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Fiches de droit des instruments de crdit et de paiement

Titre 1 La thorie des comptes

Effets de commerce : Titres formalistes qui constatent lengagement de payer une somme dtermine au porteur.

Les rglements par compte reprsentent le dnouement de toutes les oprations dutilisation dinstruments de crdit ou de paiement . Putman

Compte : Document comptable qui retrace les oprations effectues par le client dans sa relation avec un tablissement de crdit.

Comptes de paiement : Comptes dtenus au nom dun ou de plusieurs utilisateurs de service de paiement et qui sont utiliss uniquement aux fins de lexcutions dopration de paiement. Effets :

Novatoire : toute crance remise en compte est transforme en un article de ce compte. Indivisibilit : les crances remises en compte rciproquement ne sont pas considres comme des crances distinctes mais comme des lments dun compte unique dont le seul solde est considrer.

Chapitre 1 Les rgles applicables tous les comptes bancaires

Le compte bancaire est le dnominateur commun des rglements oprs par les divers instruments de paiement et de crdit Putman

Section 1 Louverture du compte bancaire 1 Le consentement A Le refus douverture de compte Avant : Doctrine (Hamel, le droit de refuser louverture dun compte) et jp (TC, 27 juin 1960) admettaient quun banquier ntait pas tenu douvrir un compte un nouveau client sous couvert de la libert du commerce et de lindustrie et le fait que louverture dun compte bancaire soit un contrat intuitu personnae Loi 24 janv 1984 : Consacrait ce principe, mais banquier pouvait engager sa responsabilit sur le fondement de la thorie de labus de droit, si le client conduit dmontrait la faute et le prjudice qui en rsultait pour lui.

Depuis 1998 :

L312-1 CMF : droit louverture dun compte de dpt (seulement).

Le demandeur doit fournir la banque une attestation sur lhonneur quil nest titulaire daucun autre compte. La banque a le pouvoir de lui refuser => il devra alors saisir la Banque de France pour quelle lui dsigne un tablissement de crdit. Art D 312-5 CMF : Les tablissements de crdit pourront limiter les services lis louverture du compte de dpots aux services de bases : chec car seulement 20 000 pers sur 2M en profite => banques prfrent conserver le client en limitant ses services plutt que de fournir ce service de base gratuit.

B Les vrifications du banquier 1 Les vrifications lgales

Art R312-2 CMF : banquier doit vrifier avant louverture dun compte le domicile et lidentit du postulant (qui doit prsenter un document officiel) Art L561-5 CMF : banquier doit vrifier identit et adresse du client ou dfaut le bnficiaire effectif de la relation daffaire (prsentation de document crit probant) avant dentre dentrer en relation daffaire avec leur client ou de lassister dans la prparation ou la ralisation dune transaction. Identit : Si client pers morale : banquier doit vrifier les pouvoirs du reprsentant qui agit pour le compte de la socit. Si client pers physique : vrification seffectue au moyen dun document officiel portant sa photographie Paris, 9 juin 1981 : Carte didentit ou permis de conduire suffisant. Com. 3 avr. 1990 : Une carte de sjour ou un certificat de rfugi politique est insuffisant. Com. 24 mars 1992 : Si le compte est ouvert au profit de plusieurs personnes, lidentit de chacun doit tre vrifie.

Art L561-5 CMF : banquier doit vrifier lidentit vritable des pers au bnfices desquelles un compte est ouvert, lorsquil apparat au banquier que les pers qui demandent louverture du compte pourraient ne pas agir pour leur propre compte. Adresse : peut tre tablie par la prsentation dune facture EDF GDF ou de tlcommunication. Art R313-2 CMF : adresse figurant sur une carte didentit vaut justification de domicile.

Com. 12 mars 1996 : Lenvoie dune simple lettre daccueil et son retournement est une prcaution minimale. Com. 17 janv. 1968 : Ncessit de lettre recommande en cas de circonstances particulires.

2 Les vrifications jurisprudentielles

Occasionnelles : banquier doit sassurer de la capacit et des pouvoirs de la personne sollicitant louverture du compte.

Toulouse, 6 mai 1992 : resp de la banque car ouverture dun compte professionnel un salari qui sen servait un usage domestique.

Com. 26 mars 1973 : resp de la banque qui na pas vrifi les pouvoirs dune personne agissant pour autrui. Nmes, 12 oct. 1988 : Pas ncessaire de vrifier de la profession actuelle ou passe du client. Com. 25 janv. 1977 : Pas ncessaire de vrifier lhonorabilit du client.

Importantes : les groupements en cours de formation Compte sera ouvert au nom des fondateurs (car pas encore de personnalit morale) Banquier devra effectuer les vrifications prvues pour celle des personnes physiques.

Com. 8 oct. 1985 : Banquier doit sassurer de la ralit du projet de constitution. La mention socit en formation na aucune valeur juridique.

C Les obligations dinformation mises la charge du banquier

1.

Obligation de transparence (dindiquer les prix)

Art L312-1-1 al 1 CMF : les tablissements de crdit doivent informer sur les conditions gnrales et tarifaires applicables aux oprations relatives la gestion dun compte de dpt selon les modalits fixes par un arrt. Arrt 19 juill. 2009 :

linformation du public sur les tarifs lis la gestion dun compte de dpt doit se faire par voie daffichage de manire visible et lisible, et de dpliants tarifaires en libre service dans les locaux de rception du public. Les CG applicables aux produits et services lis la gestion dun compte de paiement ou dpt doivent tre mises gratuitement la disposition par tout moyen appropri. numre les principales stipulations devant figurer dans les conventions de compte de dpt Obligation de remettre un exemplaire de la convention de compte Art1649 A CGI : toute personne qui reoit en dpt, des valeurs mobilires, titres ou espces, est tenue de dclarer ladministration des impts louverture et la clture des comptes de toute nature.

2.

3.

2 La capacit des pouvoirs A La capacit 1 La capacit du mineur

Mineur mancip : Art 413-6 C.civ : pleinement capable mais ne peut exercer le commerce. => Banquier, lors de louverture du compte devra sassurer que ce compte nest pas destin tre le support dune activit commerciale. Mineur non mancip : Principe : ncessit de lintervention du reprsentant lgal Mais de nombreuses banques ouvrent des comptes de dpt des mineurs Civ. 1re, 12 nov. 1998 : admission implicite par la jurisprudence douverture de compte des mineurs

Stoufflet/ Lasserre Capdeville : justification de cette solution par le recours au principe suivant lequel le mineur une capacit volutive lui permettant parfois dagir par lui-mme pour les actes de la vie civile.

2 La capacit des majeurs Art 441 C. civ : Tout compte bancaire ouvert par une personne majeure, agissant sous lempire dun trouble mental pourra tre annul. Art 427 C.civ : Pour les majeurs protgs, la personne charge de la mesure de protection ne peut procder ni la modification des comptes ou livrets ouverts au nom de la personne protge, ni louverture dun autre compte ou livret auprs dun tablissement habilit recevoir des fonds du public. Le juge des tutelles ou le conseil de famille peut lautoriser si lintrt de la pers protge le commande.

Si tutelle : Seul le tuteur peut ouvrir un compte et le faire fonctionner. Mais le juge peut largir la capacit du majeur en lautorisant un ouvrir un compte et le faire fonctionner. Si curatelle : le majeur peut ouvrir un compte mais avec lassistance du curateur. Si sauvegarde de justice : le majeur peut ouvrir un compte seul.

B Le pouvoir Epoux :

Art 221 C. civ : Chacun des poux peut se faire ouvrir, sans le consentement de lautre, tout compte de dpt et tout compte de titres en son nom personnel. Le banquier est dispens de tout contrle sur lorigine des fonds et leur utilisation. Art 221 al 2 C. civ : lgard du dpositaire, le dposant est toujours rput, mme aprs la dissolution du mariage, avoir la libre disposition des fonds et des titres en dpts.

Personne morale : Banquier doit tre inform des personnes ayant le droit de faire fonctionner le compte. A louverture du compte, on devra remettre au banquier une dlibration de lorgane comptant indiquant les personnes pouvant faire fonctionner le compte.

Section 2 Le fonctionnement du compte bancaire

1 Les obligations du banquier

A Lobligation de tenir le compte

Banquier doit tenir le compte (inscrire les oprations au dbit ou au crdit du compte) et respecter les ordres de son client. Avant, pratique bancaire des dates de valeur : En cas de dpt par le client, le jour de valeur sera postrieur au jour du dnouement de lopration. En cas de retrait ou paiement, la banque inscrit lopration un jour antrieur la date effective de lopration.

Com. 10 janv. 1995 : admission de cette pratique que si le dcalage dans le temps est justifi (prsence de cause), dfaut application de lart 1131 C. civ.

Depuis ordonnance 15 juill. 2009 : Art L133-14 (dOP) : les tablissement prestataires de service de paiement ne peuvent retarder les oprations de crdit et anticiper celles de dbit ; la date de valeur dune somme porte au crdit du compte du bnficiaire ne peut tre postrieure celle du jour ouvrable au cours duquel le montant de lopration de paiement est crdit sur le compte du prestataire de services de paiement du bnficiaire. La date de valeur du dbit inscrit au compte de paiement du payeur ne peut tre antrieure au jour ou le montant de lopration de paiement est dbit de ce compte. Lorsquune personne physique verse sur son compte des fins non professionnelles des sommes dargents, le compte doit tre crdit immdiatement du montant vers.

Le banquier engage sa responsabilit sil commet une erreur de nature comptable (oublie de crditer le compte de son client ou refus dun chque pour dfaut de provision). Le fait quune erreur soit due un traitement informatique nexonre pas le banquier de sa responsabilit (il doit rectifier). Banquier doit fournir au client un relev de compte

Com 10 mai 1994 : Le silence du client vaut approbation des critures y figurant. Com 10 fvrier 1998 : La rception sans protestation ni rserve des avis de virement fait prsumer lexistence et lexcution des oprations quils indiquent mais le client peut reprocher pendant celui qui a effectu ces opration pendant le dlai convenu ou pendant celui de prescription davoir agi sans mandat. Com, 3 nov. 2004 : Confirmation de la JP.

B Lobligation de surveiller le compte Principe de non ingrence du banquier : ne se proccupe pas de lorigine ou de la destination des ordres qui lui transmis en cours de fonctionnement du compte. Justifications :

secret des affaires. multitude daffaire traiter; il ne peut pas connatre lorigine et la destination de tous les ordres.

Limites :

Art L 561-10-2 CMF : si certaines oprations importantes se prsentent dans des conditions inhabituelles de complexit et ne paraissent pas avoir de justification conomique ou dobjet licite, elles doivent faire lobjet de la part de lorganisme financire dun examen particulier.

Com. 22 nov 2011 : dans ce cas, lorganisme financier doit se renseigner auprs de son client sur lorigine, la destination de ces sommes et lidentit de la personne bnficiaire.

Art L561-15 CMF : les tablissements de crdit doivent dclarer au service traitement du renseignement et action contre les circuits financiers clandestins (TRACFIN) les sommes inscrites dans leurs livres ou les oprations portant sur des sommes dont elles savent, souponnent ou ont de bonnes raisons de souponner :

i.
ii. -

quelles proviennent dune infraction passible dune peine privative de libert suprieure un an ou participent au financement du terrorisme. quelles proviennent dune fraude fiscale.

JP impose aux tablissements de crdit un devoir de surveillance renforce quand les circonstances limposent : Com. 30 oct. 1984 : en cas danomalie apparente. Com. 18 mai 1993 : de contrler lutilisation des prts par leurs clients en cas de crdits spcialiss.

C Le secret professionnel du banquier Secret professionnel : obligation pour les personnes qui ont connaissance de fait confidentiels dans lexercice ou loccasion de leur fonction, de ne pas les divulguer hors les cas ou la loi impose ou autorise la rvlation du secret.

Art L511-33 CMF : Tout membre dun CA et dun conseil de surveillance et toute personne qui un titre quelconque participe la direction ou la gestion dun tablissement de crdit ou qui est employe par celui ci est tenu au secret professionnel.

Paris, 20 mars 1990 : Banquier na pas la possibilit de transmettre des informations au conjoint du titulaire du compte ou aux associs non dirigeants dune entreprise. Versailles, 23 mars 1994 : Les informations confidentielles sont celles qui comporte un degr de prcision important, par opposition aux informations dites gnrales. Com. 18 sept 2007 : Interdiction de fournir un client qui en formule la demande des renseignements autres que simplement commerciaux dordre gnral et conomique sur la solvabilit dun autre de leurs clients.

Pas de porte absolue au secret bancaire :

L511-33 CMF: Le client peut y renoncer de manire expresse. Secret bancaire peut tre lev dans le cadre dune procdure pnale (mais opposable au juge civil malgr lart 10) Art 259-3 C. civ : dans le cadre dune procdure de divorce, le juge peut procder toutes recherches utiles auprs des dbiteurs ou de ceux qui dtiennent des valeurs pour le compte des poux. Art 152-2 CEF: Art L 611-4 C. com : Art L621-54 C. com : Art L562-8 CMF : Ne peut tre oppos une commission de surendettement, ladministration fiscale, la commission bancaire ou lAMF. Art 612-6 al 2 CMF : Ne peut tre oppos quand la coopration communautaire lexige.

D Les obligations dinformation En cas de modification de la convention de compte dune personne physique : Art L312-2 II CMF : tout projet de modification de la convention de compte de dpt est communiqu sur support papier ou sur un autre support durable au client au plus tard

deux mois avant la date dapplication envisage. Client est rput avoir accept la modification sil na pas notifi avant la date dentre en vigueur de la modification, le fait quil ne laccepte pas. Sil refuse la modification propose, il peut rsilier la convention de compte sans frais.

2 Les intrts et les commissions perus par le banquier

CJCE 5 oct. 2004 : Une banque peut rmunrer les comptes vue de ses clients. Com. 4 dc. 1990 : Pour les comptes de dpt, ncessite dexistence dune convention entre le banquier et son client pour quil produise des intrts.

1.

Clauses de variation de taux : Clause dont lobjet est de faire varier le montant des obligations engendres par le contrat dans lequel elle est insre en fonction dune valeur de rfrence choisie comme indice. Com. 9 juill. 1996 : Validit des clauses de variation de taux au regard de larticle 1129. Civ. 1re, 9 fvr. 1988 : le banquier ne peut prtendre aux intrts conventionnels que si leur taux a t fix par crit. Civ. 1re, 24 juin 1981 : lexigence dun crit mentionnant le taux effectif global est une condition de validit de la stipulation dintrt. A dfaut, il ne peut tre fait application du taux stipul dans le contrat. Civ. 1re, 20 dc. 2007 : Le prteur en cas de stipulation de rvision du taux dintrt original selon lvolution dun indice objectif, nest pas tenu dinformer lemprunter de la modification du taux effectif global rsultat de cette rvision. Com. 10 janv. 1995 : le taux annuel de lintrt se dtermine par rfrence lanne civile (365 ou 366) et non lanne bancaire.

2.

Capitalisation des intrts :

Si compte de dpt : Art 1154 C. civ : il doit exister une convention expresse il doit sagir dintrts dus au moins pour une anne entire

Si compte courant : Req., 12 mars 1851 : larticle 1154 ne sapplique pas en vertu dun usage

3. -

Commissions : Rmunrations que prend un banquier pour les services quil rend. fixe dun commun accord en principe la JP a tendance sanctionner les commissions et les frais abusifs.

Informations :

les tablissements de crdit doivent informer sur leurs CG et tarifs applicables aux oprations relatives la gestion dun compte de dpt. Loi 3 janv. 2008 : obligation dindiquer leurs clients le montant des sommes perues au titre de services lis la convention de compte.

3 La saisie portant sur un compte bancaire

Saisie conservatoires : Mesure durgence prise pour la sauvegarde dun droit ou dune chose. Ici, le blocage du compte en attendant de pouvoir effectuer une mesure dexcution force.

Saisie attribution : Moyen daction offert par la loi au crancier lui permettant, sil est muni dun titre excutoire constant une crance liquide et exigible, de saisir entre les mains dun tiers, les crances de somme dargent de son dbiteur afin dobtenir paiement de la sienne.

Civ 2me, 28 oct. 1999 : le banquier est tenu de satisfaire spontanment son obligation de renseignement. Civ 2me, 1er juill. 1999 : le banquier ne peut opposer le secret bancaire la demande du saisissant tendant connatre la nature et la position des comptes ouverts dans ses livres au nom du dbiteur. Dcret 31 juill. 1992 : en cas de non respect, le banquier sexpose sil na pas de motifs lgitime payer les sommes dues au crancier et en cas de ngligence fautive, ou de dclaration inexacte ou mensongre (+ DI). Art L112-4 CEF : les crances insaisissables dont le montant est vers sur un compte demeurent insaisissables. Art 44 dcret 31 juill. 1992 : lorsquun compte est crdit du montant dune crance insaisissable en tout ou partie, linsaisissabilit se reporte due concurrence sur le solde du compte. Art 47 dcret 31 juill. 1992 : Quand les sommes insaisissables proviennent de crances chances priodiques, le titulaire du compte peut demander que ces sommes lui soient immdiatement remises, dduction faite des sommes venues en dbit depuis linscription de la crance. Art L162-2 CEF : Il doit tout de mme subsister au dbiteur une somme gale au montant du RSA dune personne. => le tiers saisi doit informer lhuissier ou le comptable public charg du recouvrement. Art L162-1 CEF : dans le dlai de 15 ouvrables qui suit la saisie attribution et pendant lequel les sommes laisses au comptes sont indisponibles, le solde peut tre affecte lavantage ou au prjudice du saisissant par certaines oprations ds lors que leur date est antrieure la saisie. 3 hypothses :

Si le solde nest affect par aucune opration, ni la hausse, ni la baisse, le crancier va pouvoir lapprhender. Si la liquidation a fait apparatre un malus, il faut dabord imputer ce ngatif sur les sommes non saisies, mais indisponibles. Si lexcdent est insuffisant, limputation soprera sur les sommes saisies, au dtriment du crancier. Si la liquidation a fait apparatre un bonus, le saisissant ne peut pas en profiter.

Section 3 La clture du compte bancaire

1 Lhypothse de droit commun

Art L213-1-1 CMF : Le client peut rsilier la convention de compte de dpt tout moment.

A La convention de compte dure dtermine

Prends fin larrive du terme (sauf accord des parties) Principe : seul un accord de volont peut y mettre fin de manire anticipe Exception : une faute caractrise de lune des parties le dcs du titulaire ou son incapacit (car contrat intuitu personnae)

B La convention de compte dure indtermine Principe : possibilit dy mettre fin quand on le souhaite (prohibition des engagements perptuels) Attnuation : le banquier doit respecter un pravis de deux mois Art L213-1 CMF : toute dcision de clture de compte linitiative dun tablissement de crdit dsign par la Banque de France doit faire lobjet dune notification crite et motive adresse au client et la Banque de France pour information. Un dlai minimum de 45 jours doit tre consenti obligatoirement au titulaire du compte.

2 La clture du compte dun particulier agissant des fins non professionnelles Ordonnance du 15 juill. 2009 : Un client peut a tout moment de la relation contractuelle, rsilier la convention de compte Pas besoin de distinguer entre dure dtermine ou indtermine Simplement possible de prvoir un pravis (ne peut tre suprieur 30 jours) Si la convention a fonctionn moins de 12 mois, les frais devront tre proportionns aux couts induits par la rsiliation. Banquier doit respecter pravis de 2 mois.

3 Les effets de la clture du compte bancaire

Fin des relations contractuelles entre le client et son banquier pour lavenir Ouverture dune priode de liquidation Une fois liquidation acheve, on dgage solde dfinitif qui reprsente la crance de chacune des parties L110-4 C.com : crance se prescrit par 5 ans.

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Chapitre 2 Le compte courant

Compte courant : Compte usit dans les relations commerciales et financires (principalement) reprsentant les rapports existant entre deux personnes qui, effectuant lune avec lautre des oprations rciproques, conviennent de fusionner les crances et les dettes rsultant de ces oprations en un solde au rgime unitaire.

Vasseur et Marin : Deux personnes saccordent pour porter en compte toutes les oprations gnratrices de crances rciproques entre elle et de ne procder au rglement quaprs la fusion de celles-ci qui fera apparatre un solde la clture. Com. 17 dc. 1991 : Caractris par la possibilit de remises rciproques sincorporant dans un solde pouvant, dans la commune intention des parties, varier alternativement au profit de lune ou de lautre. Opration ancienne (12e s) => explique les difficults des juristes la rattacher des catgories juridiques existantes

Section 1 Les caractristiques du compte courant

1 La nature juridique du compte courant

A Les techniques de fonctionnement du compte courant 1 La technique de la novation Novation : Substitution une obligation que lon teint, dune obligation que lon cre nouvelle.

Dveloppe par Gavalda et Stoufflet :

Novation interviendrait lors de lentre de la crance en compte Crance disparat avec les accessoires dont elle est munie pour devenir un article de compte

Com. 4 juill. 2006 : les crances professionnelles cdes titre de garantie, lorsquelles sont portes au crdit dun compte courant, sont teintes par la novation qui sattache leur inscription en compte, en devenant de simples articles de celui ci.

Critiques : il y a extinction de lobligation ancienne mais pas apparition dune nouvelle

2 La technique de la compensation Compensation : extinction totale ou partielle de deux obligations rciproques entre les mmes personnes ayant pour objet une somme dargent ou une certaine quantit de chose fongibles de mme espces.

Dveloppe par Rives-Lange et Contamine-Raynaud :

le compte courant serait fond sur des compensations successives => chaque crance serait rgle par une crance inverse chaque crance serait teinte par une novation en article de compte

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toutes ces compensations successives vont permettre de dterminer le solde final du compte qui apparaitra au jour de la clture reoit un cho dans lart L624-18 C.com

Riper et Roblot : critique cette thorie car elle reviendrait nier lexistence du compte puisquil ne servirait qu aligner les crances rciproques => dveloppent la thorie classique du compte courant chaque partie affecterait ses crances rciproques un rglement global par compensation cette compensation gnrale interviendrait lors de la clture du compte en attendant cette compensation gnrale, chaque crance remise serait teinte par une novation en article de compte deux catgories de rglements en matire de compte courant :

les rglements particuliers : tous les rglements qui interviennent pendant le fonctionnement du compte (ds lors quil y a inscription de la crance en compte courant, inscription qui intervient par novation) le rglement global : qui intervient lors de la clture du compte => compensation pour savoir qui du banquier ou du client est crancier/dbiteur.

Condamne par la JP et la doctrine : partir du moment ou la compensation va tre reporte au jour de la clture du compte, cette thorie signifie que tant que le compte fonctionne, il ny a ni crancier ni dbiteur. Plan pratique : ne peut pas y avoir de solde provisoire du compte et le compte ne peut fonctionner sans a

3 Le mcanisme de rglement Dveloppe par Thaller :

Le compte courant est un creuset dans lequel viennent se fondre les crances remises et laissant apparatre un solde unique, consquence de cette fusion. A partir du moment o une crance est inscrite en compte courant, elle vaut paiement (satisfaction du crancier) Fusion ralise le paiement et va permettre de dgager un solde provisoire du compte courant (disponible) => le client peut sen servir Crance passe en compte disparat et les surets qui pouvaient la garantir galement, sauf si elle a fait lobjet dune affectation spciale voulue par les parties.

compte courant ne se laisse pas rduire une figure classique du droit civil ou du droit commercial (convention sui generis)

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B La finalit du compte courant

1 Un mcanisme financier but est de simplifier le rglement des crances rciproques entre un client et son banquier on va substituer une multiplicit de crances, une crance unique (le solde) chaque crance (fongible, certaine liquide et exigible) va se fondre dans le solde provisoire du compte Solde est fluctuant et permet de connatre un instant donn qui est crancier et qui est dbiteur

compte a une vritable existence juridique

2 Le mcanisme de garantie lide est que le compte courant est un mcanisme de garantie chaque crance remise est garantie par les crances qui existent en sens inverse Vasseur et Marin : Laffectation des diffrentes oprations leur garantie rciproque fait du compte courant un instrument qui ralise pour chacune des parties une autoprotection rciproque. Principe daffectation gnrale : dtermination dune finalit particulire en vue de laquelle un bien sera utilis. Toutes les crances seront portes au compte, mme si elles ne sont pas exigibles. Une partie ne peut pas de sa propre volont refuser lentre en compte courant dune crance Ds que crance certaine, liquide, exigibles => immdiatement au disponible du compte (des quasi-surets) Les parties ont toute latitude pour amnager le principe daffectation globale Rives-Lange et Contamine-Raynaud : Si elles sont restes muettes => considre que seul les crances nes de rapports daffaires normaux entre parties sont affectes.

Cas dune affectation spciale : Les parties font chapper une crance qui aurait du entrer en compte. Client qui remet une somme dargent son banquier pour payer un crancier dtermin :

Com. 19 mai 1998 : Le banquier mconnaitrait cette affectation engage sa responsabilit lgard du client sil en rsulte pour lui un prjudice Com. 19 avr. 1985 : aussi lgard du bnficiaire de cette affection sil en rsulte galement un prjudice

Les crances assorties de surets lgales ou conventionnelles

2 Les critres dexistence du compte courant

A Llment intentionnel

Com. 19 mai 1998 : compte tenu des effets spcifiques et de ses rgles particulires, pour quil y ait compte courant, il faut

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quil existe une convention expresse ou tacite (dduite dun certain nombre de clauses spcifiques aux comptes courants) => en labs de convention, on se trouverait en prsence dune simple description comptable des crances rciproques donc pas deffet de fusion seul la compensation lgale pourrait sappliquer Com. 17 dc. 1991 : la qualification de compte courant ne peut rsulter de la seule dnomination des parties (juge peut requalifier)

Com. 13 fvr. 1996 : ncessit de lintention des parties de fusionner les crances par leur entre dans le compte Toutes les crances, sauf limitations conventionnelles, doivent tre remises en compte Preuve : Art L110-3 C.com : entre banquier et commerant, convention de compte courant peut tre prouv par tous moyens Com. 5 oct. 2004 : preuve souvent dduite de ltude des critures comptables

Art R312-1 CMF : les tablissements de crdit doivent informer leurs clients des conditions dutilisation du compte, le prix des diffrents services et les engagements rciproques de ltablissement.

B Llment matriel Cest lalternance ou la rciprocit des remises Remise : Rives-Lange et Contamine-Raynaud : la crance destine tre rgle en compte Piedelivre : inscription de la crance en compte qui oprera son rglement. Classiquement :

Crance devait tre liquide, certaine et exigible pour tre paye Crance devait tre fongible pour fusionner avec les autres crances figurant dans le compte Csq : les crances qui ne prsentaient pas ces qualits devaient rester en dehors du compte courant Auj : on considre que toutes les crances figurent dans le compte courant en distinguant le disponible du diffr (mcanisme dattente pour des crances auxquelles manque une ou pls de ces qualits)

Rciprocit : implique une virtualit, possibilit de remises enchevtres => mcanisme de compte courant est construit sur lide de fusion (qui implique que chacune des parties devienne rciproquement crancire et dbitrice de lautre)

Com. 19 fvr. 2008 : En labsence de rciprocit qualification de compte courant ne peut tre retenue Com. 5 juill. 1971 : Si lune des parties na plus lintention deffectuer les remises, il y aura clture du compte Com. 23 mars 1993 : Pas obligatoire que les remises soient continuellement rciproques ; suffit dune simple possibilit de rciprocit Rives-Lange et Contamine-Raynaud : La condition denchevtrement effectif nest pas ncessaire partir du moment ou il existe une facult de remises rciproques

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La qst de rciprocit diffre de celle du dcouvert rciproque car un compte peut ne jamais tre dbiteur pour lune des parties Lexigence dun enchevtrement se confond avec la possibilit de remise rciproque

Section 2 Lentre des crances en compte

1 La remise en compte et lindivisibilit Le compte courant forme un ensemble dont les diffrents articles sont des lments Calais-Auloy

A La liaison des articles de compte

Liaison des articles de compte : Fait qu chaque remise se produit un phnomne de fusion et de rglement en compte (les crances entres au disponible perdent toute individualit) => rglement global est repouss la clture du compte. Consquences :

1.
-

ds quil y a fusion, crance devient un lment du compte : effet novatoire (dun cot extinction de crance et de lautre disparation de la suret ventuelle ou de laccessoire qui pouvait tre attach cette crance) Principe : les articles de compte forment un tout destin au rglement final aucun article de compte ne peut servir au rglement dune opration dtermine sauf si les deux parties sont daccord

JP : Quand les parties nont pas dfinis laffectation dune crance en relation daffaire normale, la crance est affecte automatiquement au compte (principe de laffectation du tout sauf volont contraire) Doctrine : justifi car chaque partie a donn son consentement au pralable

Attnuation du principe :

Com. 3e, 19 janv. 1994 : entre le titulaire du compte et les tiers (pour un compte de syndic de coproprit), il peut exister une certaine autonomie pour certains articles Contrepassation des effets de commerces impays : opration par laquelle le banquier reporte le montant dun effet de commerce impay au dbit du compte courant de son client

2.
-

Sil y a une ouverture de crdit en compte courant, le client qui utilise les fonds ne rembourse pas ce crdit quand il effectue des remises : il peut toujours utiliser les disponibilits la hauteur consentie par le banquier

3. -

Civ. 19 nov 1929 : la remise na pas pour fonction dteindre une autre dette ni de rgler les intrts avant le capital

En cas douverture de procdure de sauvegarde des entreprise lencontre du client : La remise effectue pendant la priode suspecte chappe la nullit de droit de larticle L632-13 C.com

Com. 24 oct. 1995 ; La nullit facultative de larticle L632-2 C.com sapplique ds lors que le banquier

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rceptionnaire avait connaissance de ltat de cessation des paiements du remettant.

B Le dclin de lindivisibilit

Avant : on faisait jouer au solde provisoire du compte courant un rle uniquement comptable ;

Civ. 24 juin 1903 : tant que le compte reste ouvert, il ny a ni crance ni dette, mais seulement des articles de crdit et de dbit, et cest par la balance finale seule que se dterminent les qualits de crancier et de dbiteur jusque-l en suspens .

Auj, certaines consquences dcoulent du solde provisoire

Si la position du compte est crditrice : possibilit dutiliser ce solde provisoire car il fait partie de lactif du client

Avant : Com. 13 nov. 1973 et Loi 9 juill. 1991: le solde du compte ne peut tre distrait du gage gnrale => on considrait que les cranciers navaient pas la possibilit de saisir car pendant le fonctionnement du compte, il ny avait ni crance ni dette. Art L211-2 CPCE : lacte de saisie emporte, concurrence des sommes pour lesquelles elle est pratique, attribution immdiate au profit du saisissant de la crance saisie disponible entre les mains du tiers ainsi que de tous ses accessoires. => on ne se trouve pas en prsence dune attribution immdiate mais dune affectation car le montant du solde sera vers au crancier saisissant quaprs liquidation des oprations en cours.

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