Agricola Algarrobos

PLAN LIBRO LIBRO
DE DIARIO MAYOR
CUENTAS
BALANCE BALANCE ESTADO

DE DE
GENERAL
COMPROBACION RESULTADOS
REGISTRO REGISTRO
DE DE PLANILLA
COMPRAS VENTAS
LIBRO
MAYOR
ESTADO
DE
RESULTADOS
PLANILLA
PLAN CONTABLE
CODIGO
10
10.1
10.2
10.3
10.3.1
10.3.2
10.4
10.4.1
10.4.2
10.5
10.5.1
10.6
10.6.1
10.6.2
10.7
10.7.1
10.7.2
10.7.3
10.8
11
11.1
11.1.1
11.1.1.1
11.1.1.2
11.1.2
11.1.2.1
11.1.2.2
11.1.3
11.1.3.1
11.1.3.2
11.1.4
11.1.4.1
11.1.4.2
11.1.5
11.1.5.1
11.1.5.2
11.2
11.2.1
11.2.1.1
11.2.1.2
11.3
11.3.1
11.3.1.1
11.3.1.2
11.3.2
11.3.2.1
11.3.2.2
12
12.1
12.1.1
12.1.2
12.1.3
12.1.4
12.2
12.3
12.3.2
12.3.3
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13
13.1
13.1.1
13.1.2
13.1.3
13.1.4
13.2
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13.3
13.3.1
13.3.2
13.3.3
14
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14.3
14.3.1
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16
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16.1.1
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16.9.9
17
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17.1.1
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17.9
18
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19
19.1
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19.4.3
19.4.4
19.4.5
19.4.6
19.4.9
19.5
19.5.1
19.5.3
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19.5.5
19.5.6
19.5.9
20
20.1
20.1.1
20.1.1.1
20.1.1.2
21
21.1
21.1.1
21.1.1.1
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22
22.1
22.2
23
23.1
23.1.1
23.1.1.1
23.1.1.3
23.5
23.5.1
23.5.1.1
24
24.1
24.1.1
24.1.1.1
24.1.1.2
25
25.1
25.2
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25.2.3
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25.3
26
26.1
26.2
27
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27.1.1
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27.2
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27.2.1.4
27.2.2
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27.2.3.1
27.2.3.2
27.2.3.3
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27.2.4.2
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27.2.5.2
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27.2.8
27.2.8.1
27.2.8.2
27.2.9
27.2.9.1
27.2.9.2
27.3
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27.3.1.1
27.3.1.2
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27.3.3
27.3.3.1
27.3.3.2
27.3.4
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27.3.4.2
27.3.5
27.3.5.1
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27.4
27.4.1
27.4.1.1
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27.4.1.4
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27.5
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27.5.2.3
27.6
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28
28.1
28.4
28.5
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29
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29.8.1
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30
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31
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32
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32.2.3.2
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32.2.4.3
32.2.5
32.2.5.1
32.2.5.2
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32.2.6.2
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32.2.7.2
32.2.8
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32.3
32.3.0
32.3.0.1
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32.3.2
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33
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33.1
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39
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77.9.2
78
78.1
79
79.1
79.2
80
80.1
81
81.1
81.2
81.3
82
82.1
83
83.1
84
84.1
85
85.1
88
88.1
88.2
89
89.1
89.2
90
90.1
90.2
90.3
91
91.1
92
92.1
93
93.1
93.2
93.3
94
94.1
94.2
94.3
94.4
94.5
94.6
94.7
95
95.1
95.2
95.3
95.4
95.5
95.6
97
97.1
97.2
97.3
PLAN CONTABLE
DENOMINACION
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
CAJA
FONDOS FIJOS
EFECTIVO Y CHEQUES EN TRANSITO
Efectivo en tránsito
Cheques en tránsito
CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Cuentas corrientes operativas
Cuentas corrientes para fines específicos
OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Otros equivalentes de efectivo
DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
Depósitos de ahorro
Depósitos a plazo
FONDOS SUJETOS A RESTRICCION
Fondos en Garantía
Fondor retenidos por mandato de la autoridad
Fondos sujetos a restricción
FONDOS RESTRINGIDOS
INVERSIONES FINANCIERAS
INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACIÓN
Valores emitidos o garantizados por el Estado
Costo
Valor razonable
Valores emitidos por el sistema financiero
Costo
Valor razonable
Valores emitidos por entidades
Costo
Valor razonable
Otros títulos representativos de deuda
Costo
Valor razonable
Participaciones en entidades
Costo
Valor razonable
OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS
Otras inversiones financieras
Costo
Valor razonable
ACTIVOS FINANCIEROS - ACUERDO DE COMPRA
Inversiones mantenidas para negociación - acuerdo de compra
Costo
Valor razonable
Costo
Valor razonable
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
ANTICIPOS DE CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
En cartera
En cobranza
En descuento
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
No emitidas
Emitidas en cartera
En cobranza
En descuento
ANTICIPOS RECIBIDOS
Anticipos recibidos
LETRAS POR COBRAR
En cartera
En cobranza
En descuento
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
PERSONAL
Préstamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
Otras cuentas por cobrar al personal
ACCIONISTAS (O SOCIOS)
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
Préstamos
DIRECTORES
Prestamos
Adelanto de remuneraciones
Entregas a rendir cuenta
DIVERSAS
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
PRÉSTAMOS
Con garantía
Sin garantía
RECLAMACIONES A TERCEROS
Compañías aseguradoras
Transportadoras
Servicios Públicos
Tributos
Otras
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
Intereses
Regalías
Dividendos
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA
Préstamos de instituciones financieras
Préstamos de instituciones no financieras
Depositos en garantia por alquileres
Otros depositos en garantía
VENTAS DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversión mobiliaria
Propiedades de inversión
Propiedad, planta y equipo
Intangibles
Activos biológicos
Otros activos inmovilizados
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Instrumentos financieros primarios
Costo
Valor razonable
Instrumentos financieros derivados
Costo
Valor razonable
TRIBUTOS POR ACREDITAR
Pagos a cuenta del impuesto a la renta
Pagos a cuenta de ITAN
IGV por acreditar en compras
IGV por acreditar no domiciliados
Obras por impuestos
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Entregas a rendir cuentas a terceros
Otras cuentas por cobrar diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
Con garantía
Sin garantía
INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS
Intereses
Regalías
Dividendos
DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA
Préstamos de instituciones financieras
Préstamos de instituciones no financieras
Depósitos en garantía por alquileres
Otros depósitos en garantía
VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversión mobiliaria
Intangibles
Activos biológicos
Otros activos inmovilizados
ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Costo
Valor razonable
Costo
Valor razonable
OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
COSTOS FINANCIEROS
SEGUROS
ALQUILERES
PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES
MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por Cobrar
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS
Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
Letras por Cobrar
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES
Personal
Accionistas (o socios)
Directores
Diversas
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
Préstamos
Reclamaciones a terceros
Intereses, regalías y dividendos
Depósitos otorgados en garantía
Ventas de activo inmovilizados
Activos por instrumentos financieros
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS
Préstamos
Intereses, regalías y dividendos
Depositos otorgados en garantía
Venta de activo inmovilizado
Activos por instrumentos financieros
MERCADERÍAS
MERCADERIAS
Mercaderias
Costos
Valor razonable
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos terminados
Costo
Costo de financiación
Valor razonable
INVENTARIO DE SERVICIOS TERMINADOS
Servicios Terminados
Costo
SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
SUBPRODUCTOS
DESECHOS Y DESPERDICIOS
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en proceso
Costo
INVENTARIO DE SERVICIOS EN PROCESO
Servicios en proceso
Costo
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
Costo
Valor razonable
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
MATERIALES AUXILIARES
SUMINISTROS
Combustibles
Lubricantes
Energía
Otros suministros
REPUESTOS
ENVASES Y EMBALAJES
ENVASES
EMBALAJES
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Terrenos
Costo
Revaluación
Valor razonable
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costos de financiación
Valor razonable
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Planta productora en producción
Costo
Revaluación
Valor razonable
Planta productora en desarrollo
Costo
Revaluación
Valor razonable
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
Maquinarias y equipo de explotación
Costo
Revaluación
Unidades de transporte
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Herramientas y unidades de reemplazo
Costo
Revaluación
Obras en curso
Costo
Revaluación
INTANGIBLES
Concesiones, licencias y derechos
Costo
Revaluación
Patentes y propiedad industrial
Costo
Revaluación
Programas de computadora (software)
Costo
Revaluación
Costos de explotación y desarrollo
Costo
Revaluación
Fórmulas, diseños y prototipos
Costo
Revaluación
Otros activos intangibles
Costo
Revaluación
ACTIVOS BIOLÓGICOS
Activos biológicos en producción
Costo
Valor razonable
Activos biológicos en desarrollo
Costo
Valor razonable
DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Edificaciones
Costo
Revaluación
DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Costo
Revaluación
Valor razonable
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Equipo de transporte
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
AMORTIZACIÓN ACUMULADA - INTANGIBLES
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS
Costo
Costo
DESVALORIZACIÓN ACUMULADA
Propiedad de inversión
Terrenos
Edificaciones
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Intangibles
Activos biológicos
EXISTENCIA POR RECIBIR
MERCADERÍAS
MATERIAS PRIMAS
ENVASES Y EMBALAJES
DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS
MERCADERIAS
Mercaderías
Costo
Costo
Inventario de servicios terminados
Costo
SUBPRODUCTOS, DESECHOSY DESPERDICIOS
Subproductos
Desechos y desperdicios
Costo
Inventario de servicios en proceso
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
Costo
Materiales auxiliares
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Mercaderías
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
INVERSIONES MOBILIARIAS
INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
Instrumentos financieros representativos de deuda
Costo
Valor razonable
INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
Certificados de suscripción preferente
Acciones representativas de capital social - Comunes
Costo
Valor razonable
Participación patrimonial
Acciones representativas de capital social - Preferentes
Costo
Valor razonable
Acciones de inversión
Costo
Valor razonable
Otros títulos representativos de patrimonio
Costo
Valor razonable
CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN EN FONDOS - CUOTAS
Fondos de inversión
Costo
Valor razonable
Fondos mutuos
Costo
Valor razonable
PARTICIPACIÓN EN ACUERDOS CONJUNTOS
Operaciones conjuntas
Costo
Valor razonable
Negocios conjuntos
Costo
Valor razonable
INVERSIONES MOBILIARIAS - ACUERDOS DE COMPRA
Instrumentos financieros representativos de deuda - Acuerdo de compra
Costo
Valor razonable
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial – Acuerdo de compra
Costo
Valor razonable
TERRENOS
Urbanos
Costo
Revaluación
Valor razonable
Rurales
Costo
Revaluación
Valor razonable
EDIFICACIONES
Edificaciones
Costo
Revaluación
Valor razonable
CONSTRUCCIONES EN CURSO
Edificaciones
Costo
Revaluación
Valor razonable
ACTIVOS POR DERECHO DE USO
PROPIEDADES DE INVERSIÓN - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Costo
Revaluación
Valor razonable
Edificaciones
Costo
Revaluación
Valor razonable
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
Maquinaria y equipo de explotación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Costo
Revaluación
Terrenos
Costo
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
PLANTA PRODUCTORA
Costo
Revaluación
Valor razonable
Costo
Revaluación
Valor razonable
TERRENOS
Terrenos
Costo
Revaluación
EDIFICACIONES
Edificaciones
Costo
Revaluación
Instalaciones
Costo
Revaluación
Mejoras en locales arrendados.
Costo
Revaluación
MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN
Costo
Revaluación
UNIDADES DE TRANSPORTE
Vehículos motorizados
Costo
Revaluación
Vehículos no motorizados
Costo
Revaluación
MUEBLES Y ENSERES
Muebles
Costo
Revaluación
Enseres
Costo
Revaluación
EQUIPOS DIVERSOS
Equipo para procesamiento de información
Costo
Revaluación
Equipo de comunicación
Costo
Revaluación
Equipo de seguridad
Costo
Revaluación
Equipo de medio ambiente
Costo
Revaluación
Otros equipos
Costo
Revaluación
HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
Herramientas
Costo
Revaluación
Unidades de reemplazo
Costo
Revaluación
UNIDADES POR RECIBIR
Muebles y enseres
Equipos diversos
OBRAS EN CURSO
Adecuación de terrenos
Edificaciones en curso
Costo
Maquinaria en montaje
Costo
INTANGIBLES
CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
Derechos por concesiones
Costo
Revaluación
Licencias
Costo
Revaluación
Otros derechos
Costo
Revaluación
PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
Patentes
Costo
Revaluación
Marcas
Costo
Revaluación
PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
Aplicaciones informáticas
Costo
Revaluación
COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
Costos de exploración
Costo
Revaluación
Costos de desarrollo
Costo
Revaluación
FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
Fórmulas
Costo
Revaluación
Diseños y prototipos
Costo
Revaluación
PLUSVALÍA MERCANTIL
Plusvalía mercantil
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
Costo
Revaluación
ACTIVOS BIOLÓGICOS
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
De origen animal
Costo
Valor razonable
De origen vegetal
Costo
Valor razonable
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
Construcciones en curso - edificaciones
Costo
Revaluación
DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Costo
Planta productora en producción - Revaluación
Planta productora en producción - Costo de financiación
Planta productora en producción - Valor razonable
Planta productora en desarrollo - Costo
Planta productora en desarrollo - Revaluación
Planta productora en desarrollo - Costo de financiación
Planta productora en desarrollo - Valor razonable
Terrenos
Costo
Revaluación
Edificaciones
Edificaciones - Costo
Edificaciones - Revaluación
Edificaciones - Costo de financiación
Instalaciones - Costo
Instalaciones - Revaluación
Instalaciones - Costo de financiación
Mejoras en locales arrendados - Costo
Mejoras en locales arrendados - Revaluación
Mejoras en locales arrendados - Costo de financiación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
Herramientas - Costo
Herramientas - Revaluación
Unidades de reemplazo - costo
Unidades de reemplazo - Revaluación
Obras en curso
Costo
Revaluación
DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES
Concesiones, licencias y otros derechos
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costos de exploración y desarrollo
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
Costo
Costo
DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
Inversiones a ser mantenidas hasta el vencimiento
Costo
Inversiones financieras representativas de derecho patrimonial
Costo
Costo
ACTIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
Impuesto a la renta diferido – Resultados
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
INTERESES DIFERIDOS
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medición a valor descontado
OTROS ACTIVOS
BIENES DE ARTE Y CULTURA
Obras de arte
Biblioteca
Otros
DIVERSOS
Monedas y joyas
Bienes entregados en comodato
Bienes recibidos en pago (adjudicados y realizables)
Otros
DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Edificaciones
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓN - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Edificaciones
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Edificaciones
Costo
Revaluación
Maquinarias y equipos de explotación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Muebles y enseres
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
Plantas productoras
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Depreciación acumulada - Costo
Plantas productoras
Edificaciones
Instalaciones
Mejoras en locales arrendados
Muebles y enseres
Equipos diversos
Herramientas
Unidades de reemplazo
Propiedad, planta y equipo - Revaluación
Plantas productoras
Edificaciones
Instalaciones
Mejoras en locales arrendados
Muebles y enseres
Equipos diversos
Propiedad, planta y equipo - Costo de financiación
Plantas productoras
Edificaciones
Propiedad, planta y equipo - Valor razonable
Plantas productoras
AMORTIZACIÓN ACUMULADA
Intangibles – Costo
Intangibles – Revaluación
Intangibles – Costos de financiación
Programas de computadora
Costos de exploración
Costos de desarrollo
DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
Activos biológicos en producción - Costo
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
GOBIERNO NACIONAL
Impuesto general a las ventas
IGV – Cuenta propia
IGV – Servicios prestados por no domiciliados
IGV – Régimen de percepciones
IGV – Régimen de retenciones
IGV – Importaciones
IGV – Destinado a operaciones gravadas
IGV - Destinado a operaciones comunes
Impuesto selectivo al consumo
Derechos aduaneros
Derechos arancelarios
Otros derechos arancelarios
Impuesto a la renta
Renta de tercera categoría
Renta de cuarta categoría
Renta de quinta categoría
Renta de no domiciliados
Otras retenciones
Otros impuestos y contraprestaciones
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto a los juegos de casino y tragamonedas
Tasas por la prestación de servicios públicos
Regalías
Impuesto a los dividendos
Impuesto temporal a los activos netos
Otros impuestos
CERTIFICADOS TRIBUTARIOS
INSTITUCIONES PÚBLICAS
ESSALUD
ONP
Contribución al SENATI
Contribución al SENCICO
Otras instituciones
GOBIERNOS REGIONALES
GOBIERNOS LOCALES
Impuestos
Impuesto al patrimonio vehicular
Impuesto a las apuestas
Impuesto a los juegos
Impuesto de alcabala
Impuesto predial
Impuesto a los espectáculos públicos no deportivos
Contribuciones
Tasas
Licencia de apertura de establecimientos
Transporte público
Estacionamiento de vehículos
Servicios públicos o arbitrios
Servicios administrativos o derechos
OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
Sueldos y salarios por pagar
Comisiones por pagar
Remuneraciones en especie por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR
Compensación por tiempo de servicios
Adelanto de compensación por tiempo de servicios
Pensiones y jubilaciones
ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
No emitidas
Emitidas
ANTICIPOS A PROVEEDORES
LETRAS POR PAGAR
HONORARIOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
No emitidas
Emitidas
ANTICIPOS OTORGADOS
Anticipos otorgados
LETRAS POR PAGAR
Letras por pagar
HONORARIOS POR PAGAR
Honorarios por pagar
CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) Y DIRECTORES
ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES)
Préstamos
Dividendos
Otras cuentas por pagar
DIRECTORES
Dietas
OBLIGACIONES FINANCIERAS
PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
Instituciones financieras
Otras entidades
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
OBLIGACIONES EMITIDAS
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagarés
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR
Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
Otras entidades
Contratos de arrendamiento financiero
Obligaciones emitidas
Bonos emitidos
Bonos titulizados
Papeles comerciales
Otras obligaciones
Otros instrumentos financieros por pagar
Letras
Papeles comerciales
Bonos
Pagarés
Facturas conformadas
Otras obligaciones financieras
PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
RECLAMACIONES DE TERCEROS
PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS
Cartera de negociación
Instrumentos de cobertura
PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones mobiliarias
Activos adquiridos en arrendamiento financiero
Intangibles
Activos biológicos
PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN ACUERDOS CONJUNTOS
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Subsidios gubernamentales
Donaciones condicionadas
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
PRÉSTAMOS
COSTOS DE FINANCIACIÓN
ANTICIPOS RECIBIDOS
REGALÍAS
DIVIDENDOS
DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA
PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO
Inversiones inmobiliarias
Intangibles
Activos biológicos
OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Otras cuentas por pagar diversas
PROVISIONES
PROVISIÓN PARA LITIGIOS
PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
PROVISIÓN PARA GARANTÍAS
PROVISIÓN POR ACTIVOS POR DERECHO DE USO
OTRAS PROVISIONES
PASIVO DIFERIDO
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
Impuesto a la renta diferido – Patrimonio
Impuesto a la renta diferido – Resultados
PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS
Participaciones de los trabajadores diferidas – Patrimonio
Participaciones de los trabajadores diferidas – Resultados
INTERESES DIFERIDOS
Intereses no devengados en transacciones con terceros
Intereses no devengados en medición a valor descontado
GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO
SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
COSTOS DIFERIDOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL
Acciones
Participaciones
ACCIONES EN TESORERÍA
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN
ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
CAPITAL ADICIONAL
PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
Aportes
Reservas
Acreencias
Utilidades
REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN
RESULTADOS NO REALIZADOS
DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURAS
RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIACIÓN
Ganancia
Pérdida
RESULTADO EN OTROS ACTIVOS O PASIVOS POR INVERSIONES FINANCIERAS
Ganancia
Pérdida
RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS MANTENIDOS PARA NEGOCIACIÓN – COMPRA O VENTA CONVENCIONA
Ganancia
Pérdida
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
Adquisición directa
Arrendamiento financiero
Adquisición directa
Arrendamiento financiero
Intangibles
Activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS
RESERVAS
REINVERSIÓN
LEGAL
CONTRACTUALES
ESTATUTARIAS
FACULTATIVAS
OTRAS RESERVAS
RESULTADOS ACUMULADOS
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
Utilidades acumuladas
Ingresos de años anteriores
PÉRDIDAS ACUMULADAS
Pérdidas acumuladas
Gastos de años anteriores
COMPRAS
MERCADERÍAS
Mercaderías
MATERIAS PRIMAS
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
Costos vinculados con las compras de mercaderías
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos
Costos vinculados con las compras de materias primas
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos
Costos vinculados con las compras de materiales, suministros y repuestos
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos
Costos vinculados con las compras de envases y embalajes
Transporte
Seguros
Derechos aduaneros
Comisiones
Otros costos
VARIACIÓN DE INVENTARIOS
MERCADERÍAS
Mercaderías
MATERIAS PRIMAS
Materias primas
Suministros
Repuestos
ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES
REMUNERACIONES
Sueldos y salarios
Comisiones
Remuneraciones en especie
Gratificaciones
Vacaciones
OTRAS REMUNERACIONES
INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
CAPACITACIÓN
ATENCIÓN AL PERSONAL
SEGURIDAD, PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
Régimen de prestaciones de salud
Régimen de pensiones - Aporte de empresa
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y enfermedades profesionales
Seguro de vida
Seguros particulares de prestaciones de salud – EPS y otros particulares
Caja de beneficios de seguridad social del pescador
Contribuciones al SENATI
RETRIBUCIONES AL DIRECTORIO
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
Compensación por tiempo de servicio
Pensiones y jubilaciones
Otros beneficios post-empleo
Participación en las utilidades
Participación corriente
Participación diferida
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
Transporte
De carga
De pasajeros
Correos
Alojamiento
Alimentación
Otros gastos de viaje
ASESORÍA Y CONSULTORÍA
Administrativa
Legal y tributaria
Auditoría y contable
Mercadotecnia
Medioambiental
Investigación y desarrollo
Producción
Otros
PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
Activos por derecho de uso
Financiero
Operativo
Intangibles
Activos biológicos
ALQUILERES
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
SERVICIOS BÁSICOS
Energía eléctrica
Gas
Agua
Teléfono
Internet
Radio
Cable
PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
Publicidad
Publicaciones
Relaciones públicas
SERVICIOS DE CONTRATISTAS
OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Gastos bancarios
Gastos de laboratorio
GASTOS POR TRIBUTOS
GOBIERNO NACIONAL
Impuesto general a las ventas y selectivo al consumo
Impuesto a las transacciones financieras
Impuesto temporal a los activos netos
Impuesto a los juegos de casino y máquinas tragamonedas
Regalías mineras
Cánones
Otros
GOBIERNO REGIONAL
GOBIERNO LOCAL
Impuesto predial
Arbitrios municipales y seguridad ciudadana
Impuesto al patrimonio vehicular
Licencia de funcionamiento
Otros
OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
Contribución al SENCICO
Otros
GASTOS EN DEUDA TRIBUTARIA
Intereses
Intereses - fraccionamiento
Multas
Costas y otros
OTROS GASTOS DE GESTION
SEGUROS
REGALÍAS
SUSCRIPCIONES
LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
Costo neto de enajenación de activos inmovilizados
Activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
Intangibles
Activos biológicos
Operaciones discontinuadas – Abandono de activos
Activos por derecho de uso - Arrendamiento financiero
Intangibles
Activos biológicos
SUMINISTROS
GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
Donaciones
Sanciones administrativas
PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
Mercaderías
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Intangibles
Activos biológicos
ACTIVO INMOVILIZADO
Activos biológicos
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
Emisión y colocación de instrumentos representativos de deuda y patrimonio
Documentos vendidos o descontados
PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
Otras entidades
Otros instrumentos financieros por pagar
Documentos vendidos o descontados
Obligaciones emitidas
Obligaciones comerciales
GASTOS EN OPERACIONES DE FACTORAJE (FACTORING)
Pérdida en instrumentos vendidos
DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA DE CAMBIO
PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Inversiones mantenidas para negociación
Otros
PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE ENTIDADES RELACIONADAS
Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial
Participaciones en negocios conjuntos
OTROS GASTOS FINANCIEROS
Primas por opciones
Gastos financieros en medición a valor descontado
Gastos financieros en actualización de activos por derecho de uso
VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Edificaciones
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DERECHO DE USO - ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Edificaciones
Costo
Revaluación
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DERECHO DE USO - ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Depreciación de activos por derecho de uso - arrendamiento operativo
Edificaciones
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Costo
Revaluación
Equipos diversos
Costo
Revaluación
DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costo
Plantas productoras
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Revaluación
Plantas productoras
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Depreciación de propiedad, planta y equipo - Costos de financiación
Plantas productoras
Edificaciones
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
Depreciación de activos biológicos en producción - costo
Activos biológicos de origen animal
Activos biológicos de origen vegetal
Depreciación de activos biológicos en producción - costo de financiación
AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
Amortización de intangibles – Costo
Amortización de intangibles – Revaluación
VALUACIÓN DE ACTIVOS
Estimación de cuentas de cobranza dudosa
Cuentas por cobrar comerciales – Terceros
Cuentas por cobrar comerciales – Relacionadas
Cuentas por cobrar al personal, a los accionistas (socios) y directores
Cuentas por cobrar diversas – Terceros
Cuentas por cobrar diversas – Relacionadas
Desvalorización de inversiones mobiliarias
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
Desvalorización de propiedad de inversión
Edificaciones
Construcciones en curso
Desvalorización de activos por derecho de uso - arrendamiento financiero
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorización de propiedad, planta y equipo
Terrenos
Edificaciones
Muebles y enseres
Equipos diversos
Desvalorización de intangibles
Desvalorización de activos biológicos en producción
PROVISIONES
Provisión para litigios
Provisión para litigios – Costo
Provisión para litigios – Actualización financiera
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Costo
Provisión por desmantelamiento, retiro o rehabilitación del inmovilizado – Actualización financiera
Provisión para reestructuraciones
Provisión para protección y remediación del medio ambiente
Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Costo
Provisión para protección y remediación del medio ambiente – Actualización financiera
Provisión para garantías
Provisión para garantías – Costo
Provisión para garantías – Actualización financiera
Provisión por activos por derecho de uso
Provisión por activos por derecho de uso arrendamiento operativo
Provisión por activos por derecho de uso arrendamiento operativo - actualización financiera
Otras provisiones
COSTO DE VENTAS
MERCADERÍAS
Mercaderías - exportación
Terceros
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Terceros
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Terceros
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SERVICIOS TERMINADOS
Servicios – Exportación
Terceros
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Terceros
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Terceros
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GASTOS POR DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS AL COSTO
Mercaderías
Subproductos, desechos y desperdicios
Materias primas
Materiales auxiliares, suministros y repuestos
Envases y embalajes
Inventarios por recibir
VENTAS
MERCADERÍAS
Mercaderías - venta de exportación
Terceros
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Subproductos
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Productos en proceso de manufactura
VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
Envases
Embalajes
VARIACIÓN DE INVENTARIOS DE SERVICIOS
Inventarios de servicios en proceso
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
Edificaciones
Planta productora
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotación
Muebles y enseres
Equipos diversos
INTANGIBLES
ACTIVOS BIOLÓGICOS
Activos biológicos en desarrollo de origen animal
Activos biológicos en desarrollo de origen vegetal
COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS
Costos de financiación – Propiedades de inversión
Plantas productoras en desarrollo
Edificaciones
Costos de financiación – Propiedad, planta y equipo
Plantas productoras en desarrollo
Edificaciones
Maquinarias y otros equipos de explotación
Costos de financiación – Intangibles
Costos de financiación – Activos biológicos en desarrollo
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Terceros
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DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
Terceros
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OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
COMISIONES Y CORRETAJES
REGALÍAS
ALQUILERES
Plantas productoras
Terrenos
Edificaciones
Equipos diversos
RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
Recuperación – Cuentas de cobranza dudosa
Recuperación – Desvalorización de inventarios
Recuperación – Desvalorización de inversiones mobiliarias
ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
Intangibles
Activos biológicos
RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
Recuperación de deterioro de propiedades de inversión
Recuperación de deterioro de propiedad, planta y equipo
Recuperación de deterioro de intangibles
Recuperación de deterioro de activos biológicos
OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
Subsidios gubernamentales
Reclamos al seguro
Donaciones
Devoluciones tributarias
Otros ingresos de gestión
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
ACTIVO REALIZABLE
Mercaderías
Activos no corrientes mantenidos para la venta
Intangibles
Activos biológicos
ACTIVO INMOVILIZADO
Activos biológicos
INGRESOS FINANCIEROS
GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
RENDIMIENTOS GANADOS
Depósitos en instituciones financieras
Cuentas por cobrar comerciales
Préstamos otorgados
Instrumentos financieros representativos de derecho patrimonial
DIVIDENDOS
INGRESOS EN OPERACIONES DE FACTORAJE (FACTORING)
DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
DIFERENCIA EN CAMBIO
GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
Inversiones mantenidas para negociación
Otras inversiones
Otras
PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE ENTIDADES RELACIONADAS
Participación en los resultados de subsidiarias y asociadas bajo el método del valor patrimonial
Ingresos por participaciones en negocios conjuntos
OTROS INGRESOS FINANCIEROS
Ingresos financieros en medición a valor descontado
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE INVENTARIOS
MARGEN COMERCIAL
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
PRODUCCIÓN DE BIENES
PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
VALOR AGREGADO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS
IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LAS GANANCIAS – CORRIENTE
IMPUESTO A LAS GANANCIAS – DIFERIDO
DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
UTILIDAD
PÉRDIDA
COSTO DE PRODUCCIÓN
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRAS
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MATERIA PRIMA
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA
MANO DE OBRA
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MATERIA PRIMA INDIRECTA
MANO DE OBRA INDIRECTA
OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DIVERSOS
ÚTILES DE ESCRITORIO
GASTOS GENERALES
SUELDOS Y SALARIOS
CARGAS SOCIALES
DEPRECIACIONES
HONORARIOS
GASTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD
COMUNICACIONES
COMISIONES
SUELDOS Y SALARIOS
CARGAS SOCIALES
DEPRECIACIONES
GASTOS FINANCIEROS
GASTO POR TRANSACCIONES FINANCIERAS
INTERESES Y GASTOS DE PRÉSTAMOS Y SOBREGIROS
PÉRDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO
ENCIONAL FECHA DE LIQUIDACIÓN
FORMATO: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
CORRELATIVO DEL GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
ASIENTO O CÓDIGO FECHA DE LA
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN OPERACIÓN
CODIGO DENOMINACIÓN DEBE
OPERACIÓN
digite cuenta
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 8,000.00
10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 102,000.00
18.2 SEGUROS 3,300.00
25.2 SUMINISTROS 25,000.00
33.1 TERRENOS 60,000.00
33.2 EDIFICACIONES 120,000.00
33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN 180,000.00
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE 90,000.00
33.5 MUEBLES Y ENSERES 50,000.00
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 31,000.00
39.3.2 Edificaciones
39.3.3 Maquinarias y equipos de explotación
39.3.4 Unidades de transporte
39.3.5 Muebles y enseres
39.3.6 Equipos diversos
40.1.7.1 Renta de tercera categoría
40.3.1 ESSALUD
40.3.2 ONP
41.5.1 Compensación por tiempo de servicios
50.1 CAPITAL SOCIAL
58.2 LEGAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
digite cuenta
por el deposito del efectivo en 10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 8,000.00
cta corriente CAJA
10.1
digite cuenta
40.1 GOBIERNO NACIONAL 18,400.00
por el pago de tributos 40.3 INSTITUCIONES PÚBLICAS 16,000.00
10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
digite cuenta
41.5 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR 6,900.00
digite cuenta
45.1 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
digite cuenta
60.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 80,000.00
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
digite cuenta
61.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
digite cuenta
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 80,000.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
40.1.1 Impuesto general a las ventas 4,500.00
digite cuenta
90.1 Gastos Agricolas 25,000.00
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
63.4 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 27,000.00
digite cuenta
90.1 MATERIA PRIMA 27,000.00
digite cuenta
digite cuenta
49.1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO
digite cuenta
digite cuenta
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
digite cuenta
63.6.1 Energía eléctrica 15,000.00
40.1.1 Impuesto general a las ventas 2,700.00
42.1.1 No emitidas
digite cuenta
94.3 GASTOS GENERALES 15,000.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
40.1 GOBIERNO NACIONAL 360.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 6,000.00
digite cuenta
digite cuenta
63.6 SERVICIOS BÁSICOS 2,500.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
33.5 MUEBLES Y ENSERES 1,500.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
digite cuenta
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
digite cuenta
63.6 SERVICIOS BÁSICOS 3,000.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
25.1 MATERIALES AUXILIARES
digite cuenta
digite cuenta
25.2 SUMINISTROS
digite cuenta
digite cuenta
25.2 SUMINISTROS
digite cuenta
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
digite cuenta
Planilla 62.1.1 Sueldos y salarios 108,000.00
62.1.4 Gratificaciones 8,000.00
62.1.5 Vacaciones 6,500.00
62.7.1 Régimen de prestaciones de salud 9,720.00
62.7.3 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de t 318.00
62.9.1 Compensación por tiempo de servicio 4,665.60
40.3.1 ESSALUD
40.3.2 ONP
41.1.1 Sueldos y salarios por pagar
41.1.4 Gratificaciones por pagar
41.1.5 Vacaciones por pagar
41.5.1 Compensación por tiempo de servicios
41.9 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
digite cuenta
Por el destino 90.1 MATERIA PRIMA 102,710.80
94.1 GASTOS DIVERSOS 34,492.80
digite cuenta
Por el Pago 41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR 93,960.00
digite cuenta
Agua Luz 63.6.3 Agua 16,000.00
digite cuenta
Por el destino 90.1 MATERIA PRIMA 16,000.00
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN

digite cuenta
Por el pago 42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR 16,000.00
digite cuenta
La Depreciacion 68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 6,000.00
68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 18,000.00
68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 216.58
68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 20.75
39.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
digite cuenta
Por el destino 39.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
digite cuenta
94.1 GASTOS DIVERSOS 26,767.33
digite cuenta
63.5 ALQUILERES 60,000.00
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
21.1 PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80
71.1 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
digite cuenta
71.1 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80
21.1 PRODUCTOS TERMINADOS
digite cuenta
12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR 660,000.00
70.1 MERCADERÍAS
digite cuenta
12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
digite cuenta
40.1.7 Impuesto a la renta 6,600.00
digite cuenta
45.1 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES 300,000.00
67.3 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES 18,000.00
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
digite cuenta
97.2 INTERESES Y GASTOS DE PRÉSTAMOS Y SOBREGIROS 18,000.00
79.2 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE INVENTARIOS
digite cuenta
digite cuenta 5,449,333.46
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
PERÍODO:
RUC:

NÚMERO
ÚNICO DE LA
OPERACIÓN
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
digite cuenta
TOTAL 10,898,666.92
MOVIMIENTO
HABER
9,000.00
21,000.00
30,000.00
10,000.00
2,000.00
18,400.00
8,800.00
7,200.00
6,900.00
400,000.00
70,000.00
86,000.00
8,000.00
34,400.00
6,900.00
30,000.00
80,000.00
80,000.00
80,000.00
35,000.00
35,000.00
35,000.00
MOVIMIENTO
HABER
30,000.00
30,000.00
30,000.00
29,500.00
25,000.00
29,500.00
40,000.00
40,000.00
40,000.00
20,000.00
20,000.00
31,860.00
27,000.00
31,860.00
10,690.00
9,000.00
10,690.00
MOVIMIENTO
HABER
17,700.00
15,000.00
17,700.00
11,800.00
10,000.00
11,800.00
2,360.00
2,000.00
2,360.00
7,080.00
7,080.00
2,950.00
2,500.00
2,950.00
1,770.00
1,770.00
MOVIMIENTO
HABER
3,540.00
3,000.00
3,540.00
103,000.00
103,000.00
34,500.00
34,500.00
29,800.00
29,800.00
9,720.00
14,040.00
93,960.00
8,000.00
6,500.00
4,665.60
318.00
137,203.60
93,960.00
160,000.00
MOVIMIENTO
HABER
16,000.00
16,000.00
6,000.00
18,000.00
18,000.00
5,000.00
15,500.00
216.58
20.75
216.58
20.75
62,767.33
60,000.00
60,000.00
60,000.00
527,330.80
527,330.80
660,000.00
660,000.00
6,600.00
318,000.00
MOVIMIENTO
HABER
18,000.00
5,593,570.79
MOVIMIENTO
HABER
11,187,141.58
FORMATO: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO:
RUC:
DIVISIONARIAS
Codigo DETALLE DEBE HABER
10.1 CAJA - 8,000.00
10.2 FONDOS FIJOS - -
10.3 EFECTIVO Y CHEQUES EN TRANSITO - -
10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 800,000.00 860,110.00
10.5 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO - -
10.6 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS - -
10.7 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION - -
10.8 FONDOS RESTRINGIDOS - -
11.1 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACIÓN - -
11.2 OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS - -
11.3 ACTIVOS FINANCIEROS - ACUERDO DE COMPRA - -
12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR CO 660,000.00 660,000.00
12.2 ANTICIPOS DE CLIENTES - -
12.3 LETRAS POR COBRAR - -
13.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR CO - -
13.2 ANTICIPOS RECIBIDOS - -
13.3 LETRAS POR COBRAR - -
14.1 PERSONAL - -
14.2 ACCIONISTAS (O SOCIOS) - -
14.3 DIRECTORES - -
14.9 DIVERSAS - -
16.1 PRÉSTAMOS - -
16.2 RECLAMACIONES A TERCEROS - -
16.3 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS - -
16.4 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA - -
16.5 VENTAS DE ACTIVO INMOVILIZADO - -
16.6 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS - -
16.7 TRIBUTOS POR ACREDITAR - -
16.9 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - -
17.1 PRÉSTAMOS - -
17.3 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS - -
17.4 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA - -
17.5 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO - -
17.6 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS - -
17.9 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - -
18.1 COSTOS FINANCIEROS - -
18.2 SEGUROS 3,300.00 -
18.3 ALQUILERES - -
18.4 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES - -
18.5 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - -
18.9 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO - -
19.1 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS - -
19.2 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS - -
19.3 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONIST - -
19.4 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS - -
19.5 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS - -
20.1 MERCADERIAS - -
21.1 PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80 527,330.80
21.5 INVENTARIO DE SERVICIOS TERMINADOS - -
22.1 SUBPRODUCTOS - -
22.2 DESECHOS Y DESPERDICIOS - -
23.1 PRODUCTOS EN PROCESO - -
23.5 INVENTARIO DE SERVICIOS EN PROCESO - -
24.1 MATERIAS PRIMAS - -
25.1 MATERIALES AUXILIARES - 103,000.00
25.2 SUMINISTROS 210,000.00 64,300.00
25.3 REPUESTOS - -
26.1 ENVASES - -
26.2 EMBALAJES - -
27.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - -
27.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - -
27.3 INTANGIBLES - -
27.4 ACTIVOS BIOLÓGICOS - -
27.5 DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDADES DE INVERSI - -
27.6 DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDAD, PLANTA Y EQ - -
27.7 AMORTIZACIÓN ACUMULADA - INTANGIBLES - -
27.8 DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS - -
27.9 DESVALORIZACIÓN ACUMULADA - -
28.1 MERCADERÍAS - -
28.5 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS - -
28.6 ENVASES Y EMBALAJES - -
29.1 MERCADERIAS - -
29.2 PRODUCTOS TERMINADOS - -
29.3 SUBPRODUCTOS, DESECHOSY DESPERDICIOS - -
29.4 PRODUCTOS EN PROCESO - -
29.6 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS - -
29.8 EXISTENCIAS POR RECIBIR - -
30.1 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIEN - -
30.2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE D - -
30.3 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN EN FONDOS - CUOTAS - -
30.4 PARTICIPACIÓN EN ACUERDOS CONJUNTOS - -
30.8 INVERSIONES MOBILIARIAS - ACUERDOS DE COMPRA - -
31.1 TERRENOS - -
31.2 EDIFICACIONES - -
31.3 CONSTRUCCIONES EN CURSO - -
32.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - ARRENDAMIENTO FINANC - -
32.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO FINA - -
32.3 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRENDAMIENTO OPER - -
33.1 TERRENOS 60,000.00 -
33.2 EDIFICACIONES 120,000.00 -
33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓN 180,000.00 -
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE 90,000.00 -
33.5 MUEBLES Y ENSERES 51,500.00 -
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 37,000.00 -
33.7 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO - -
33.8 UNIDADES POR RECIBIR - -
33.9 OBRAS EN CURSO - -
34.1 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS - -
34.2 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - -
34.3 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) - -
34.4 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO - -
34.5 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS - -
34.7 PLUSVALÍA MERCANTIL - -
34.9 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - -
35.1 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN - -
35.2 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO - -
36.1 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN - -
36.2 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN - A - -
36.3 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - - -
36.4 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - -
36.5 DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES - -
36.6 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS - -
36.7 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS - -
37.1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - -
37.2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - -
37.3 INTERESES DIFERIDOS - -
38.1 BIENES DE ARTE Y CULTURA - -
38.2 DIVERSOS - -
39.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓ - -
39.2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES DE INVERSIÓ - -
39.3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDAD, PLANTA Y EQUI - -
39.4 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ARRENDAMIENTO OPERAT - -
39.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIEDAD, PLANTA Y E - 62,974.66
39.6 AMORTIZACIÓN ACUMULADA - -
39.8 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ACTIVOS BIOLÓGICOS EN - -
40.1 GOBIERNO NACIONAL 61,310.00 -
40.2 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS - -
40.3 INSTITUCIONES PÚBLICAS 16,000.00 -
40.5 GOBIERNOS REGIONALES - -
40.6 GOBIERNOS LOCALES - -
40.9 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES - -
41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR 93,960.00 -
41.3 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR - -
41.5 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PA 6,900.00 -
41.7 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES - -
41.9 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PA - 318.00
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PA 368,390.00 484,590.00
42.2 ANTICIPOS A PROVEEDORES - -
42.3 LETRAS POR PAGAR - -
42.4 HONORARIOS POR PAGAR - -
43.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PA - -
43.2 ANTICIPOS OTORGADOS - -
43.3 LETRAS POR PAGAR - -
43.4 HONORARIOS POR PAGAR - -
44.1 ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) - -
44.2 DIRECTORES - -
45.1 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS 300,000.00 30,000.00
45.2 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO - -
45.3 OBLIGACIONES EMITIDAS - -
45.4 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR - -
45.5 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR - -
45.6 PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA - -
46.1 RECLAMACIONES DE TERCEROS - -
46.4 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS - -
46.5 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO - -
46.6 PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN ACUERDOS CONJUNT - -
46.7 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA - -
46.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - -
47.1 PRÉSTAMOS - -
47.2 COSTOS DE FINANCIACIÓN - -
47.3 ANTICIPOS RECIBIDOS - -
47.4 REGALÍAS - -
47.5 DIVIDENDOS - -
47.6 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA - -
47.7 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO - -
47.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - -
48.1 PROVISIÓN PARA LITIGIOS - -
48.2 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABIL - -
48.3 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES - -
48.4 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MED - -
48.5 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL - -
48.6 PROVISIÓN PARA GARANTÍAS - -
48.7 PROVISIÓN POR ACTIVOS POR DERECHO DE USO - -
48.9 OTRAS PROVISIONES - -
49.1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - 10,690.00
49.2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - -
49.3 INTERESES DIFERIDOS - -
49.4 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO - -
49.5 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS - -
49.6 INGRESOS DIFERIDOS - -
49.7 COSTOS DIFERIDOS - -
50.1 CAPITAL SOCIAL - 400,000.00
50.2 ACCIONES EN TESORERÍA - -
51.1 ACCIONES DE INVERSIÓN - -
51.2 ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA - -
52.1 PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES - -
52.2 CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE - -
52.3 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAC - -
56.1 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTE - -
56.2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURAS - -
56.3 RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS MAN - -
56.4 RESULTADO EN OTROS ACTIVOS O PASIVOS POR INVERS - -
56.5 RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS MANT - -
57.1 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN - -
57.2 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS R - -
57.3 PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INV - -
58.1 REINVERSIÓN - -
58.2 LEGAL - 70,000.00
58.3 CONTRACTUALES - -
58.4 ESTATUTARIAS - -
58.5 FACULTATIVAS - -
58.9 OTRAS RESERVAS - -
59.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS - -
59.2 PÉRDIDAS ACUMULADAS - -
60.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 205,000.00 -
60.9 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS - -
61.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 167,300.00 185,000.00
62.1 REMUNERACIONES - -
62.2 OTRAS REMUNERACIONES - -
62.3 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL - -
62.4 CAPACITACIÓN - -
62.5 ATENCIÓN AL PERSONAL - -
62.7 SEGURIDAD, PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIO - -
62.8 RETRIBUCIONES AL DIRECTORIO - -
62.9 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES - -
63.1 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE - -
63.2 ASESORÍA Y CONSULTORÍA - -
63.3 PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS - -
63.4 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 38,000.00 -
63.5 ALQUILERES 60,000.00 -
63.6 SERVICIOS BÁSICOS 5,500.00 -
63.7 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS - -
63.8 SERVICIOS DE CONTRATISTAS - -
63.9 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - -
64.1 GOBIERNO NACIONAL - -
64.2 GOBIERNO REGIONAL - -
64.3 GOBIERNO LOCAL - -
64.4 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS - -
64.5 GASTOS EN DEUDA TRIBUTARIA - -
65.1 SEGUROS - -
65.2 REGALÍAS - -
65.3 SUSCRIPCIONES - -
65.4 LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA - -
65.5 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZA - -
65.6 SUMINISTROS 35,000.00 -
65.8 GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL - -
65.9 OTROS GASTOS DE GESTIÓN - -
66.1 ACTIVO REALIZABLE - -
66.2 ACTIVO INMOVILIZADO - -
67.1 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTRO - -
67.2 PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS - -
67.3 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES 18,000.00 -
67.4 GASTOS EN OPERACIONES DE FACTORAJE (FACTORING) - -
67.5 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO - -
67.6 DIFERENCIA DE CAMBIO - -
67.7 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANC - -
67.8 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE ENTIDADES RELAC - -
67.9 OTROS GASTOS FINANCIEROS - -
68.1 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN - -
68.2 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DERECHO DE USO - AR - -
68.3 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DERECHO DE USO - A - -
68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 62,737.33 -
68.5 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCI - -
68.6 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES - -
68.7 VALUACIÓN DE ACTIVOS - -
68.8 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS - -
68.9 PROVISIONES - -
69.3 SERVICIOS TERMINADOS - -
69.4 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS - -
69.5 GASTOS POR DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS AL C - -
70.1 MERCADERÍAS - 660,000.00
70.3 SERVICIOS TERMINADOS - -
70.4 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS - -
70.9 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS - -
71.1 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80 527,330.80
71.2 VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDI - -
71.3 VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO - -
71.4 VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES - -
71.5 VARIACIÓN DE INVENTARIOS DE SERVICIOS - -
72.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - -
72.3 INTANGIBLES - -
72.4 ACTIVOS BIOLÓGICOS - -
72.5 COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS - -
73.1 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS - -
74.1 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDO - -
75.1 SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL - -
75.2 COMISIONES Y CORRETAJES - -
75.3 REGALÍAS - -
75.4 ALQUILERES - -
75.5 RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN - -
75.6 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS - -
75.7 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVO - -
75.9 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN - -
76.1 ACTIVO REALIZABLE - -
76.2 ACTIVO INMOVILIZADO - -
77.1 GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO - -
77.2 RENDIMIENTOS GANADOS - -
77.3 DIVIDENDOS - -
77.4 INGRESOS EN OPERACIONES DE FACTORAJE (FACTORIN - -
77.5 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO - -
77.6 DIFERENCIA EN CAMBIO - -
77.7 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINA - -
77.8 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE ENTIDADES RELAC - -
77.9 OTROS INGRESOS FINANCIEROS - -
78.1 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES - -
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS - 506,970.93
79.2 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE INVE - 18,000.00
80.1 MARGEN COMERCIAL - -
81.1 PRODUCCIÓN DE BIENES - -
81.2 PRODUCCIÓN DE SERVICIOS - -
81.3 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO - -
82.1 VALOR AGREGADO - -
83.1 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTA - -
84.1 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN - -
85.1 RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS - -
88.1 IMPUESTO A LAS GANANCIAS – CORRIENTE - -
88.2 IMPUESTO A LAS GANANCIAS – DIFERIDO - -
89.1 UTILIDAD - -
89.2 PÉRDIDA - -
90.1 MATERIA PRIMA 445,010.80 -
90.2 MANO DE OBRAS - -
90.3 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION - -
91.1 MATERIA PRIMA - -
92.1 MANO DE OBRA - -
93.1 MATERIA PRIMA INDIRECTA - -
93.2 MANO DE OBRA INDIRECTA - -
93.3 OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN - -
94.1 GASTOS DIVERSOS 61,260.13 -
94.2 ÚTILES DE ESCRITORIO - -
94.3 GASTOS GENERALES 30,500.00 -
94.4 SUELDOS Y SALARIOS - -
94.5 CARGAS SOCIALES - -
94.6 DEPRECIACIONES - -
94.7 HONORARIOS - -
95.1 PUBLICIDAD - -
95.2 COMUNICACIONES - -
95.3 COMISIONES - -
95.4 SUELDOS Y SALARIOS - -
95.5 CARGAS SOCIALES - -
95.6 DEPRECIACIONES - -
97.1 GASTO POR TRANSACCIONES FINANCIERAS - -
97.2 INTERESES Y GASTOS DE PRÉSTAMOS Y SOBREGIROS 18,000.00 -
97.3 PÉRDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO - -
TOTAL 5,259,329.86 5,178,615.19
FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
PERÍODO:
RUC:
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE SALDOS FINALES DEL ESTADO DE
SALDOS FINALES DEL BALANCE
CUENTA SUMAS DEL MAYOR SALDOS GENERAL
PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
NATURALEZA FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIV 800,000.00 868,110.00 - 68,110.00 - 68,110.00 - - - -
10.1 CAJA - 8,000.00 - 8,000.00 - 8,000.00 - - - -
10.2 FONDOS FIJOS - - - - - - - - - -
10.3 EFECTIVO Y CHEQUES EN TRANSITO - - - - - - - - - -
10.4 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCION 800,000.00 860,110.00 - 60,110.00 - 60,110.00 - - - -
10.5 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO - - - - - - - - - -
10.6 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCI - - - - - - - - - -
10.7 FONDOS SUJETOS A RESTRICCION - - - - - - - - - -
10.8 FONDOS RESTRINGIDOS - - - - - - - - - -
11 INVERSIONES FINANCIERAS - - - - - - - - - -
11.1 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGO - - - - - - - - - -
11.2 OTRAS INVERSIONES FINANCIERAS - - - - - - - - - -
11.3 ACTIVOS FINANCIEROS - ACUERDO DE - - - - - - - - - -
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 660,000.00 660,000.00 - - - - - - - -
12.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR 660,000.00 660,000.00 - - - - - - - -
12.2 ANTICIPOS DE CLIENTES - - - - - - - - - -
12.3 LETRAS POR COBRAR - - - - - - - - - -
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - - - - - - - - - -
13.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPR - - - - - - - - - -
13.2 ANTICIPOS RECIBIDOS - - - - - - - - - -
13.3 LETRAS POR COBRAR - - - - - - - - - -
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A - - - - - - - - - -
14.1 PERSONAL - - - - - - - - - -
14.2 ACCIONISTAS (O SOCIOS) - - - - - - - - - -
14.3 DIRECTORES - - - - - - - - - -
14.9 DIVERSAS - - - - - - - - - -
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TE - - - - - - - - - -
16.1 PRÉSTAMOS - - - - - - - - - -
16.2 RECLAMACIONES A TERCEROS - - - - - - - - - -
16.3 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS - - - - - - - - - -
16.4 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA - - - - - - - - - -
16.5 VENTAS DE ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
16.6 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCI - - - - - - - - - -
16.7 TRIBUTOS POR ACREDITAR - - - - - - - - - -
16.9 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSA - - - - - - - - - -
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RE - - - - - - - - - -
17.1 PRÉSTAMOS - - - - - - - - - -
17.3 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS - - - - - - - - - -
17.4 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTÌA - - - - - - - - - -
17.5 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
17.6 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCI - - - - - - - - - -
17.9 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSA - - - - - - - - - -
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS PO 3,300.00 - 3,300.00 - 3,300.00 - - - - -
18.1 COSTOS FINANCIEROS - - - - - - - - - -
18.2 SEGUROS 3,300.00 - 3,300.00 - 3,300.00 - - - - -
18.3 ALQUILERES - - - - - - - - - -
18.4 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES - - - - - - - - - -
18.5 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILI - - - - - - - - - -
18.9 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR AN - - - - - - - - - -
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRAN - - - - - - - - - -
19.1 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - - - - - - - - - - -
19.2 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
19.3 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A - - - - - - - - - -
19.4 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TE - - - - - - - - - -
19.5 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RE - - - - - - - - - -
20 MERCADERÍAS - - - - - - - - - -
20.1 MERCADERIAS - - - - - - - - - -
21 PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80 527,330.80 - - - - - - - -
21.1 PRODUCTOS TERMINADOS 527,330.80 527,330.80 - - - - - - - -
21.5 INVENTARIO DE SERVICIOS TERMINADO - - - - - - - - - -
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERD - - - - - - - - - -
22.1 SUBPRODUCTOS - - - - - - - - - -
22.2 DESECHOS Y DESPERDICIOS - - - - - - - - - -
23 PRODUCTOS EN PROCESO - - - - - - - - - -
23.1 PRODUCTOS EN PROCESO - - - - - - - - - -
23.5 INVENTARIO DE SERVICIOS EN PROCES - - - - - - - - - -
24 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
24.1 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTRO 210,000.00 167,300.00 42,700.00 - 42,700.00 - - - - -
25.1 MATERIALES AUXILIARES - 103,000.00 - 103,000.00 - 103,000.00 - - - -
25.2 SUMINISTROS 210,000.00 64,300.00 145,700.00 - 145,700.00 - - - - -
25.3 REPUESTOS - - - - - - - - - -
26 ENVASES Y EMBALAJES - - - - - - - - - -
26.1 ENVASES - - - - - - - - - -
26.2 EMBALAJES - - - - - - - - - -
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS - - - - - - - - - -
27.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - - - - - - - - - -
27.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - - - - - - - - - -
27.3 INTANGIBLES - - - - - - - - - -
27.4 ACTIVOS BIOLÓGICOS - - - - - - - - - -
27.5 DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDA - - - - - - - - - -
27.6 DEPRECIACION ACUMULADA - PROPIEDA - - - - - - - - - -
27.7 AMORTIZACIÓN ACUMULADA - INTANGIB - - - - - - - - - -
27.8 DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS - - - - - - - - - -
27.9 DESVALORIZACIÓN ACUMULADA - - - - - - - - - -
28 EXISTENCIA POR RECIBIR - - - - - - - - - -
28.1 MERCADERÍAS - - - - - - - - - -
28.4 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
28.5 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS - - - - - - - - - -
28.6 ENVASES Y EMBALAJES - - - - - - - - - -
29 DESVALORIZACIÓN DE INVENTARIOS - - - - - - - - - -
29.1 MERCADERIAS - - - - - - - - - -
29.2 PRODUCTOS TERMINADOS - - - - - - - - - -
29.3 SUBPRODUCTOS, DESECHOSY DESPERD - - - - - - - - - -
29.4 PRODUCTOS EN PROCESO - - - - - - - - - -
29.5 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
29.6 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS - - - - - - - - - -
29.8 EXISTENCIAS POR RECIBIR - - - - - - - - - -
30 INVERSIONES MOBILIARIAS - - - - - - - - - -
30.1 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HAST - - - - - - - - - -
30.2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESE - - - - - - - - - -
30.3 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN EN F - - - - - - - - - -
30.4 PARTICIPACIÓN EN ACUERDOS CONJUN - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
30.8 INVERSIONES MOBILIARIAS - ACUERDO - - - - - - - - - -
31 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - - - - - - - - - -
31.1 TERRENOS - - - - - - - - - -
31.2 EDIFICACIONES - - - - - - - - - -
31.3 CONSTRUCCIONES EN CURSO - - - - - - - - - -
32 ACTIVOS POR DERECHO DE USO - - - - - - - - - -
32.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - ARREND - - - - - - - - - -
32.2 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRE - - - - - - - - - -
32.3 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO - ARRE - - - - - - - - - -
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 538,500.00 - 538,500.00 - 538,500.00 - - - - -
33.1 TERRENOS 60,000.00 - 60,000.00 - 60,000.00 - - - - -
33.2 EDIFICACIONES 120,000.00 - 120,000.00 - 120,000.00 - - - - -
33.3 MAQUINARIA Y EQUIPO DE EXPLOTACIÓ 180,000.00 - 180,000.00 - 180,000.00 - - - - -
33.4 UNIDADES DE TRANSPORTE 90,000.00 - 90,000.00 - 90,000.00 - - - - -
33.5 MUEBLES Y ENSERES 51,500.00 - 51,500.00 - 51,500.00 - - - - -
33.6 EQUIPOS DIVERSOS 37,000.00 - 37,000.00 - 37,000.00 - - - - -
33.7 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMP - - - - - - - - - -
33.8 UNIDADES POR RECIBIR - - - - - - - - - -
33.9 OBRAS EN CURSO - - - - - - - - - -
34 INTANGIBLES - - - - - - - - - -
34.1 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS D - - - - - - - - - -
34.2 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL - - - - - - - - - -
34.3 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFT - - - - - - - - - -
34.4 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROL - - - - - - - - - -
34.5 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS - - - - - - - - - -
34.7 PLUSVALÍA MERCANTIL - - - - - - - - - -
34.9 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES - - - - - - - - - -
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS - - - - - - - - - -
35.1 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN - - - - - - - - - -
35.2 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO - - - - - - - - - -
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVIL - - - - - - - - - -
36.1 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE - - - - - - - - - -
36.2 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDADES DE - - - - - - - - - -
36.3 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLA - - - - - - - - - -
36.4 DESVALORIZACIÓN DE PROPIEDAD, PLA - - - - - - - - - -
36.5 DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES - - - - - - - - - -
36.6 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓG - - - - - - - - - -
36.7 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOB - - - - - - - - - -
37 ACTIVO DIFERIDO - - - - - - - - - -
37.1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - - - - - - - - - -
37.2 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADOR - - - - - - - - - -
37.3 INTERESES DIFERIDOS - - - - - - - - - -
38 OTROS ACTIVOS - - - - - - - - - -
38.1 BIENES DE ARTE Y CULTURA - - - - - - - - - -
38.2 DIVERSOS - - - - - - - - - -
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACU - 62,974.66 - 62,974.66 - 62,974.66 - - - -
39.1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDAD - - - - - - - - - -
39.2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADE - - - - - - - - - -
39.3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDAD, - - - - - - - - - -
39.4 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ARRENDA - - - - - - - - - -
39.5 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PROPIED - 62,974.66 - 62,974.66 - 62,974.66 - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
39.6 AMORTIZACIÓN ACUMULADA - - - - - - - - - -
39.8 DEPRECIACIÓN ACUMULADA - ACTIVOS - - - - - - - - - -
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y 77,310.00 - 77,310.00 - 77,310.00 - - - - -
40.1 GOBIERNO NACIONAL 61,310.00 - 61,310.00 - 61,310.00 - - - - -
40.2 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS - - - - - - - - - -
40.3 INSTITUCIONES PÚBLICAS 16,000.00 - 16,000.00 - 16,000.00 - - - - -
40.5 GOBIERNOS REGIONALES - - - - - - - - - -
40.6 GOBIERNOS LOCALES - - - - - - - - - -
40.9 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E IN - - - - - - - - - -
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES 100,860.00 318.00 100,542.00 - 100,542.00 - - - - -
41.1 REMUNERACIONES POR PAGAR 93,960.00 - 93,960.00 - 93,960.00 - - - - -
41.5 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJ 6,900.00 - 6,900.00 - 6,900.00 - - - - -
41.7 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PEN - - - - - - - - - -
41.9 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPA - 318.00 - 318.00 - 318.00 - - - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES T 368,390.00 484,590.00 - 116,200.00 - 116,200.00 - - - -
42.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPRO 368,390.00 484,590.00 - 116,200.00 - 116,200.00 - - - -
42.2 ANTICIPOS A PROVEEDORES - - - - - - - - - -
42.3 LETRAS POR PAGAR - - - - - - - - - -
42.4 HONORARIOS POR PAGAR - - - - - - - - - -
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES R - - - - - - - - - -
43.1 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPRO - - - - - - - - - -
43.2 ANTICIPOS OTORGADOS - - - - - - - - - -
43.3 LETRAS POR PAGAR - - - - - - - - - -
43.4 HONORARIOS POR PAGAR - - - - - - - - - -
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTA - - - - - - - - - -
44.1 ACCIONISTAS (SOCIOS, PARTÍCIPES) - - - - - - - - - -
44.2 DIRECTORES - - - - - - - - - -
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 300,000.00 30,000.00 270,000.00 - 270,000.00 - - - - -
45.1 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANC 300,000.00 30,000.00 270,000.00 - 270,000.00 - - - - -
45.2 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINA - - - - - - - - - -
45.3 OBLIGACIONES EMITIDAS - - - - - - - - - -
45.4 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS P - - - - - - - - - -
45.5 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR - - - - - - - - - -
45.6 PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE R - - - - - - - - - -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TER - - - - - - - - - -
46.1 RECLAMACIONES DE TERCEROS - - - - - - - - - -
46.4 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCI - - - - - - - - - -
46.5 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMO - - - - - - - - - -
46.6 PARTICIPACIÓN DE TERCEROS EN ACU - - - - - - - - - -
46.7 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA - - - - - - - - - -
46.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - - - - - - - - - -
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – REL - - - - - - - - - -
47.1 PRÉSTAMOS - - - - - - - - - -
47.2 COSTOS DE FINANCIACIÓN - - - - - - - - - -
47.3 ANTICIPOS RECIBIDOS - - - - - - - - - -
47.4 REGALÍAS - - - - - - - - - -
47.5 DIVIDENDOS - - - - - - - - - -
47.6 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA - - - - - - - - - -
47.7 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOV - - - - - - - - - -
47.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - - - - - - - - - -
48 PROVISIONES - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
48.1 PROVISIÓN PARA LITIGIOS - - - - - - - - - -
48.2 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RE - - - - - - - - - -
48.3 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONE - - - - - - - - - -
48.4 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMED - - - - - - - - - -
48.5 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSA - - - - - - - - - -
48.6 PROVISIÓN PARA GARANTÍAS - - - - - - - - - -
48.7 PROVISIÓN POR ACTIVOS POR DERECHO - - - - - - - - - -
48.9 OTRAS PROVISIONES - - - - - - - - - -
49 PASIVO DIFERIDO - 10,690.00 - 10,690.00 - 10,690.00 - - - -
49.1 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - 10,690.00 - 10,690.00 - 10,690.00 - - - -
49.3 INTERESES DIFERIDOS - - - - - - - - - -
49.4 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIE - - - - - - - - - -
49.5 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS - - - - - - - - - -
49.6 INGRESOS DIFERIDOS - - - - - - - - - -
49.7 COSTOS DIFERIDOS - - - - - - - - - -
50 CAPITAL - 400,000.00 - 400,000.00 - 400,000.00 - - - -
50.1 CAPITAL SOCIAL - 400,000.00 - 400,000.00 - 400,000.00 - - - -
50.2 ACCIONES EN TESORERÍA - - - - - - - - - -
51 ACCIONES DE INVERSIÓN - - - - - - - - - -
51.1 ACCIONES DE INVERSIÓN - - - - - - - - - -
51.2 ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍ - - - - - - - - - -
52 CAPITAL ADICIONAL - - - - - - - - - -
52.1 PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES - - - - - - - - - -
52.2 CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE - - - - - - - - - -
52.3 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES - - - - - - - - - -
56 RESULTADOS NO REALIZADOS - - - - - - - - - -
56.1 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSION - - - - - - - - - -
56.2 INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBER - - - - - - - - - -
56.3 RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FI - - - - - - - - - -
56.4 RESULTADO EN OTROS ACTIVOS O PASI - - - - - - - - - -
56.5 RESULTADO EN ACTIVOS O PASIVOS FI - - - - - - - - - -
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN - - - - - - - - - -
57.1 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN - - - - - - - - - -
57.2 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCION - - - - - - - - - -
57.3 PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REV - - - - - - - - - -
58 RESERVAS - 70,000.00 - 70,000.00 - 70,000.00 - - - -
58.1 REINVERSIÓN - - - - - - - - - -
58.2 LEGAL - 70,000.00 - 70,000.00 - 70,000.00 - - - -
58.3 CONTRACTUALES - - - - - - - - - -
58.4 ESTATUTARIAS - - - - - - - - - -
58.5 FACULTATIVAS - - - - - - - - - -
58.9 OTRAS RESERVAS - - - - - - - - - -
59 RESULTADOS ACUMULADOS - - - - - - - - - -
59.1 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS - - - - - - - - - -
59.2 PÉRDIDAS ACUMULADAS - - - - - - - - - -
60 COMPRAS 205,000.00 - 205,000.00 - - - 205,000.00 - - -
60.1 MERCADERÍAS - - - - - - - - - -
60.2 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
60.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS 205,000.00 - 205,000.00 - - - 205,000.00 - - -
60.9 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPR - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 167,300.00 185,000.00 - 17,700.00 - - - 17,700.00 - -
61.1 MERCADERÍAS - - - - - - - - - -
61.2 MATERIAS PRIMAS - - - - - - - - - -
61.3 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS 167,300.00 185,000.00 - 17,700.00 - - - 17,700.00 - -
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES - - - - - - - - - -
62.1 REMUNERACIONES - - - - - - - - - -
62.2 OTRAS REMUNERACIONES - - - - - - - - - -
62.3 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL - - - - - - - - - -
62.4 CAPACITACIÓN - - - - - - - - - -
62.5 ATENCIÓN AL PERSONAL - - - - - - - - - -
62.7 SEGURIDAD, PREVISIÓN SOCIAL Y OTR - - - - - - - - - -
62.8 RETRIBUCIONES AL DIRECTORIO - - - - - - - - - -
62.9 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJ - - - - - - - - - -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS PO 103,500.00 - 103,500.00 - - - 103,500.00 - - -
63.1 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE V - - - - - - - - - -
63.2 ASESORÍA Y CONSULTORÍA - - - - - - - - - -
63.3 PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS - - - - - - - - - -
63.4 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 38,000.00 - 38,000.00 - - - 38,000.00 - - -
63.5 ALQUILERES 60,000.00 - 60,000.00 - - - 60,000.00 - - -
63.6 SERVICIOS BÁSICOS 5,500.00 - 5,500.00 - - - 5,500.00 - - -
63.7 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIO - - - - - - - - - -
63.8 SERVICIOS DE CONTRATISTAS - - - - - - - - - -
63.9 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TE - - - - - - - - - -
64 GASTOS POR TRIBUTOS - - - - - - - - - -
64.1 GOBIERNO NACIONAL - - - - - - - - - -
64.2 GOBIERNO REGIONAL - - - - - - - - - -
64.3 GOBIERNO LOCAL - - - - - - - - - -
64.4 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS - - - - - - - - - -
64.5 GASTOS EN DEUDA TRIBUTARIA - - - - - - - - - -
65 OTROS GASTOS DE GESTION 35,000.00 - 35,000.00 - - - 35,000.00 - 35,000.00 -
65.1 SEGUROS - - - - - - - - - -
65.2 REGALÍAS - - - - - - - - - -
65.3 SUSCRIPCIONES - - - - - - - - - -
65.4 LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA - - - - - - - - - -
65.5 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTI - - - - - - - - - -
65.6 SUMINISTROS 35,000.00 - 35,000.00 - - - 35,000.00 - - -
65.8 GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL - - - - - - - - - -
65.9 OTROS GASTOS DE GESTIÓN - - - - - - - - - -
66 PERDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS N - - - - - - - - - -
66.1 ACTIVO REALIZABLE - - - - - - - - - -
66.2 ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
67 GASTOS FINANCIEROS 18,000.00 - 18,000.00 - - - 18,000.00 - - -
67.1 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDA - - - - - - - - - -
67.2 PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCI - - - - - - - - - -
67.3 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS 18,000.00 - 18,000.00 - - - 18,000.00 - - -
67.4 GASTOS EN OPERACIONES DE FACTORAJ - - - - - - - - - -
67.5 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONT - - - - - - - - - -
67.6 DIFERENCIA DE CAMBIO - - - - - - - - - -
67.7 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y - - - - - - - - - -
67.8 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE EN - - - - - - - - - -
67.9 OTROS GASTOS FINANCIEROS - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS 62,737.33 - 62,737.33 - - - 62,737.33 - - -
68.1 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES DE IN - - - - - - - - - -
68.2 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DEREC - - - - - - - - - -
68.3 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS POR DEREC - - - - - - - - - -
68.4 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDAD, PLANTA 62,737.33 - 62,737.33 - - - 62,737.33 - - -
68.5 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICO - - - - - - - - - -
68.6 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES - - - - - - - - - -
68.7 VALUACIÓN DE ACTIVOS - - - - - - - - - -
68.8 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVO - - - - - - - - - -
68.9 PROVISIONES - - - - - - - - - -
69 COSTO DE VENTAS - - - - - - - - - -
69.1 MERCADERÍAS - - - - - - - - - -
69.3 SERVICIOS TERMINADOS - - - - - - - - - -
69.4 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERD - - - - - - - - - -
69.5 GASTOS POR DESVALORIZACIÓN DE INV - - - - - - - - - -
70 VENTAS - 660,000.00 - 660,000.00 - - - 660,000.00 - 660,000.00
70.1 MERCADERÍAS - 660,000.00 - 660,000.00 - - - 660,000.00 - 660,000.00
70.3 SERVICIOS TERMINADOS - - - - - - - - - -
70.4 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERD - - - - - - - - - -
70.9 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS - - - - - - - - - -
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMA 527,330.80 527,330.80 - - - - - - - -
71.1 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADO 527,330.80 527,330.80 - - - - - - - -
71.2 VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESEC - - - - - - - - - -
71.3 VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCES - - - - - - - - - -
71.4 VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES - - - - - - - - - -
71.5 VARIACIÓN DE INVENTARIOS DE SERVIC - - - - - - - - - -
72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
72.1 PROPIEDADES DE INVERSIÓN - - - - - - - - - -
72.3 INTANGIBLES - - - - - - - - - -
72.4 ACTIVOS BIOLÓGICOS - - - - - - - - - -
72.5 COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZA - - - - - - - - - -
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACI - - - - - - - - - -
73.1 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIO - - - - - - - - - -
74 DESCUENTOS, REBAJAS y BONIFICACI - - - - - - - - - -
74.1 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACI - - - - - - - - - -
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN - - - - - - - - - -
75.1 SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONA - - - - - - - - - -
75.2 COMISIONES Y CORRETAJES - - - - - - - - - -
75.3 REGALÍAS - - - - - - - - - -
75.4 ALQUILERES - - - - - - - - - -
75.5 RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUA - - - - - - - - - -
75.6 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZA - - - - - - - - - -
75.7 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUEN - - - - - - - - - -
75.9 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN - - - - - - - - - -
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS - - - - - - - - - -
76.1 ACTIVO REALIZABLE - - - - - - - - - -
76.2 ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
77 INGRESOS FINANCIEROS - - - - - - - - - -
77.1 GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCI - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
77.2 RENDIMIENTOS GANADOS - - - - - - - - - -
77.3 DIVIDENDOS - - - - - - - - - -
77.4 INGRESOS EN OPERACIONES DE FACTOR - - - - - - - - - -
77.5 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO - - - - - - - - - -
77.6 DIFERENCIA EN CAMBIO - - - - - - - - - -
77.7 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS - - - - - - - - - -
77.8 PARTICIPACIÓN EN RESULTADOS DE EN - - - - - - - - - -
77.9 OTROS INGRESOS FINANCIEROS - - - - - - - - - -
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES - - - - - - - - - -
78.1 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES - - - - - - - - - -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE C - 524,970.93 - 524,970.93 - - - - - -
79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE C - 506,970.93 - 506,970.93 - - - - - -
79.2 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A C - 18,000.00 - 18,000.00 - - - - - 18,000.00
80 MARGEN COMERCIAL - - - - - - - - - -
80.1 MARGEN COMERCIAL - - - - - - - - - -
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO - - - - - - - - - -
81.1 PRODUCCIÓN DE BIENES - - - - - - - - - -
81.2 PRODUCCIÓN DE SERVICIOS - - - - - - - - - -
81.3 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO - - - - - - - - - -
82 VALOR AGREGADO - - - - - - - - - -
82.1 VALOR AGREGADO - - - - - - - - - -
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BR - - - - - - - - - -
83.1 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRU - - - - - - - - - -
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN - - - - - - - - - -
84.1 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN - - - - - - - - - -
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONE - - - - - - - - - -
85.1 RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LA - - - - - - - - - -
88 IMPUESTO A LA RENTA - - - - - - - - - -
88.1 IMPUESTO A LAS GANANCIAS – CORRIE - - - - - - - - - -
88.2 IMPUESTO A LAS GANANCIAS – DIFERID - - - - - - - - - -
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL - - - - - - - - - -
89.1 UTILIDAD - - - - - - - - - -
89.2 PÉRDIDA - - - - - - - - - -
90 COSTO DE PRODUCCIÓN 445,010.80 - 445,010.80 - - - - - 445,010.80 -
90.1 MATERIA PRIMA 445,010.80 - 445,010.80 - - - - - 445,010.80 -
90.2 MANO DE OBRAS - - - - - - - - - -
90.3 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION - - - - - - - - - -
91 MATERIA PRIMA - - - - - - - - - -
91.1 MATERIA PRIMA - - - - - - - - - -
92 MANO DE OBRA - - - - - - - - - -
92.1 MANO DE OBRA - - - - - - - - - -
93 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION - - - - - - - - - -
93.1 MATERIA PRIMA INDIRECTA - - - - - - - - - -
93.2 MANO DE OBRA INDIRECTA - - - - - - - - - -
93.3 OTROS COSTOS INDIRECTOS DE FABRIC - - - - - - - - - -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 91,760.13 - 91,760.13 - - - - - 91,760.13 -
94.1 GASTOS DIVERSOS 61,260.13 - 61,260.13 - - - - - 61,260.13 -
94.2 ÚTILES DE ESCRITORIO - - - - - - - - - -
94.3 GASTOS GENERALES 30,500.00 - 30,500.00 - - - - - 30,500.00 -
94.4 SUELDOS Y SALARIOS - - - - - - - - - -
94.5 CARGAS SOCIALES - - - - - - - - - -
94.6 DEPRECIACIONES - - - - - - - - - -
PERÍODO:
RUC:
NATURALEZA FUNCIÓN
94.7 HONORARIOS - - - - - - - - - -
95 GASTOS DE VENTAS - - - - - - - - - -
95.1 PUBLICIDAD - - - - - - - - - -
95.2 COMUNICACIONES - - - - - - - - - -
95.3 COMISIONES - - - - - - - - - -
95.4 SUELDOS Y SALARIOS - - - - - - - - - -
95.5 CARGAS SOCIALES - - - - - - - - - -
95.6 DEPRECIACIONES - - - - - - - - - -
97 GASTOS FINANCIEROS - - - - - - - - - -
97.1 GASTO POR TRANSACCIONES FINANCIE - - - - - - - - - -
97.2 INTERESES Y GASTOS DE PRÉSTAMOS 18,000.00 - 18,000.00 - - - - - 18,000.00 -
97.3 PÉRDIDA POR DIFERENCIA DE CAMBIO - - - - - - - - - -
TOTALES 5,250,329.86 5,178,615.19 2,054,019.26 1,982,304.59 1,084,011.00 779,633.66 424,237.33 677,700.00 563,270.93 669,000.00
- 304,377.34 253,462.67 - 105,729.07 -
TOTALES 1,084,011.00 1,084,011.00 677,700.00 677,700.00 669,000.00 669,000.00
FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
PERÍODO:
RUC:
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos - Tributos por Pagar -
Valores Negociables Remuneraciones por Pagar -
Cuentas por Cobrar Comerciales - Cuentas por Pagar Comerciales 116,200.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Cuentas por Pagar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar Otras Cuentas por Pagar
Existencias - Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Suministros Diversos TOTAL PASIVO CORRIENTE 116,200.00
Existencias por Recibir
Gastos Pagados por Anticipado PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE - Deudas a Largo Plazo -
Cuentas por Pagar a Vinculadas
ACTIVO NO CORRIENTE Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes TOTAL PASIVO 116,200.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 475,525.34
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Contingencias
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
Otros Activos PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 475,525.34 Capital 400,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales 70,000.00
Resultados Acumulados -
Resultados del Ejercicio -
TOTAL PATRIMONIO NETO 470,000.00
TOTAL ACTIVO 475,525.34 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 586,200.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
PERÍODO:
RUC:
EJERCICIO O
DESCRIPCIÓN
PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) 660,000.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 660,000.00
Costo de ventas -
Utilidad Bruta 660,000.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -
Gastos de Venta -
Utilidad Operativa 660,000.00
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros -
Gastos Financieros -
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, 660,000.00

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta
Resultados antes de Partidas Extraordinarias 660,000.00

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario 660,000.00

Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 660,000.00
Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
FORMATO: REGISTRO DE COMPRAS
PERÍODO:
RUC:
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
N° DEL COMPROBANTE DE OPERACIONES GRAVADAS
NÚMERO PAGO, DOCUMENTO, N° DE Y/O DE EXPORTACIÓN
FECHA DE ORDEN DEL FORMULARIO
CORRELATIVO FECHA DE FÍSICO O VIRTUAL, N° DE DUA,
EMISIÓN DEL
DEL REGISTRO VENCIMIENTO DSI O LIQUIDACIÓN DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD
COMPROBANTE
O CÓDIGO O FECHA DE CÓDIGO DE LA COBRANZA U OTROS
DE PAGO O AÑO DE DOCUMENTOS EMITIDOS POR
UNICO DE LA PAGO (1) TIPO (TABLA DEPENDENCIA APELLIDOS Y NOMBRES, BASE
DOCUMENTO EMISIÓN DE SUNAT PARA ACREDITAR EL
IGV
OPERACIÓN 10) ADUANERA CRÉDITO FISCAL EN LA DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL IMPONIBLE
LA DUA O DSI IMPORTACIÓN TIPO
(TABLA 11) NÚMERO
(TABLA 2)
1 20-Jan 20-Jan 01 001-5621 6 20717674911 COSAS S.A.C 2,250.00 405.00
TOTALES 2,250.00 405.00

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo
(3) Sólo para
para los
los casos
casos de
de utilización de servicios
detracciones. o adquisiciones
Es optativo de intangibles
el llenado cuando exista un provenientes del exterior.
sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto
de los cuales se efectuó el depósito.
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A ADQUISICIONES GRAVADAS
CONSTANCIA DE
OPERACIONES GRAVADAS DESTINADAS A REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAG
DEPÓSITO DE
Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFIC
DETRACCIÓN (3)
OPERACIONES NO GRAVADAS N° DE
GRAVADAS COMPROBANTE
VALOR DE LAS OTROS
IMPORTE DE PAGO TIPO DE
ADQUISICIONES ISC TRIBUTOS Y
TOTAL EMITIDO POR CAMBIO
NO GRAVADAS CARGOS
BASE BASE SUJETO NO FECHA DE TIPO (TABLA
IGV IGV DOMICILIADO (2) NÚMERO FECHA SERIE
IMPONIBLE IMPONIBLE EMISIÓN 10)
2,655.00
- - - - - - - 2,655.00
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA
N° DEL
COMPROBANTE
DE PAGO O
DOCUMENTO
PERÍODO:
RUC:
IMPORTE TOTAL DE LA OPERA

NÚMERO COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE EXONERADA O INAFECTA
FECHA DE
CORRELATIVO VALOR BASE
EMISIÓN DEL FECHA DE
DEL REGISTRO FACTURADO DE IMPONIBLE DE
COMPROBANTE VENCIMIENTO N° SERIE O N° DOCUMENTO DE IDENTIDAD
O CÓDIGO LA LA OPERACIÓN
DE PAGO O Y/O PAGO TIPO (TABLA DE SERIE DE LA APELLIDOS Y NOMBRES,
UNICO DE LA NÚMERO EXPORTACIÓN GRAVADA EXONERADA
DOCUMENTO 10) MAQUINA TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
OPERACIÓN NÚMERO
REGISTRADORA (TABLA 2)
1 25-Jan 25-Jan 01 001 000001 6 20117477091 VEXT S.A. 2,966.10
TOTALES 2,966.10 -
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
EXONERADA O INAFECTA OTROS ORIGINAL QUE SE MODIFICA
TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL
CARGOS QUE NO DEL TIPO DE
ISC IGV Y/O IPM FORMAN PARTE COMPROBANTE CAMBIO N° DEL
DE LA BASE DE PAGO TIPO (TABLA COMPROBANTE DE
INAFECTA FECHA SERIE
IMPONIBLE 10) PAGO O
DOCUMENTO
533.90 3,500.00
- - 533.90 - 3,500.00 -
LIBRO DE PLANILLA
EJERCICIO :
RUC :
RAZON SOCIAL :
REMUNERACIÓN OTROS PAGOS RETENCIONES AL TRABAJADOR APORTACIONES

Nº NOMBRES Y APELLIDOS SIST PENS REM TOTAL TOTAL NETO A RECIBIR
AFP. Integra DESCUENTO
SUELDO ASIG FAM GRAFIT SNP 13%
12.96%
ESSALUD 9% CTS 8.333%
1 AA 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82

2 BB 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82
3 CC 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82
4 DD 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82
5 EE 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82
5,500.00 - 5,500.00 77,000.00 10,010.00 - 10,010.00 66,990.00 6,930.00 6,414.10
62.1 62.1 40.31 41 40.32 62
62
62 x
41 x
FORMATO: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO:
RUC:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN: VESTIDO DE SEDA ROJO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDOS

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO COSTO COSTO
TIPO (TABLA (TABLA 12) CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA 10) SERIE NÚMERO
- -
TOTALES
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

FORMATO: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO:
RUC:
ENTIDAD FINANCIERA:
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
NÚMERO
CORRELAT OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
IVO DEL
REGISTRO
FECHA DE LA MEDIO DE
O CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN PAGO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
ÚNICO DE OPERACIÓN
LA (TABLA 1)
OPERACIÓ
N
Sub Totales - -
Saldo mes siguiente - -
TOTAL - -

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PLAN LIBRO LIBRO

BALANCE BALANCE ESTADO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

79.1 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO 475,525.34 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 586,200.00

Ventas Netas (ingresos operacionales) 660,000.00

Otros Ingresos (gastos)

Resultados antes de Participaciones, 660,000.00

Resultados antes de Partidas Extraordinarias 660,000.00

Resultado Antes de Interés Minoritario 660,000.00

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 660,000.00

Dividendos de Acciones Preferentes

1 20-Jan 20-Jan 01 001-5621 6 20717674911 COSAS S.A.C 2,250.00 405.00

TOTALES 2,250.00 405.00

IMPORTE TOTAL DE LA OPERA

1 25-Jan 25-Jan 01 001 000001 6 20117477091 VEXT S.A. 2,966.10

REMUNERACIÓN OTROS PAGOS RETENCIONES AL TRABAJADOR APORTACIONES

1 AA 1,100.00 1,100.00 15,400.00 2,002.00 2,002.00 13,398.00 1,386.00 1,282.82

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS SALIDAS SALDOS

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

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