant
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CREATION DU PLAN COMPTABLE MALINFO

Cliquez sur: STRUCTURE PLAN COMPTABLE NOUVEAU et renseignez la fenêtre
N°DE INTITULE
CPTE
101 CAPITAL SOCIAL
121 REPORT A NOUVEAU CREDITEUR
129 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR
131 RESULTAT NET BENEFICE
139 RESULTAT NET PERTE
162 EMPRUNTS
2441 MATERIEL DE BUREAU
2442 MATERIEL INFORMATIQUE
2445 MATERIEL DE TRANSPORT
275 DEPOT ET CAUTIONNEMENT VERSES
2845 AMORTISSEMENT DU MATERIEL DE TRANSPORT
401 FOURNISSEURS D’EXPLOITATION
404 FOURNISSEURS ACQUISITIONS COURANTES
408 FOURNISSEURS, FACTURE NON PARVENUE
411 CLIENTS
422 PERSONNEL, REMUNERATION DUE
431 SECURITE SOCIALE
441 ETAT, IMPOT SUR LE BENEFICE
442 ETAT, AUTRES IMPOTS ET TAXES
443 ETAT, TVA FACTUREE
4441 ETAT, TVA DUE
4449 ETAT, CREDIT DE TVA A REPORTER
445 ETAT, TVA RECUPERABLE
447 ETAT, IMPOTS RETENUS A LA SOURCE
476 CHARGES CONSTATEES D’AVANCE
477 PRODUITS CONSTATES
481 FOURNISSEURS D’INVESTISSEMENTS
5211 BCS-SA
5212 BOA-SA
571 CAISSE
585 VIREMENT DE FONDS
601 ACHAT DE MARCHANDISE
6047 FOURNITURE DE BUREAU
605 AUTRES ACHATS
6251 PRIME D’ASSURANCE MULTIRISQUE
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641 IMPOTS ET TAXES DIRECTS

658 CHARGES DIVERSES
661 REMUNERATION DIRECTE VERSEE AU PERSONNEL NATIONAL
664 CHGARGES SOCIALES
701 VENTE DE MARCHANDISE
891 IMPOT SUR LE RESULTAT

CREATION DES CODES JOURNAUX

Cliquez sur: STRUCTURE CODES JOURNAUX NOUVEAU et renseignez la fenêtre
TYPE CODE INTITULE
ACHAT ACH JOURNAL ACHAT
VENTE VTE JOURNAL VENTE
TRESORERIE BQ1 JOURNAL BCS-SA
TRESORERIE BQ2 JOURNAL BOA-SA
TRESORERIE CAI JOURNAL CAISSE
GENERAL OD OPERATIONS DIVERSES
GENERAL RAN REPORT A NOUVEAU

CREATION DES COMPTES TIERS

Cliquez sur: STRUCTURE PLAN TIERS NOUVEAU et renseignez la fenêtre
TIERS COMPTES TIERS TYPE INTITULE ABREGE COMPTE
COLLECTIF
MASTER-OFFICE 401MASTER FOURNISSEUR MASTER-OFFICE MASTER-OFFICE 40100000
FOURNISSEURS 401DIVERS FOURNISSEUR FOURNISSEURS FOURNISSEURS DIVERS 40100000
DIV DIVERS
CASA-INFO 411CASA CLIENT CASA-INFO CASA-INFO 41100000
SOPRESS 401SOPRESS FOURNISSEUR SOPRESS SOPRESS 40100000
FAMIB 411FAMIB CLIENT FAMIB FAMIB 41100000
OUMOU SANG 481OUMOU FOURNISSEUR OUMOU SANG OUMOU SANG 48100000
YACOUBA 422YACOUBA SALARIE YACOUBA TRAORE YACOUBA TRAORE 42200000
MAHAMADOU 422MAHAMADOU SALARIE MAHAMDOU DIALLO MAHAMADOU DIALLO 42200000
EDM 401EDM FOURNISSEUR EDM-SA EDM-SA 40100000