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SYNTHESES ITB
SOMMAIRE (1/2)
Professions Socits civiles Socits commerciales Associations / GIE Actes juridiques Incapacit du mineur Incapacit du majeur Droits rels / Droits personnels Surets Diffrence entre PPD et hypothque Rgimes matrimoniaux PACS Concubinage Successions ab intestat Successions avec testament Donations / Partages Mandat / Dpt / Vente Crdit-bail Lettre de change Escompte Billet ordre Dailly Chque Loi Debr - 1966 Loi Scrivener I - 1978 Loi Scrivener II - 1979 Loi Bancaire - 1984 Loi Neiertz - 1989 Loi MURCEF - 2001 Loi Scurit financire 2003 Convention BELORGEY et AERAS Loi LME Loi TEPA Loi Chtel Rapport Delmas Marsalet Directive MIF Rapport de la Rosire SOX
SOMMAIRE (2/2)
Surendettement des particuliers Les procdures collectives BAFI / SURFI 3me directive blanchiment Interdiction banque de France Secret Bancaire Devoir de mise en garde Devoir de conseil Droit au compte La rgle de droit Saisie-attribution / ATD
Professions
Quest-ce quun commerant ?
Professionnel qui effectue des actes de commerce, titre habituel, et agit pour son propre compte.
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Socits civiles
Quest-ce quune socit civile ?
La socit civile est la socit de droit commun, c'est--dire toute socit laquelle la loi nattribue pas un autre caractre en raison de sa forme, de sa nature ou de son objet.
Formes de socits :
Les Les Les Les Les Les socits civiles professionnelles (SCP), socits civiles de moyens (SCM), socits dintrt collectif agricole (SICA), groupements agricoles dexploitation en commun (GAEC), groupements fonciers agricoles (GFA), socits civiles immobilires (SCI).
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Socits commerciales
Quest-ce quune socit commerciale ?
Le caractre commercial dune socit est dtermin par sa forme et par son objet
Formes de socits :
Les Les Les Les Les Les socits en nom collectif (SNC), Socits en commandite simple et par action (SCS et SCA) socits responsabilit limite (SARL), entreprises unipersonnelles responsabilit limite (EURL), socits anonymes (SA) (classiques ou avec directoire), socits par actions simplifies (SAS)
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Associations / GIE
Quest-ce quune association ?
Convention par laquelle deux ou plusieurs personnes mettent en commun dune faon permanente leurs connaissances ou leur activit dans un but autre que de partager des bnfices. Les lments ncessaires pour crer une association : La runion dau moins deux personnes, la conclusion dune convention qui est soumise pour sa validit aux principes gnraux du droit applicable aux contrats et obligations, la volont de mettre en commun des connaissances ou une activit, la recherche dun but autre que celui de faire des bnfices (ce qui nempche pas de faire des bnfices).
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Actes juridiques
Actes conservatoires :
Actes sans danger pour le patrimoine : ont pour objet de maintenir un patrimoine dans ltat o il se trouve, de le conserver
Actes dAdministration :
Actes qui correspondent la gestion normale dun patrimoine en conservant sa valeur et en la faisant fructifier. actes de gestion normale qui nont pas pour vocation de modifier sensiblement la composition du patrimoine. Ils conservent sa valeur ou le font fructifier
Actes de disposition :
Actes qui font sortir un bien du patrimoine. modifient sensiblement la composition du patrimoine et peuvent en diminuer la valeur
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Incapacit du mineur
Lincapacit des mineurs :
Un mineur est une PP qui na pas 18 ans rvolus ou qui na pas t mancip. Dans le cas contraire le mineur est frapp dune incapacit gnrale dexercice. Il est protg dans sa vie juridique. Le mineur est mancip lorsque Il est mari (extrait dacte de mariage), lge de 16 ans, suite dcision du Juge des Tutelles par un parent ou le conseil de famille (si le mineur na plus ses pre et mre). Attention : le mineur mancip na pas la capacit commerciale, il ne peut en aucun cas tre commerant.
Lautorit parentale :
la protection du mineur est assure par ses parents. (veiller la scurit, sant et moralit du mineur). ses deux parents les parents assurent une administration pure et simple de ses biens. Si lenfant na quun de ses deux parents il assure ladministration lgale mais sous contrle judiciaire.
Incapacit du majeur
La sauvegarde de justice :
Les pouvoirs du mandataire sont limits aux seuls actes dadministration. (justification : Attestation du procureur de la rpublique qui a reu la dclaration mdicale ou copie de dcision de justice)
La curatelle :
Un curateur est dsign par le juge des tutelles. Un majeur sous curatelle ne peut exercer seul aucun acte de disposition.
La tutelle :
rgime le plus protecteur. Lincapable est reprsent par un tuteur. Cest un rgime de reprsentation pour les actes de la vie civile. La publicit du jugement est ralise par une mention en marge de lacte de naissance de lintress.
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Les surets
Crancier chirographaire
Crancier qui ne bnficie pas de privilge et qui nest pas muni de suret ; il a un droit de gage gnral sur le patrimoine du dbiteur.
Suret
Garantie confre un crancier, on distingue surets personnelles et relles : La suret personnelle : sret qui permet un crancier dexercer son droit de gage sur les actifs du patrimoine de son dbiteur mais aussi sur ceux dune autre ou de plusieurs autres personnes. Il sagit essentiellement du cautionnement et de laval, mais aussi : Garantie autonome / Lettre dintention La suret relle : sret qui permet un crancier de bnficier de droits rels sur un ou plusieurs biens appartenant au dbiteur. Le crancier titulaire dune sret relle a le droit de se payer sur le bien qui fait lobjet de la sret par prfrence aux autres cranciers. Sret relle mobilire (Privilge mobilier / Gage de meubles / Nantissement de meubles incorporels), sret relle immobilire (Hypothque / PPD) et sret fiduciaire (Sret fonde sur la proprit : cession Dailly / Garantie sur contrats d'assurance / Srets fondes sur la dtention / Droit de rtention)
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Lhypothque
Est un droit rel sur les immeubles affects lacquittement dune obligation. La rforme de 2006 a modernis son rgime gnral (simplification de la mainleve, de linscription hypothcaire) et a introduit deux nouvelles formes dhypothques : Lhypothque rechargeable qui permet de garantir un prt au fur et mesure du remboursement du prt initial Le prt viager hypothcaire, qui permet de garantir un prt remboursable en une seule fois in fine, au dcs de lemprunteur ou lors de la vente de limmeuble hypothqu Le PPD est moins coteux que lhypothque et est mieux plac dans lordre des garanties. (par contre pour une construction on ne peut choisir une PPD)
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Rgimes matrimoniaux
Le rgime lgal ou communaut rduite aux acquts :
Par acquts il faut entendre les biens acquis titre onreux pendant le mariage. Ce rgime prvoit une communaut des biens entre poux, qui commence la date du mariage et qui porte sur les biens achets pendant le mariage, ensemble ou sparment
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PACS Concubinage
PACS :
Le PACS est un contrat conclu entre deux personnes, de sexe diffrent ou de mme sexe, pour organiser leur vie commune. Le PACS nest pas possible si lune des personnes est : mineure, marie, lie par un PACS, sous tutelle, parent proche de lautre personne. Pour tre valide, le PACS doit tre dclar au greffe du Tribunal dInstance du lieu o les personnes fixent leur rsidence commune. Toute modification du PACS doit tre dclare au greffe du Tribunal dInstance ayant reu le PACS dorigine.
Le concubinage :
Union de fait caractrise par une vie commune prsentant un caractre de stabilit et de continuit entre deux personnes de sexe diffrent ou de mme sexe, qui vivent en couple. Ils sont considrs comme des clibataires, mme si certaines jurisprudences leur accordent une certaine protection spcifique dans diffrents domaines. Lacte de concubinage : Certificat dlivr par la mairie du lieu du domicile du couple sur dclaration de deux tmoins majeurs non parents.
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Successions ab intestat
La succession ab intestat :
Dsigne une succession pour laquelle le dfunt na accompli aucun acte volontaire (testament ou donation) concernant la transmission de son patrimoine au moment du dcs. Le conjoint est soumis des rgles spcifiques. Le classement des hritiers par ordre. La dvolution successorale seffectue dans lordre hirarchique. Le classement par degr au sein dun ordre. Cest lhritier du degr le plus proche du dfunt qui est dvolue la succession. Un seul ordre est appel hriter et chaque ordre vince le suivant.
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Donations / Partages
Les donations entre vifs :
Doit prendre la forme dun acte notari contenant acceptation du donataire. Peut tre stipule avec rserve dusufruit, avec droit dusage et dhabitation, avec droit de retour conventionnel. Deux types : Donation en avancement dhoirie, qui est rapportable la succession. Donation par prciput et hors part, qui nest pas rapportable la succession. Lorsque la valeur de la donation excde la quotit disponible, il y a restitution des biens reus.
Donation-partage :
Partage dascendants de leur vivant (ensemble ou sparment) au profit seulement de leurs descendants sur tout ou partie des biens par parts gales ou ingales. Ne sont pas rapportables la succession.
Un acte authentique :
acte dress par un officier public comptent selon les formalits requises
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Le contrat de dpt :
Cest un acte par lequel le dpositaire reoit la chose dautrui, la charge de la garder et de la restituer en nature au dposant . Il existe deux catgories de dpt : Le dpt rgulier et le dpt irrgulier, par lequel la proprit de la chose dpose est transfre au dpositaire. Celui-ci sengage restituer non pas le bien dpos, mais un bien similaire.
Le contrat de vente :
Cest une convention par laquelle une personne (le vendeur) soblige livrer une chose, et lautre (lacheteur), la payer. Cest un contrat nomm , rgi par les dispositions du Code Civil. Le contrat est form et excut (proprit de la chose vendue acquise lacqureur)
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Crdit-bail
Le contrat de crdit-bail :
Cest une opration complexe comprenant un achat en vue dune location et un contrat de location pass entre un loueur qui finance le bien lou et un utilisateur, assorti dune promesse unilatrale de vente.
Lopration peut porter : Location de biens dquipement ou de matriel doutillage avec possibilit dachat pour un utilisateur, Location de biens immobiliers usage professionnel avec possibilit dacquisition pour lutilisateur, Location de fonds de commerce, dtablissement artisanal ou de lun de leurs lments incorporels assortie dune promesse unilatrale de vente.
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Lettre de change
Dfinition de la lettre de change :
Cest un effet de commerce remis par le tireur au bnficiaire, qui confre celui-ci (ou celui de tout endossataire) le droit de se faire payer une somme dargent, une chance dtermine, par le tir. Cest la fois un instrument de paiement et un instrument de crdit. Dans le langage courant, on parle de traite . Le tireur, le tir et les autres signataires de la traite doivent avoir la pleine capacit juridique. Les mineurs (mancips ou non) et les majeurs sous tutelle ne peuvent valablement signer une lettre de change qui est un acte de commerce par la forme.
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Laval :
Laval est lengagement pris par un tiers de garantir le paiement incombant lun des signataires de la lettre de change (tireur, tir, endosseur). Laval rend lavaliste dbiteur cambiaire.
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Escompte
L'escompte est une technique financire permettant d'obtenir de la trsorerie :
L'escompte bancaire est une opration de cession une banque d'un effet de commerce dtenu par un tiers (le fournisseur, le bnficiaire, le tireur) sur un de ses clients (le dbiteur, le client, le tir) en change d'une avance de trsorerie. La banque est en mesure de pouvoir se retourner contre tous les signataires de cet effet. Le banquier avance au bnficiaire le montant figurant sur l'effet, dduction faite des agios et des commissions, qui correspondent sa rmunration. Le bnficiaire peut tre le tireur. Le bnficiaire qui cde ainsi ses effets est appel le cdant, le dbiteur est appel le cd. Si le cd est dfaillant l'chance de la crance, le banquier prteur peut se faire rembourser l'avance consentie par le cdant.
L'escompte est l'intrt calcul sur la valeur nominale de l'effet : L'escompte se calcule par rapport la dure de l'escompte :
La formule est du mme type que les intrts simples. Escompte = Valeur Nominale Taux priodique Nb de priode
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Billet ordre
Dfinition du billet ordre :
Cest un effet de commerce par lequel une personne, le souscripteur sengage payer un bnficiaire (ou son ordre) une somme dargent une chance dtermine. Il sagit dun moyen de paiement et dun instrument de crdit. A la diffrence de la lettre de change, le dbiteur sengage cambiairement immdiatement.
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Dailly
Mobilisation de crances Dailly :
Une loi franaise de 1981, du nom de son auteur tienne Dailly, permet un professionnel de mobiliser ses crances sur d'autres professionnels ou sur un organisme public par le biais d'un simple bordereau sans cration pralable d'effet de commerce (lettre de change ou billet ordre) . Cette technique de crdit permet une entreprise quels que soient sa forme et son secteur d'activit de mobiliser la partie de son poste "clients" qui n'est pas reprsent par des effets de commerce. Cette technique de financement permet donc une entreprise de bnficier de crdit en contrepartie de la production de factures reprsentatives de crances sur ses clients ou de crances sur une collectivit publique
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Chque
Dfinition du chque :
Un chque est un titre parle quel une personne donne lordre une banque ou un tablissement assimil de payer au porteur une somme dargent dtermine. Le chque est un instrument de paiement vue, ce nest pas un instrument de crdit.
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La vie du contrat :
dans le cas particulier du crdit permanent, loffre pralable doit mentionner que la dure est limite un an renouvelable et le prteur informera lemprunteur trois mois avant la date anniversaire, des conditions de reconduction de son contrat. Pour tout contrat sign compter du 2 janvier 1990, date de publication la loi Neiertz au JO, il est interdit de percevoir toute indemnit de remboursement anticip linitiative de lemprunteur, pour les crdits concerns par les dispositions des articles L 311-1 et suivants du Code de la consommation.
NB : En cas de manquement le prteur est dchu du droit aux intrts et lemprunteur nest tenu quau seul remboursement du capital suivant lchancier prvu.
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A la publicit et linformation :
A la proposition de crdit :
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A la condition rsolutoire :
Le contrat de prt est soumis la condition rsolutoire de la non-conclusion du contrat de vente. Le banquier ne peut exiger que le paiement de frais dtude plafonns 0,75% du montant du crdit sans pouvoir excder 150.
A ladhsion de lemprunteur lassurance : Belorgey Au remboursement par anticipation : loi Neiertz A la dfaillance de lemprunteur :
Si le prteur ne prononce pas la dchance du terme, il peut majorer le taux dintrt sur les chances impayes de trois points par rapport au taux du crdit. Sil prononce lexigibilit immdiate, lindemnit sera plafonne 7% de toutes les sommes restant dues.
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Il n'y a pas aux yeux de la loi bancaire de diffrence de statut entre tablissements assujettis :
Les banques adhrentes de l'AFB ont une comptence gnrale. Les tablissements coopratifs, les caisses d'pargne et le crdit municipal ont une comptence thoriquement limite mais trs large dans les faits. Les socits financires et institutions financires spcialises sont des distributeurs de crdits et ne peuvent collecter de dpts vue titre habituel.
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Le volet curatif :
La situation de surendettement : impossibilit manifeste pour le dbiteur de bonne foi de faire face lensemble de ses dettes non professionnelles exigibles et choir La procdure de redressement amiable : La phase de contestation des recommandations porte devant le juge La procdure de rtablissement personnel sommaire
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Loi LME
Entreprises :
Cration d'un statut simplifi de l'entrepreneur individuel Limitation des obligations administratives qui psent sur les entreprises Paiements des charges fiscales/sociales sur une base forfaitaire pour les petits entrepreneurs Gel titre exprimental des csq financ. des franchissements de seuil de 10 et 20 salaris. Rduction des dlais de paiement 60 jours max (moyenne europenne Faciliter les reprises et transmissions d'entreprises Libre ngociation des tarifs entre les industriels et les distributeurs. Amnagement de la loi Raffarin sur l'implantation commerciale Cration d'une Autorit nationale de la concurrence. Elargissement de la Taxe d'aide au commerce et l'artisanat (Taca). Introduction de deux semaines supplmentaires de soldes des dates librement choisies. Installation du "trs haut dbit" en fibre optique. Dveloppement de l'conomie de l'immatriel. Cration d'une Haute autorit de la statistique. Gnralisation de la distribution du Livret A toutes les banques. Modernisation de la place financire de Paris.
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Relancer la concurrence :
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Loi TEPA
Loi TEPA :
En faveur du travail, de l'emploi et du pouvoir d'achat adopte le 1er aot 2007 a pour objectifs de stimuler la croissance conomique avant tout par une relance de la demande. On peut noter aussi une forme de relance par l'offre par le biais de l'allgement des charges sociales sur les heures supplmentaires ainsi que l'investissement dans les PME, cette relance de la demande devant tre obtenue par la mise en place de dductions fiscales. Un autre objectif du TEPA est de freiner le dpart des capitaux et des grandes fortunes vers l'tranger en mettant en place un rgime fiscal moins dissuasif.
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Loi CHATEL
Loi Chtel : un petit plus pour la relation banques-clients
Trois nouvelles mesures viennent dtre adoptes dans le cadre de la loi Chtel du 3 janvier 2008 sur la concurrence et la consommation, la premire porte sur lextension du champ de la mdiation bancaire, la seconde vise mieux informer les consommateurs sur le cot des frais bancaires et la troisime sintresse aux prts taux variables. La mdiation bancaire permet de rgler lamiable les litiges opposant les banques leurs clients. Elle prend dsormais en compte les diffrends portant sur le crdit et lpargne, (37% du total des rclamations en 2006). Les frais bancaires. Rcapitulatif annuel des frais perus par les banques au titre des produits ou services fournis dans le cadre dun compte courant. Cest un peu plus de clart pour le client. Le premier rcapitulatif devra tre envoy au plus tard le 31 janvier 2009. Une meilleure information sur les taux variables. A compter du 1er octobre 2008, les tablissements de crdit devront adresser aux emprunteurs dans le cadre dune offre de prt taux variable, un document dinformation prsentant les conditions et les modalits de variation du taux dintrt. A cela sajoutera, une simulation de limpact dune variation de ce taux sur les mensualits, la dure et le cot total du crdit. De plus, chaque emprunteur devra tre tenus inform, une fois par an, du montant du capital restant rembourser. Cette mesure sappliquera aux prts en cours cette date
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6. Amliorer le service aprs vente : favoriser le traitement amiable des litiges et la mdiation. sommaire
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Directive MIF
Obligations nouvelles ou renforces :
Obtenir le meilleur rsultat possible ( best execution ) Dtecter et neutraliser les conflits dintrt.
Linformation
Le client non professionnel : particuliers, petites entreprises... plus haut degr de protection. Le client professionnel : possde lexprience, la connaissance et la comptence pour prendre ses dcisions dinvestissement et valuer correctement les risques encourus. La contrepartie ligible : comme les PSI, les OPCVM et leurs socits de gestion, ou encore, certaines grandes entreprises. Client qui traite dgal gal avec les acteurs du march.
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Rapport de la Rosire
Jacques de la Rosire (ex patron du FMI et ex gouverneur de la Banque de France) a remis la commission europenne un rapport sur la prvention des crises . Les principales recommandations:
Superviser le risque:
Mettre en place un conseil europen du risque systmique (European Systemic Risk Council, ESRC), dirig par la BCE et compos de membres du conseil de la BCE, dun membre de la CE et de reprsentants des comits europens de superviseurs sur la banque, lassurance et les val mobilires. Etablir un systme effectif dalerte du risque sous la responsabilit de ce conseil et du comit conomique et financier.
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La recevabilit du dossier
La commission prononce la recevabilit ou lirrecevabilit du dossier. Une lettre est adresse en recommand avec Accus de Rception au dbiteur ainsi qu tous ses cranciers pour notifier la dcision de la commission. L'orientation du dossier soit un plan de redressement (procdure classique) ; soit une procdure de rtablissement personnel (PRP).
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BAFI / SURFI
BAFI : Bases de Donnes des Agents Financiers :
Lobjectif du reporting rglementaire BAFI est de permettre aux autorits de tutelles (BCE, CB) de : Surveiller et protger la bonne sant du secteur bancaire Protger les pargnants Produire des statistiques montaires Afin de raliser cet objectif, les tablissements de crdit doivent fournir - aux autorits de tutelles - des informations dtailles ventiles selon plusieurs daxes danalyse
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Secret Bancaire
Larticle L511-33 du CMF soumet au secret professionnel :
Tout membre dun conseil dadministration ou de surveillance Toute personne qui un titre quelconque participe la direction ou la gestion Toute personne qui est employe dun tablissement de crdit. NB : Le manquement est pnalis dans les conditions prvues par le Code Pnal (Art L22613) qui sappliquent toute personne dpositaire dune information caractre secret, par tat ou par profession . La peine maximum est de 1 an demprisonnement et 15.000 damende
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Le devoir de sinformer :
Le banquier doit recueillir toutes les donnes lui permettant de former sa dcision, dengager ou de ne pas engager un contrat de banque ou de finance, selon quil est ou non quilibr pour les deux parties.
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Devoir de conseil
Banquier, avocat, notaire... sont tenus d'informer leurs clients, mais aussi de les conseiller. A dfaut, leur responsabilit peut tre mise en cause.
Prvenir, informer, mettre en garde, mais aussi s'interdire toute ngligence, omission ou retard... Ces contraintes sont celles des avocats, notaires, banquiers, experts-comptables ou assureurs, tenus un devoir de conseil vis--vis de leurs clients C'est notamment dans son activit de dispenseur de crdit que doit s'exercer avec la plus grande vigilance l'obligation de conseil du banquier. Il s'agit, en premier lieu, des informations exiges par la loi, pour l'chancier des remboursements d'un crdit immobilier, par exemple, ou la notice descriptive des assurances complmentaires. Plus gnralement, l'article L 111-1 du Code de la consommation impose tout professionnel, avant la conclusion d'un contrat, de "mettre le consommateur en mesure de connatre les caractristiques du bien ou du service en matire de crdits par exemple : le banquier qui octroie un crdit un emprunteur au chmage en omettant de l'informer que l'assurance est conditionne au fait que le souscripteur ait un contrat de travail dure indtermine d'au moins six mois est fautif. en matire de placements financiers par exemple : le banquier est tenu de signaler les dangers des marchs boursiers, surtout s'il s'agit de marchs terme ou de produits drivs
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Droit au compte
L'article L 312-1 du code montaire et financier
organise une procdure dite du droit au compte qui permet toute personne physique ou morale domicilie en France, dpourvue d'un compte de dpt, d'obtenir l'ouverture d'un tel compte dans un tablissement de crdit de son choix ou auprs des services financiers de La Poste. Louverture dun tel compte intervient aprs remise auprs de ltablissement bancaire dune autorisation sur lhonneur attestant le fait que le demandeur ne dispose daucun compte. En cas de refus de ltablissement choisi, la personne peut saisir la BDF afin quelle lui dsigne soit un tablissement de crdit soit les services financiers de La Poste.
Le dcret 2001-45 du 17 janvier 2001 prcise les services bancaires de base, l'article L.312-5 du code montaire et financier prcise que ces derniers sont gratuits et comprennent :
L'ouverture, la tenue et la clture du compte. Un changement d'adresse par an. La dlivrance la demande de relevs d'identit bancaire. L'envoi mensuel d'un relev des oprations effectues sur le compte. La ralisation des oprations de caisse. La domiciliation de virements bancaires. L'encaissement de chques et de virements bancaires. Les dpts et retraits d'espces au guichet de l'organisme teneur de compte. Les paiements par prlvement, TIP ou virement bancaire. Une carte de paiement interrogation systmatique. Deux formules de chques de banque par mois ou moyens de paiement quivalents. Des moyens de consultation distance du solde du compte.
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La rgle de droit
Les sources internationales du droit
Les traits Les sources europennes de droit
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Saisie-attribution / ATD
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