Office national de lEau Potable

Direction Rgionale du Centre Nord Service Contrle de gestion

Runion dchange et de Coordination sur le processus budgtaire et CIG 2009 03 Juillet 2008

SOMMAIRE

Rappel du calendrier budgtaire de lONEP.

Processus et calendrier des budgets 2009 de la DR:
Budget dinvestissement. Budgets dexploitation.

Programme dengagement prvisionnel 2009.

Contrat Interne de Gestion 2009.

Dbat.

I. Calendrier du processus budgtaire 2009 de lONEP

Le calendrier du processus budgtaire et CIG 2009 se prsente comme suit:

Lancement du recueil des besoins budgtaires et des CIG 2009 Collecte et consolidation Analyse, ngociation et validation des CIG 2009 laboration du budget dfinitif aprs accord du Directeur Gnral. Signature des CIG 2009. Transmission du budget aux membres du conseil dadministration et aux instances dapprobation Ngociation du budget avec les instances dapprobation.

Juin 2008

Septembre 2008
Octobre 2008 Novembre 2008 Novembre 2008 Novembre 2008

Dcembre 2008
Janvier 2009

Diffusion du budget de lanne 2009

REMARQUES IMPORTANTES:

Daprs le calendrier du processus budgtaire 2009 de lONEP, on

constate que la priode de prparation, dtablissement, de finalisation et de consolidation des prvisions budgtaires et du CIG 2009 au niveau de la DR stale du mois de Juillet au 15 Septembre 2008 (cf envoi n 255 DSI/G/08 du 13/06/2008).

Donc toutes les entits de la DR doivent prendre les dispositions ncessaires pour permettre la DR de prsenter ses projets de budgets et CIG 2009 dans les dlais impartis, malgr que cette priode concide avec les congs administratifs

II. Calendrier du processus budgtaire et CIG 2009 au niveau de la DR:

1- Budget dinvestissement

A- Principes dlaboration du budget dinvestissement

La prparation des prvisions budgtaires, au titre de lexercice 2009, doit soprer selon les critres suivants

lachvement et la poursuite de la ralisation des projets dj entams et la matrise de leurs dlais dexcution et leurs cots de ralisation.

Linscription titre prioritaire, des projets financs ou couvert par des ressources
propres et sres de lONEP. La justification sur les plans conomique et financier de toute reconduction de projets non encore entams dont le report de crdits est sollicit.

Llaboration dtudes de faisabilit et de rentabilit conomique et financire,

pour les nouveaux projets dinvestissement, tant prcis que ces projets ne seront autoriss que sils prsentent une certitude quant leur dmarrage effectif au cours du prochain exercice et la probabilit de mobilisation de leur financement. Le souci dconomie, defficacit et damlioration de la qualit des prestations pour toute politique dachats dquipements informatiques et bureautique, avec optimisation des quipements existants.

Dmarche de programmation
Afin de faciliter le traitement des propositions budgtaires, toutes les entits sont invites observer la dmarche suivante:

Ventilation des investissements par: Mode dintervention (Production pour distributeurs, Centres ONEP, Grances) Activit Production et Distribution tat davancement (oprations en cours, nouvelles) viter limputation doprations de renforcement de production ou de distribution dans la rubrique Renouvellement dans le but de transfrer et imputer

correctement toute opration dinvestissement obissant des rgles spcifiques

(planification, financement, amortissement, ..etc.) dune part, et dautre part dimputer les projets de renouvellement concernant le rural et lassainissement liquide dans les portefeuilles correspondants

Faire la distinction entre tout ce qui est AEP des quartiers priphriques et
projets de renforcement et dextension de rseau de distribution sachant que les deux composantes sont intgres dans le volet distribution en distinguant entre le rural et lurbain

Les tudes de dveloppement, dexploitation et autres tudes doivent tre spares et dispatches au niveau des trois portefeuilles (Urbain, Rural et Assainissement) Afin de permettre au planificateur doptimiser les investissements et de cibler les priorits, fournir tous les dtails ncessaires sur les oprations proposes tat davancement des tudes, caractristiques techniques des composantes physiques des projets, dlai des travaux, date de leur dbut et fin, disponibilit de financement, confirmation de la ressource, date mise en service, ..etc.) -cf Fiche projet en annexePour les projets mixtes petits centres et douars la quote part de chaque composante doit tre individualise afin de limputer correctement (gestion spcifique du portefeuille) Sparer entre les projets de gnralisation et ceux visant lamlioration du service ou la mise niveau des projets raliss par dautres intervenants dans le cadre du PAGER.

B- Composantes du budget dinvestissement:

Les prvisions dinvestissement proposer par chaque entit doivent tre prsentes par portefeuille et par centre selon la typologie suivante et dans une logique de cohrence et de vision globale:

Le programme principal ou AEP urbaine. Le programme de Gnralisation de laccs leau potable ou AEP rurale. Le programme Assainissement liquide.

1) Programme principal ou AEP urbaine:

Les projets dAEP proposer dans ce programme sont:

Grands projets dAEP urbaine des centres de production, concessionnaires privs ainsi que des grandes grances.

rgies

et

Oprations lies lexploitation et la maintenance des installations y compris les projets de distribution et de stockage et le programme amlioration des performances. Oprations de la fonction laboratoire. Oprations lies aux moyens communs (MMB; quipements tlphoniques) aux travaux de btiments. Activits de communication et de coopration. Oprations de la fonction informatique (Systme dinformation). tudes dAEP en milieu expropriation..etc urbain, assistance technique, topographie, et

2) Programme gnralisation de laccs leau potable:

Les propositions du programme de gnralisation de laccs leau potable devront tre tablies en concertation avec DEP et doivent porter sur les:

Projets concernant les grances futures

Projets concernant les douars

Oprations communes gnralisation dAEP: affrentes au programme

tudes dAEP- Sensibilisation- Panneaux thmatiques Travaux Topographiques- Contrle travaux Expropriation- tudes Gotechniques Assistance technique- dition document Autres

3) Programme dassainissement liquide:

Les propositions de projets dinvestissement dassainissement liquide devront tre tablies en concertation avec DAE et devront porter sur les:

Grands projets dassainissement liquide.

Mesure durgence.
Oprations communes dassainissement liquide: propres au programme

tudes dassainissement. Renouvellement Laboratoire (partie assainissement). tudes dexploitation assainissement. Assistance.

C) Canevas dtablissement des prvisions dinvestissement:

La prsentation et le transfert des propositions budgtaires doit respecter ce qui suit:

Toute proposition dinvestissement doit tre formalise par une fiche projet justifiant sa budgtisation Toute opration non finance doit tre accompagne par une fiche projet dtaille Toute opration de renouvellement et/ou de quartiers priphriques, quelle soit nouvelle ou reporte de lexercice antrieur, doit tre accompagne de la fiche justificative approprie Les canevas proposs doivent tre respects et ce, dans un souci de normalisation et formalisation de la fonction planification et programmation.

C) Canevas dtablissement des prvisions dinvestissement:

Modle de fiche projet

Fiche justificative du budget de renouvellement (Nouvelles oprations)

Fiche justificative du budget de renouvellement (Oprations de report) Fiche justificative programme dAEP des quartiers priphriques (Nouvelles oprations) Fiche justificative programme dAEP des quartiers priphriques (Oprations de report) Fiche recueil des propositions budgtaires

D- Calendrier du processus du budget dinvestissement:

Lancement du recueil des besoins budgtaires toutes les entits de la DR (divisions et DP) Etablissement des prvisions budgtaires par programme et prparation des fiches justificatives de toutes les oprations Transmission des prvisions budgtaires par toutes les entits de la DR DR5/D et DR5/XG Consolidation et analyse des prvisions budgtaires

Juin 2008 Juillet 2008

18 Aot 2008
Aot 2008

Organisation des runions de ngociation et de validation, inter-DR, des prvisions budgtaires

Finalisation du projet de budget dinvestissement par portefeuille Transmission du projet de budget aux directions centrales concernes (Courrier normal et lectronique)

1re semaine de septembre 2008 2me semaine septembre 2008 15 Septembre 2008

2- Budget dexploitation:

Les propositions des budgets dexploitation devront

tre tablies sparment pour lAEP urbaine, lAEP

rurale et lassainissement liquide.

NB: Les propositions de lAEP rurale sont tous les produits et charges affrentes aux douars

A- Principes dlaboration des BF:

1- Produits dexploitation:
Pour la dtermination des produits dexploitation, au moins les principes
suivants doivent tre respects:

Ladoption dune politique commerciale optimale mme damliorer les ressources propres doit tre constamment recherche.

Les recettes dont la ralisation est prvue au titre de 2009, doivent tre programmes sur la base de prvisions fiables et justifies en tenant compte des ralisations effectives des exercices antrieurs.

Le recouvrement des crances doit tre amlior en mettant en place

les moyens ncessaires pour rcuprer tout arrir.

2- Charges dexploitation:
Les prvisions des charges dexploitation doivent obir aux considrations suivantes:
Les charges dexploitation doivent tre matrises voire rduites par

loptimisation des cots de facteurs de production. La progression des produits dexploitation ne doit pas, ncessairement, donner lieu une augmentation des charges.

Les dpenses hors activit courante de loffice ne doivent tre inscrites dans le
budget quau vu dun accord de la direction gnrale. Lvolution des charges dexploitation ne doit pas entraner une dtrioration du taux de marge de l excdent brut dexploitation (EBE). Les prvisions budgtaires doivent se faire sur la base des volutions des consommations antrieures et non sur la base des engagements antrieurs et/ou prvisionnels (ex: cas des marchs cadres,).

B- Canevas du budget de fonctionnement:

Fiche justificative qui doit contenir tous les dtails et rfrences ncessaires justifier les crdits demands.

tat de rpartition des prvisions par centre et par activit: Toute fiche justificative doit tre accompagne dun tat de rpartition des

crdits demands par centre et par activit.

Budget de fonctionnement.

C- Calendrier du budget de fonctionnement :

Lancement des besoins budgtaires 2009

Prparation et laboration des prvisions budgtaires par activit Transmission des prvisions budgtaires par toutes les entits de la DR DR5/XG Consolidation et analyse du CPC de la DR ( tendances dvolution des produits, des charges, de la marge et du taux de marge de EBE..) Organisation des runions de ngociation et de pr validation (inter-DR) des prvisions budgtaires Finalisation des projets de budgets (eau potable urbaine, rurale et assainissement liquide) Transmission des projets de budgets aux directions centrales concernes (courrier normal et lectronique).

Juin 2008 Juillet 2008 18 Aot 2008 Aot 2008 1re semaine de septembre 2008 2me semaine de septembre 2008 15 Septembre 2008

Programme dengagement 2009

Dans le cadre de lexcution de son budget et pour
les besoins dautorisation de lancement des oprations inscrites dans le dit budget, la direction rgionale est tenue dtablir son programme dengagement annuel prvisionnel -investissement et exploitation- (ref:

envoi n 179/DSI/G/2008 du 11/04/08).

Principes du programme dengagement:

Ltablissement du programme dengagement doit obir au minimum aux
principales rgles de gestion rsumes dans ce qui suit:

Le programme dengagement prvisionnel doit tre global et doit donc comprendre aussi bien les oprations en cours (pour lesquelles lengagement de lexercice peut tre nul) que les oprations nouvelles. Les colonnes du programme dengagement doivent tre bien renseignes selon les dfinitions cites dans le lexique. Toute actualisation dune ou plusieurs oprations (suite des ramnagements budgtaires) du programme dengagement doit tre faite dans le cadre dune mise jour globale du programme.

Le programme dengagement prsenter doit tre bti partir du

budget propos par la DR et tre conforme celui arrt avec chaque responsable budgtaire.

Remarques importantes:

Labsence dun programme dengagement prvisionnel valid entranera le rejet des dossiers dengagement en terme de lancement, de passation

(de march, lettre de commande, ordre de paiement), la non prise en

charge budgtaire et de rglement.

Tout retard dans llaboration du programme dengagement de la DR entranera un retard dans la validation du dit programme par DFI et DSI. Par consquent ce retard peut engendrer la non disponibilit des imputations budgtaires des nouvelles oprations,.etc

Canevas et lexique du programme dengagement

Canevas
Programme dengagement prvisionnel annuel de lanne 2009

Lexique du programme dengagement:

1)

Nature

du

centre:

ONEP;

grance;

production;

distribution

assainissement; rural
2) 3)

Cot global: enveloppe globale rserve lopration Budget de lanne (n): Crdit de paiement et/ou engagement rserv lopration pour lexercice en cours. Il est signaler que le cumul des paiements effectuer sur les engagements antrieurs et sur les engagements de lexercice ne doit pas dpasser le budget paiement de lexercice. Engagements antrieurs lexercice: Engagements oprs (existence dun cadre contractuel rfrenc: paiement, LC, ou March)

4)

antrieurement lexercice en cours au titre dune imputation

budgtaire donne et dont une partie ou la globalit des liquidations sera puise sur le budget de lexercice.
5)

Montant disponible sur engagement: Diffrence entre le cot global et la somme des engagements antrieurs et prvisionnels.

Contrat Interne de Gestion exercice 2009

La DR est tenue de prsenter DSI, ses prvisions budgtaires dans le cadre gnral du contrat interne de gestion 2009, au plus tard le 15 Septembre 2009.

Ainsi, toutes les entits de la DR sont appeles tablir et transmettre, DR5/XG, leurs objectifs et engagements par fonction, conformment aux modles convenus (ralisations au 30/06/08, approche au 31/12/08 et prvisions 2009) au plus tard le 18 Aot 2008.

Canevas du Contrat Interne de Gestion

Canevas de la Fonction Dveloppement

Canevas de la Fonction Industrielle

Canevas de la fonction Support

MERCI POUR VOTRE ATTENTION