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SOMMAIRE
LISTE DES ABREVIATIONS
SYNTHESE DU RAPPORT
INTRODUCTION
10
14
14
17
18
19
20
21
22
2.1.2- Fonds spcial relatif au produit des parts dimpts affectes aux rgions
23
25
2.2.1- Dveloppement humain : Fonds de soutien lInitiative nationale pour le dveloppement humain
25
29
30
32
39
42
45
46
34
37
43
44
48
50
2.3.2- Fonds pour lamlioration de lapprovisionnement en eau potable des populations rurales
52
53
54
57
60
63
64
69
70
72
73
78
82
83
85
87
88
93
96
96
97
98
2.5.7- Compte spcial des dons des pays du Conseil de coopration du Golfe
99
101
101
103
105
2.6.4- Fonds pour la promotion du paysage audiovisuel et des annonces et de ldition publique
107
108
2.6.6- Fonds spcial pour la mise en place des titres identitaires lectroniques et des titres de voyage
109
111
112
ANNEXES
114
SYNTHESE DU RAPPORT
Sinscrivant dans le cadre du renforcement de la transparence de la gestion budgtaire, le rapport sur les
comptes spciaux du Trsor (CST) pour lanne 2016 a pour objectif de mettre en exergue limportance du
rle jou par les CST, en particulier les comptes daffectation spciale (CAS), en tant que levier stratgique de
la performance des finances publiques. Les dveloppements qui suivent sarticulent autour des axes suivants :
Lvolution du nombre des CST qui a enregistr une diminution trs marque durant les quinze
dernires annes, passant de 156 en 2001 76 en 2015. Cette forte baisse est imputable
essentiellement la mise en place dune logique de rationalisation et defficience en matire de
gestion desdits comptes ;
Lanalyse de la structure des ressources et des charges des CST, par nature de comptes, au titre de
lexercice 2014 par rapport celle affrente aux annes 2012 et 2013 qui fait ressortir le bilan
comptable ci-aprs :
1- Comptes daffectation spciale (CAS) :
Le montant total des ressources ralises par les CAS slve en 2014, 147.409 MDH contre
122.840 MDH en 2013 et 109.771 MDH en 2012, soit une progression denviron 16% en moyenne par an
sur la priode 2012-2014.
Paralllement, le montant global des dpenses ralises par les CAS sest tabli 53.111 MDH en
2014 contre 42.587 MDH et 41.873 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, en hausse de 12,62% en
moyenne par an sur la priode 2012-2014.
2- Comptes de prts et davances :
Lencours total des comptes de prts et davances est pass de 557,02 MDH en 2012 470,79 MDH
en 2014, soit une diminution de 86,23 MDH.
Lanalyse de lvolution dudit encours, par catgorie de bnficiaires, montre quen 2014, les
tablissements bancaires ont bnfici de 66,63% dudit encours, suivis par la Socit de financement
JAIDA avec 12,50%, la Socit Marocaine dAssurance lExportation (SMAEX) avec 9,38% et lONEE
(Branche Eau) avec 6,47%.
3- Comptes dadhsion aux organismes internationaux :
Le montant total des participations du Maroc verses aux organismes internationaux a atteint 20,74
MDH au cours du premier trimestre 2015 et 349,45 MDH en 2014, contre 192,99 MDH en 2013 et 168,60
MDH en 2012. Quant aux crdits prvus par la loi de finances pour lanne 2015 et le projet de loi de
finances pour lanne 2016, ils slvent, respectivement, 546,69 MDH et 1.097,15 MDH ;
4- Comptes doprations montaires :
Ces comptes ont enregistr en 2014, travers le compte intitul Diffrence de change sur ventes et
achats de devises qui retrace les gains et les pertes sur les achats et les ventes de devises effectus
par Bank Al-Maghrib, des ressources et des charges, respectivement, de 1.016,378 MDH et 1.102,929
MDH ;
INTRODUCTION
La nouvelle loi organique n130-13 relative la loi de finances qui entre en vigueur, compter du 1er
janvier 2016 , vise, entre autres, le renforcement de la performance de la gestion publique et de la
transparence des finances publiques, notamment, travers la rationalisation de la cration et de lutilisation
des comptes spciaux du Trsor (CST) en tant que composante essentielle du budget de lEtat. Les nouvelles
rgles introduites dans ce sens, concernent principalement :
Encadrement juridique et institutionnel des CST :
Les CST sont crs, modifis ou supprims en vertu dune loi de finances. Leurs dpenses sont ventiles
conformment la nomenclature programmatique sectorielle. Leur gestion ainsi que leur performance
budgtaire seront soumises, au mme titre que le budget gnral, un suivi et une valuation rguliers. Les
projets doprations programmes dans le cadre des comptes daffectation spciale (CAS), sont prsents
aux commissions parlementaires concernes en accompagnement des projets de budgets des dpartements
ministriels ou institutions auxquels ils se rattachent. Ils contribueront, ainsi, une meilleure visibilit de la
gestion des projets publics, ds lors quune part importante du financement des politiques publiques
sectorielles est assure dans le cadre desdits comptes.
Fonctionnement des CST :
Dans la persepctive de rationaliser la gestion des CST et doptimiser le financement accord par lEtat,
dans lintrt gnral, sur les ressources du Trsor quelle quen soit la nature (prt ou avance), il est prvu de
fusionner les comptes de prts et les comptes davances actuels, dans une mme catgorie
intitule : comptes de financement rduisant ainsi le nombre des catgories de CST cinq.
De mme, la cration dun nouveau CAS sera, dornavant, tributaire de sa capacit sautofinancer
dans la limite de 40 % du total des ressources y affrentes, autorises par la loi de finances, sachant que les
comptes qui nauraient ralis aucune dpense pendant trois annes conscutives, seront proposs la
suppression.
Par ailleurs, les comptes daffectation spciale (CAS) ne pourront prendre en charge que les dpenses
relatives la ralisation de programmes, projets ou actions de dveloppement. Ils ne peuvent suporter les
dpenses rsultant du paiement des traitements, salaires ou indemnits des fonctionnaires et agents de
lEtat et des collectivits territoriales, ainsi quau personnel des tablissements et entreprises publics.
Enfin, le versement de crdits par prlvement sur un CAS au profit dun autre compte ou dun service
gr de manire autonome (SEGMA), nest plus autoris. Lobjectif tant de rationaliser la gestion desdits
comptes et de rserver les crdits disponibles la ralisation des actions et oprations progammes,
uniquement.
En 2014, le montant total des ressources ralises par les CAS qui slve 147.409 MDH, est ventil
comme suit :
58.802 MDH au titre des ressources propres, en loccurrence les recettes fiscales et parafiscales, les
redevances et les autres produits ;
8.355 MDH correspondant aux versements du budget gnral ;
80.252 MDH reprsentant le solde dgag par les CAS la fin de lexercice 2013.
Compte non tenu des ressources propres mobilises par le compte intitul "Part des collectivits locales
dans le produit de la T.V.A." dun montant de 22.498 MDH, les dpartements ministriels disposant de
comptes daffectation spciale ont bnfici, en 2014, de ressources propres stablissant 36.304 MDH, ce
qui reprsente 72,60 % des dpenses de fonctionnement, hors salaires, et dinvestissement qui leur taient
alloues au titre de ladite anne. Ces ressources propres reprsentent 17,93% des recettes ordinaires de
lEtat ralises en 2014.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
Pour leur part, les comptes de dpenses sur dotations ont mobilis en 2014, des ressources
dun montant de 22.192 MDH, constitues exclusivement de versements du budget gnral.
Les dpenses desdits comptes slvent, quant elles, 13.206 MDH en 2014, en hausse de 1.306 MDH ou
environ 11% par rapport 2013.
Sagissant des autres catgories de CST, elles ont profit en 2014 de recettes s'levant 1.192 MDH et
ont enregistr des dpenses de lordre de 5.329 MDH contre, respectivement, 1.338 MDH et 6.089 MDH en
2013.
Le prsent rapport sur les CST est structur en deux chapitres :
Le premier chapitre retrace le cadrage budgtaire et comptable des CST au titre de lanne 2014
en comparaison avec les ralisations des annes 2013 et 2012. Il met ainsi en exergue,
limportance des moyens financiers mis en uvre travers lesdits comptes en relatant le volume
des ressources mobilises et des soldes reports. Ce chapitre se subdivise en trois sections qui
traitent successivement des aspects suivants :
Evolution du nombre des CST eu gard leffort de rationalisation entrepris au cours des
quinze dernires annes marque par la suppression de plusieurs comptes et aux crations
dun nombre limit de nouveaux comptes destins au dploiement des stratgies sectorielles
et la prise en charge de certains programmes prioritaires ;
Situation budgtaire et comptable des CAS la lumire de lanalyse des ressources et des
charges ralises par lesdits comptes ;
Bilan des actions effectues dans le cadre des comptes de prts et davances, des comptes
dadhsion aux organismes internationaux et des comptes doprations montaires en faisant
ressortir limportance du volume de financement y affrent.
Le deuxime chapitre reflte le rle jou par les CAS en tant que levier stratgique de la
performance des finances publiques travers une prsentation du bilan dexcution des
programmes daction desdits comptes raliss au cours de lanne 2014. Les actions
programmes au titre des exercices 2015 et 2016, seront galement prsentes selon la
rpartition thmatique suivante :
Dveloppement local ;
Dveloppement humain et social ;
Renforcement des infrastructures ;
Dveloppement agricole et de la pche ;
Promotion conomique et financire ;
Autres domaines.
Nombre de CST
180
EVOLUTION DU NOMBRE DES CST PAR CATEGORIE DE COMPTES
160
CA
16
140
COM
3
20
120
10
CAOI
12
2
12
2
12
2
CDD
20
20
20
CAS
10
10
10
CP
100
80
62
42
60
41
7
2
3
9
41
31
5
2
3
8
6
2
3
7
15
14
12
45
48
47
4
2
3
7
2
2
3
7
2
2
3
6
2
2
3
6
2
2
3
6
2
2
3
6
12
12
10
11
51
51
54
55
11
0
2
3
6
8
0
2
3
6
8
55
56
57
40
20
45
46
45
46
45
0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
Annes
Lgende :
CAS : Comptes d'Affectation Spciale.
COM: Comptes d'Oprations Montaires.
CA : Comptes d'Avances.
Lanalyse du nombre des CST par ordonnateur met en vidence le rle primordial du ministre de
lEconomie et des Finances qui gre en 2015, 29 comptes dont 16 CAS, ainsi que tous les comptes
dadhsion aux organismes internationaux, doprations montaires et de prts eu gard au caractre
spcifique des oprations retraces par ces comptes, suivi du ministre de lIntrieur (11 comptes), du
dpartement du Chef du Gouvernement (5 comptes), de lAdministration de la Dfense Nationale (4 comptes),
du ministre de lEnergie, des Mines, de lEau et de lEnvironnement (3 comptes) et des ministres de
lEquipement, du Transport et de la Logistique, de lAgriculture et de la Pche Maritime, de la Justice et des
Liberts, ainsi que du Haut Commissariat aux Eaux et Forts et la Lutte contre la Dsertification (2
comptes).
Le graphique ci-aprs prsente la ventilation, par ordonnateur et par catgorie de comptes, du nombre des
CST :
Nombre de CST
25
2
3
20
CP
CDD
CAOI
COM
CA
15
1
10
16
2
Justice et Liberts
2
Eaux et Forts et Lutte contre la
Desertification
Administration de la Dfense
Nationale
2
Agriculture et Pche Maritime
Dpartement du Chef du
Gouvernement
2
Equipement, Transport et Logistique
2
2
3
Energie, Mines, Eau et
Environnement
2
3
0
Economie et Finances
15
10
Intrieur
Autres
30
(en MDH)
50 000
44 560
43 560
46 989
47 969 46 945
40 000
30 000
20 000
10 000
0
2012
2013
Anne
Ressources
2014
De lanalyse de lvolution des ressources et des charges des CAS au titre de la priode 2012-2014, il
ressort que les prvisions de ressources ont augment plus rapidement que le plafond des charges des CAS,
surtout entre 2013 et 2014, sous leffet de la cration, au cours de 2013, par dcret, du compte daffectation
spciale intitul Compte spcial des dons des pays du Conseil de coopration du Golfe qui a t dot, en
2014, de ressources prvisionnelles dun montant de 8,5 milliards de DH.
Les ressources des CAS sont composes essentiellement par :
des recettes fiscales, des taxes spciales ou des redevances ;
des produits de vente, de services rendus ou damendes ;
des versements du budget gnral, des collectivits territoriales, ainsi que des entreprises et
tablissements publics;
des recettes prvues par les conventions conclues entre lEtat et les oprateurs publics ou privs,
pour le financement des actions et programmes de dveloppement ;
des produits de la contribution libratoire au titre des avoirs et liquidits ltranger, de la contribution
sociale de solidarit sur les bnfices et revenus, ainsi que de la contribution sociale de solidarit sur
les livraisons soi-mme de construction dhabitation personnelle ;
dautres recettes comme les fonds verss dans le cadre de la coopration internationale, ainsi que les
dons et legs.
Ces ressources sont destines, notamment, couvrir les charges affrentes au financement des
programmes et actions ci-aprs :
Programmes de dveloppement local et rgional (Part des collectivits locales dans le produit de la
TVA et Produit des parts dimpts affectes aux rgions) ;
Projets dinvestissement, tels que la mise niveau des infrastructures du monde rural (Fonds spcial
routier et Fonds pour lamlioration de lapprovisionnement en eau potable des populations rurales), la
construction et l'quipement des infrastructures sportives (Fonds national du dveloppement du
sport), la promotion agricole et la sauvegarde des domaines forestiers (Fonds de dveloppement
agricole et Fonds national forestier), le renforcement et la prservation des capacits de production
nergtique (Fonds de dveloppement nergtique), ainsi que lassainissement liquide, lpuration
des eaux uses et la lutte contre les effets des catastrophes naturelles (Fonds dassainissement
liquide et dpuration des eaux uses et Fonds de lutte contre les effets des catastrophes naturelles) ;
Dveloppement humain travers la ralisation de programmes de rduction des dficits sociaux, de
lutte contre la prcarit et de promotion des activits gnratrices de revenus ;
Programmes de financement des dpenses d'quipement et de lutte contre le chmage, ainsi que de
promotion de lemploi des jeunes;
Rsorption des bidonvilles et lutte contre lhabitat insalubre (Fonds solidarit habitat et intgration
urbaine) ;
Acquisitions immobilires, construction et quipement dimmeubles domaniaux (Fonds de remploi
domanial) ;
Achat de matriel sanitaire et de produits pharmaceutiques (Fonds spcial de la pharmacie centrale) ;
Promotion de l'investissement priv, soutien des investissements en relation avec les stratgies
sectorielles et les projets rgionaux, ainsi que la couverture des dpenses affrentes aux projets du
plan dacclration industrielle 2014-2020 (Fonds de dveloppement industriel et des
investissements) ;
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
80 000
67 899
(en MDH)
70 000
60 000
59 579
58 802
47 966
50 000
42 141
40 000
30 000
20 000
8 051
10 000
8 355
6 975
0
2012
Solde de recettes report
2013
Anne
Ressources propres
2014
Dotations budgtaires
Les ressources des CAS ont t constitues en 2014, hauteur de 80.252 MDH, de soldes de recettes
reports contre 67.899 MDH et 59.579 MDH, respectivement, en 2013 et 2012. Ces soldes ont ainsi affich
une croissance annuelle moyenne de 16% sur la priode 2012-2014.
10
De leur ct, les recettes propres dont la contribution la ralisation des ressources des CAS au titre de
2014, s'est leve 58.802 MDH, ont enregistr une croissance soutenue de 18% en moyenne par an entre
2012 et 2014. Ces recettes propres ont t ralises en 2014, essentiellement, par les CAS suivants :
Part des collectivits locales dans le produit de la T.V.A
Compte spcial des dons des pays du Conseil de Coopration du
Golfe
Fonds dappui la cohsion sociale
Fonds spcial routier
Fonds de remploi domanial
Fonds solidarit habitat et intgration urbaine
Financement des dpenses dquipement et de la lutte contre le
chmage
Fonds de soutien linitiative nationale pour le dveloppement
humain
Fonds spcial de la pharmacie centrale
Fonds de dveloppement agricole
Fonds national forestier
Fonds spcial relatif au produit des parts dimpts affectes aux
rgions
Masse des services financiers
:
:
22.498 MDH
13.120 MDH
:
:
:
:
:
3.565 MDH
2.963 MDH
2.846 MDH
2.161 MDH
1.400 MDH
1.292 MDH
:
:
:
:
1.024 MDH
877 MDH
729 MDH
724 MDH
636 MDH
Il est noter que les recettes propres ont t ralises, essentiellement, en 2014 par les comptes grs
par le ministre de lIntrieur et celui de lEconomie et des Finances (prs de 80% du total), comme le montre
le graphique suivant :
PART DES RESSOURCES PROPRES DES CAS PAR DEPARTEMENT
BENEFICIAIRE AU TITRE DE L'ANNEE 2014
(en MDH)
30 000
25 516
25 000
21 333
20 000
15 000
10 000
1 747
1 024
1 008
Sant
Agriculture et Pche
Maritime
3 034
2 161
Dpartement du Chef
du Gouvernement
2 980
Habitat et Politique de
la Ville
5 000
Autres
Equipement, Transport
et Logistique
Economie et Finances
Intrieur
11
Par ailleurs, le nombre des comptes daffectation spciale dont la part des ressources propres par rapport
au total des recettes, y compris les soldes de recettes reports, a dpass 40% au cours de la priode 20122014, slve 13 comptes en 2014 et en 2013, reprsentant, respectivement, 32,82% et 30,88% du total
contre 14 comptes en 2012, soit 31,26% du total.
Pour leur part, les dotations budgtaires verses aux CAS se sont leves 8.355 MDH en 2014 contre
6.975 MDH et 8.051 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, enregistrant ainsi une hausse notable de 19,78%
en 2014 en comparaison avec lanne prcdente, aprs un net recul de 13,36% entre 2012 et 2013. Ces
versements ont bnfici en 2014, essentiellement, aux comptes suivants:
Fonds de dveloppement agricole
Fonds de soutien linitiative nationale pour le dveloppement humain
Fonds spcial de la pharmacie centrale
Fonds pour le dveloppement rural et des zones de montagne
Fonds daccompagnement des rformes du transport routier urbain et
interurbain
Fonds national du dveloppement du sport
Fonds spcial pour la mise en place des titres identitaires lectroniques
et des titres de voyage
Fonds d'assainissement liquide et d'puration des eaux uses
Financement des dpenses dquipement et de la lutte contre le
chmage
Fonds pour la promotion de lemploi des jeunes
Fonds de lutte contre les effets des catastrophes naturelles
:
:
:
:
:
2.380 MDH
1.700 MDH
1.017 MDH
924 MDH
514 MDH
:
:
355 MDH
338 MDH
:
:
267 MDH
253 MDH
:
:
230 MDH
200 MDH
22.854 MDH
5.161 MDH
3.063 MDH
2.883 MDH
1.913 MDH
1.859 MDH
3.087 MDH
12
1.647 MDH
1.237 MDH
Dsignation
2012
2013
2014
109.771
122.840
147.409
41.873
42.587
53.111
67.898
80.253
94.298
Le graphique ci-aprs illustre lvolution du solde excdentaire dgag, fin 2012, 2013 et 2014, par les
CAS :
EVOLUTION DU SOLDE EXCEDENTAIRE DES CAS DE 2012 A 2014
94 298
100 000
(en MDH)
90 000
80 000
80 253
67 898
70 000
60 000
50 000
40 000
30 000
20 000
10 000
0
2012
2013
2014
Anne
Lexcdent dgag en 2014 a t ralis, hauteur de 88,57% de son montant, par les comptes ci-aprs:
Fonds de remploi domanial ... 16.053 MDH;
Compte spcial des dons des pays du Conseil de Coopration du Golfe. 13.120 MDH ;
Part des collectivits locales dans le produit de la TVA... 10.466 MDH;
Fonds de solidarit des assurances.......... 7.704 MDH;
Fonds dappui la cohsion sociale... 5.379 MDH;
Fonds de soutien lINDH....... 4.613 MDH;
Fonds spcial routier.... 2.927 MDH;
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
13
1.693 MDH;
(en MDH)
540
520
500
471
480
460
440
420
2012
2013
2014
Annes
14
2012
Encours en MDH
2013
2014
323,39
318,62
313,70
98,35
62,34
39,52
45,19
28,28
13,87
88,40
109,87
103,70
1,68
557,01
0,56
519,67
470,79
Etablissements bancaires :
Les tablissements bancaires ont bnfici de plusieurs prts du Trsor mobiliss pour la prise en charge
du financement, notamment, de la cration de PME et PMI. Lencours desdits prts slve en 2014, 313,70
MDH.
ONEE (Branche Eau) et Rgies Autonomes de Distribution dEau et dElectricit :
Pour financer leurs projets dadduction deau potable et de branchement de llectricit, les rgies
autonomes de distribution deau et dlectricit ainsi que lONEE (Branche Eau) ont bnfici de financements
extrieurs mobiliss auprs de plusieurs bailleurs de fonds.
Lencours total desdits prts est pass de 98,35 MDH en 2012 62,34 MDH en 2013 et 39,52 MDH en
2014.
Holding dAmnagement Al Omrane :
Dans le cadre de la ralisation des programmes dradication des bidonvilles et de rsorption du dficit
en logement, lEtat a rtrocd des prts extrieurs en faveur du holding Al Omrane, lui donnant ainsi les
moyens pour la mise en uvre desdits programmes.
Lencours total desdits prts est pass de 45,19 MDH en 2012 28,28 MDH en 2013 et 13,87 MDH en
2014.
Autres entreprises, tablissements publics et associations :
Lencours des prts rtrocds la Socit marocaine dassurance lexportation (SMAEX) slve
44,17 MDH en 2014. Quant lencours des prts rtrocds au profit des associations de micro crdits, en
particulier la socit de financement JAIDA, et la Ligue nationale de lutte contre les maladies cardiovasculaires, il slve 59,53 MDH en 2014.
Collectivits territoriales :
Ces prts ont t contracts pour contribuer au financement des projets de dveloppement local et la
mise niveau des infrastructures de base des collectivits territoriales concernes.
15
USAID
23%
BEI
53%
Italie
12%
BEI
USAID
TRESOR
9%
FSD
3%
Italie
TRESOR
FSD
Organismes dbiteurs
Holding d'Amnagement Al Omrane
ONEE (Branche Eau)
Etablissements bancaires
Socit de financement JAIDA
Socit Marocaine d'Assurance l'Exportation (SMAEX)
Rgies Autonomes de Distribution dEau et dElectricit
Ligue Nationale de Lutte contre les Maladies Cardio-Vasculaires
Commune urbaine de Casablanca
Total
Principal
14,31
7,13
5,07
3,57
2,20
2,12
0,52
34,92
Intrts
0,29
1,34
1,91
1,47
1,74
0,38
0,02
7,15
Total
14,60
8,47
6,98
5,04
3,94
2,50
0,54
42,07
Organismes dbiteurs
ONEE (Branche Eau)
Etablissements bancaires
Socit de financement JAIDA
Socit Marocaine d'Assurance l'Exportation (SMAEX)
Rgies Autonomes de Distribution dEau et dElectricit
Ligue Nationale de Lutte contre les Maladies Cardio-Vasculaires
Holding d'Amnagement Al Omrane
Commune urbaine de Casablanca
Total
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
Principal
7,44
5,21
3,57
2,29
2,21
0,18
20,90
Intrts
1,03
1,76
1,38
1,66
0,28
6,11
Total
8,47
6,97
4,95
3,95
2,49
0,18
27,01
16
0,39 %
0,39 %
0,38 %
0,33 %
20,00%
4,60%
4,40%
3,70%
2,40%
1,71%
1,50%
Compte spcial pour le financement des projets du secteur priv dans les pays
arabes
0,79%
0,70%
0,60%
0,51%
0,28%
0,12%
17
Institutions multilatrales
Banque africaine de dveloppement (BAD)
3,488%
0,73%
0,31%
0,05%
0,049 %
Les montants des participations du Maroc verss au cours de la priode 2012-2014 et le premier
trimestre 2015 aux organismes internationaux, ainsi que les prvisions pour les annes 2015 et 2016, se
rpartissent comme suit :
(en MDH)
Ralisations
Prvisions
2012
2013
2014
1er
trimestre
2015
LF 2015
PLF
2016
16,28
20,51
15,46
17,43
30,00
0,50
0,05
21,25
179,52
3,31
143,97
196,45
152,27
151,23
154,47
402,69
900,20
168,60
192,99
349,45
20,74
576,66
1 097,15
Institutions ou organismes
Institutions multilatrales
Total
18
19
22 519
53%
21 066
50%
7 470
18%
10 457
20%
4 612
11% 4 454
3 015
11%
7%
1 257
3%
6 466
5 165 4 804 12%
2 909 10% 9%
5 526
5 002
13% 4 369 12% 4 245
10%
10%
2012
927
2%
2013
- DEVELOPPEMENT LOCAL
- AUTRES DOMAINES
- DOMAINE AGRICOLE ET DE LA PECHE
5%
2014
- DEVELOPPEMENT SOCIAL ET HUMAIN
- RENFORCEMENT DES INFRASTRUCTURES
- PROMOTION ECONOMIQUE ET FINANCIERE
20
- DEVELOPPEMENT
LOCAL
23 610 MDH
44%
- RENFORCEMENT DES
INFRASTRUCTURES
4 865 MDH
9%
- DEVELOPPEMENT
HUMAIN ET SOCIAL
10 457 MDH
20%
- PROMOTION
ECONOMIQUE ET
FINANCIERE
6 466 MDH
12%
35 000
30 000
25 000
15 000
24 500
24 000
23 500
23 000
22 519
20 000
25 000
22 500
22 000
21 500
21 066
21 000
10 000
20 500
5 000
20 000
2012
2013
DEPENSES
2014
RESSOURCES
21
Dotations
Dotations globales
(Fonctionnement)
Provinces et prfectures
Communes urbaines
Communes rurales
Dotations spciales et de
transfert (Equipement)
Dotations charges communes
Total
2012
2013
2014
Taux de
variation
moyen
11.742,02
12.961,9
13.798,20
8,4%
2.850,56
4.709,63
4.181,83
2.937,2
5.189,7
4.835,0
3.047,30
5.542,90
5.208,00
3,4%
8,5%
11,6%
7.163,50
11.467,68
7.415,37
1,7%
7.858,52
4.979,68
8.006,07
0,9%
26.764,04 (*)
29.409,26
29.219,64 (*)
4,5%
Les dotations globales dun montant de 13.798,20 MDH en 2014, reprsentant 47,2% du total de la part
de la TVA affecte aux collectivits territoriales, contribuent au financement des dpenses de fonctionnement
de ces entits. Des dotations complmentaires dun montant de 358,14 MDH sont destines combler le
dficit budgtaire de certaines collectivits territoriales.
Quant aux dotations spciales et de transfert dont le montant slve en 2014 7.415,37 MDH, soit une
part de 25,4%, elles permettent le financement des principales actions caractre exceptionnel ou
conjoncturel lies aux efforts des collectivits territoriales en matire dquipement en infrastructures, de mise
niveau et de dveloppement urbain, de protection de lenvironnement (assainissement liquide et gestion des
dchets solides) et de lutte contre les pidmies.
Pour leur part, les dotations pour charges communes slevant 8.006,07 MDH en 2014, soit une part de
27,4%, sont destines couvrir les dpenses communes aux collectivits territoriales, ainsi que celles
affrentes leur contribution au financement de certains programmes socio-conomiques raliss dans le
cadre, notamment, de la promotion nationale, de la protection civile et de linitiative nationale pour le
dveloppement humain.
Par ailleurs, les dotations de soutien pour le financement des projets dquipement contribuent la
ralisation de certains programmes socio-conomiques tels que :
- Les programmes nationaux (PERG, PAGER, PNRR) ;
- Les programmes de mise niveau urbaine ;
- Le programme dassainissement liquide et solide ;
- Leffort linvestissement des collectivits territoriales pour la ralisation du tramway de
Casablanca.
22
Provinces et
prfectures
3 047,3 MDH
10,4%
Dotations globales
(Fonctionnement)
13 798,20 MDH
47,2%
Communes
urbaines
5 542,9 MDH
19,0%
Communes
rurales
5 208,0 MDH
17,8%
Dotations spciales
et de transfert
(Equipement)
7 415,37 MDH
25,4%
Quant aux ralisations de lanne 2014, elles slvent, pour les recettes, compte non tenu du solde
report, 22.498,24 MDH contre 22.500,1 MDH en 2013 et 22.431,6 MDH en 2012 et, pour les dpenses,
22.853,7 MDH en 2014 contre 21.799 MDH en 2013 et 20.353,59 MDH en 2012.
Le plafond prvu par la loi de finances, au titre de lanne 2015 pour ledit compte, se chiffre 24.084,43
MDH, rparti, par nature de dpenses, comme suit :
Dotations
Dotations globales (Fonctionnement)
Dotations spciales et de transfert (Equipement)
Dotations pour charges communes
Total
Il est noter que ce plafond a t relev 30 698,15 MDH, pour tenir compte de lexcdent dgag fin
2014.
Pour lanne 2016, le programme demploi prvisionnel se prsente comme suit :
Dotations
14 499,8
58,4%
5 800,2
23,4%
4 500,0
18,2%
24 800,0
100%
Total
2.1.2- Fonds spcial relatif au produit des parts dimpts affectes aux rgions :
Ce fonds comptabilise les parts des rgions dans le produit de lImpt sur les Socits (IS) et de lImpt
sur le Revenu (IR).
Le plafond des crdits prvus par les lois de finances affrent audit compte slve en 2015, 801,21
MDH contre 756 MDH, 720 MDH et 712,14 MDH, respectivement, en 2014, 2013 et 2012.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
23
La rpartition dudit plafond, par rgion, au cours de la priode 2012-2015, est retrace dans le tableau
ci-aprs :
(En MDH)
Rgions
Souss Massa-Draa
Grand Casablanca
Marrakech Tensift Al Haouz
Oriental
Tanger Ttouan
Mekns - Tafilalet
Rabat-Sal-Zemmour- Zaer
Guelmim-Es-Semara
Doukkala Abda
Oued Ed-Dahab Lagouira
Taza- Al hoceima-Taounate
Chaouia- Ouardigha
Fs-Boulmane
Gharb Chrarda Beni-hsen
Tadla-Azilal
Laayoune-Boujdour-Sakia Al Hamra
Totaux
2012
59,24
54,83
53,97
49,48
47,86
48,95
44,68
42,81
41,64
39,53
41,42
39,16
38,81
38,05
37,37
34,34
712,14
2013
59,89
55,43
54,56
50,03
48,39
49,49
45,17
43,29
42,10
39,97
41,88
39,59
39,24
38,47
37,78
34,72
720,00
2014
62,89
58,20
57,29
52,53
50,81
51,97
47,43
45,45
44,21
41,97
43,98
41,57
41,21
40,39
39,67
36,46
756,03
2015
66,65
61,68
60,72
55,67
53,84
55,07
50,27
48,17
46,85
44,48
46,61
44,05
43,67
42,81
42,04
38,64
801,22
Ces plafonds de charges ont t relevs, pour tenir compte des excdents dudit compte, 974,27 MDH
en 2014, 1.026,54 MDH en 2013 et 956,69 MDH en 2012.
EVOLUTION DES PARTS AFFECTES AUX RGIONS AU TITRE DE L'IS
ET L'IR DURANT LA PERIODE 2012-2015
En MDH
840,00
820,00
800,00
780,00
760,00
740,00
720,00
700,00
680,00
660,00
640,00
620,00
600,00
801,22
756,03
712,14
2012
720,00
2013
2014
2015
Les recettes ralises au titre dudit compte, compte non tenu des soldes antrieurs, ont atteint 723,94
MDH en 2014, contre 708,76 MDH et 724,88 MDH, respectivement en 2013 et 2012. Quant aux dpenses, les
parts du produit des deux impts prcits verses aux rgions, slvent en 2014, 756 MDH contre 720
MDH et 712 MDH, respectivement, en 2013 et 2012.
En 2016, la part de lIS et de lIR qui sera affecte aux rgions, selon la nouvelle rpartition fixe par la loi
organique n 111-14 relative aux rgions, sera rpartie sur la base de nouveaux critres dterminer dans le
cadre de la loi de finances pour lanne 2016.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
24
Ces montants contribuent au financement des interventions des rgions au niveau local telles que :
La promotion des investissements travers limplantation de zones industrielles et de zones
dactivits conomiques ;
La protection de lenvironnement ;
La promotion de la formation professionnelle, de lemploi et des activits socio-culturelles ;
La ralisation de projets dquipement scolaire et dinfrastructures de sant de base.
SECTION II - DEVELOPPEMENT HUMAIN ET SOCIAL :
2.2.1- Dveloppement humain : Fonds de soutien lInitiative nationale pour le dveloppement
humain :
La mise en uvre de lINDH, au titre de la deuxime phase 2011-2015, puise ses fondements dans les
Hautes Orientations Royales contenues dans les Discours du Trne de 2009 et de 2010. La nouvelle feuille de
route est ainsi marque par la volont dinsuffler une nouvelle dynamique lINDH, la consolidation du
contrle et de lvaluation des projets, la promotion des microprojets gnrateurs demplois et de revenus
stables et une plus grande synergie avec les diffrents programmes sectoriels et les plans de dveloppement
communaux.
Lance le 4 juin 2011, la deuxime phase de lINDH a t marque par un largissement du ciblage
territorial et catgoriel. Ainsi, le nombre des communes rurales cibles est pass de 403 lors de la phase 20062010 702 pour la phase 2011-2015 en adoptant le seuil de pauvret de 14%.
De mme, le ciblage des quartiers urbains portant sur 264 quartiers cibles lors de la phase 2006-2010 a
t tendu 532 quartiers urbains situs dans les communes urbaines dont la population dpasse 20.000
habitants.
Enfin, les catgories de personnes cibles par le programme de lutte contre la prcarit comprennent
galement les toxicomanes et les malades sans ressources atteints du sida.
Le nouveau programme intitul mise niveau territoriale vise, dune part, lamlioration des conditions
de vie de prs dun million dhabitants rsidant dans 3.300 douars relevant de 22 provinces montagneuses ou
enclaves et dautre part, leur inclusion dans la dynamique enclenche par lINDH. Ce programme est dot
dune enveloppe budgtaire de 5 milliards de dirhams.
Les recettes et les dpenses du Fonds de soutien lINDH ont enregistr, au titre de la priode 20122014, lvolution suivante :
(En MDH)
8 000,00
7 496,1
7 000,00
6 000,00
6 240,2
Recettes
5 556,54
5 000,00
4 000,00
2 882,7
Dpenses
2 131,3
3 000,00
1 735,7
2 000,00
1 000,00
2012
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
2013
2014
25
Urbain
8 321
18%
Rural
14 103
30%
Transversal
20 186
43%
Lanalyse des ralisations par programme, permet de relever une prdominance du programme
transversal, qui reprsente lui seul 20.186 projets et actions, soit 43% du nombre total enregistr au titre de
la priode 2005-2014, profitant plus de 2,6 millions de personnes.
(En MDH)
10 000
9 000
8 000
7 000
6 000
5 000
4 000
3 000
2 000
1 000
0
8 653
30%
6 397
22%
5 070
17%
4 568
16%
5 017
17%
4 499
15%
3 064
11%
Prcarit
Rural
Investissement engag
Transversal
Urbain
Part INDH
26
Prcarit
1,00 Millions
10%
Rural
3,18 Millions
33%
Transversal
2,60 Millions
27%
Au titre de la priode 2005-2014, la mobilisation des fonds autres que ceux de lINDH, est value
11.910 MDH, ce qui dnote de la forte adhsion et de limplication des partenaires et des bnficiaires dans la
mise en uvre des projets INDH.
Quant au programme de mise niveau territoriale, il a pu mobiliser un montant de 4.317,74 MDH au
profit dun million de bnficiaires.
Le bilan gnral du programme de mise niveau territoriale fin 2014, se prsente comme suit:
Secteurs
Sant
Education
Routes - Pistes - Ouvrages
d'Art
Electrification rurale
Adduction en eau potable
Composantes
Logements pour le personnel mdical
Centres de sant (Dispensaire rural)
Mise en service de centres de sant
Achat d'ambulances
Logements pour enseignants
Construction de routes pistes (En km)
Construction d'ouvrages d'Art
lectrification de douars
Alimentation en Eau Potable (AEP) des douars
dans le cadre de projets structurants
Points d'eau
Nombre de
projets (*)
90
2
37
44
1 896
1 071,27
21
2 248
Taux de
ralisation
36%
25%
82%
88%
63%
47%
31%
92%
121
68%
400
56%
Ainsi, le bilan des ralisations de lINDH, par anne et par programme, durant la priode 2012-2014, se
dcline comme suit :
(en MDH)
2012
Programme rural
Crdits
allous
1 219,94
Crdits
engags
1 029,76
2013
Crdits
Crdits
allous
engags
1 153,20
952,00
Programme urbain
1 501,34
1 081,82
1 589,82
1 166,23
1 799,44
1 326,62
711,43
581,39
710,36
560,51
757,65
558,96
1 167,97
892,28
1 204,22
884,47
1 311,70
981,33
1 002,33
673,38
1 615,61
1 214,69
Programmes
2014
Crdits
Crdits
allous
engags
1 277,15
1 087,21
94,24
52,19
111,09
11,39
165,72
88,17
4 694,90
3 637,44
5 771,02
4 247,98
6 927,27
5 256,98
27
La prise en charge par fonds de soutien lINDH, du financement des projets programms au titre de
lanne 2014, se prsente comme suit :
Taux d'engagement
90%
85%
80%
70%
60%
Taux d'mission
74%
75%
74%
75%
62%
53% 52%
50%
43%
40%
42%
46%
30%
20%
20%
10%
0%
Programme
rural
Programme
urbain
Programme de
lutte contre la
prcarit
Programme
Transversal
Sagissant des investissements programms, les crdits engags depuis le lancement du programme par
les diffrents partenaires, slvent 4.317,74 MDH, dont 51% reprsente la contribution dudit CAS.
La ventilation par axe dintervention des crdits mobiliss depuis le lancement du programme en 2011 et
jusqu fin 2014, se dcline comme suit :
CREDITS MOBILISES PAR SECTEUR D'INTERVENTION AU TITRE DE
LA PERIODE ALLANT DE 2011 A FIN 2014
Electrification rurale
2 013,27 MDH
47%
Adduction en eau
potable Points
deau
425,44 MDH
10%
Adduction en eau
potable ONEE
273,00 MDH
6%
Sant
49,36 MDH
1%
Education
356,59 MDH
8%
Au titre de lexercice 2015, les recettes dudit fonds slvent 3.096 MDH. Elles sont constitues des
contributions du Budget Gnral (1.800 MDH), des collectivits territoriales (1.096 MDH) et de la coopration
internationale (200 MDH).
28
Le cot des actions programmes en 2015, au titre des programmes de lINDH, se prsente comme suit :
(en MDH)
Programme
2015
628,80
692,20
284,20
Programme transversal
555,80
471,00
Soutien l'INDH
60,00
TOTAL
2.692,00
5 338,60
3 790,54
20 234,22
11 917,13
13 822,29
2 012
2013
DEPENSES
2 014
RECETTES
29
Financement des
dpenses d'quipement
et de la lutte contre le
chmage
1 803 MDH
8,9%
Autres
3 280 MDH
16,2%
Fonds de soutien
des prix de certains
produits alimentaires
486 MDH
2,4%
Fonds d'appui la
cohsion sociale
7 238 MDH
35,8%
Fonds d'entraide
familiale
425 MDH Fonds
2,1% national
pour
l'action
culturelle
386 MDH
1,9%
Fonds spcial
du produit
des loteries
356 MDH
1,8%
Fonds des tabacs pour
l'octroi de secours
1 195 MDH
5,9%
2 160,9
1 925,7
1 912,9
1 712,7
623,0
2012
2013
Recettes de gestion
Dpenses
2014
30
Les principales oprations ralises par ledit Fonds, au titre de la priode 2012-2014, concernent
notamment, lachvement et la poursuite des programmes en cours, ainsi que le lancement de nouveaux
projets.
Lvolution de la contribution du FSIUH au programme de lutte contre lhabitat insalubre au cours de la
priode 2012-2014, ainsi que celle du nombre de mnages ayant bnfici des nouveaux programmes au titre
de l'anne 2014, sont retraces dans les graphiques ci-aprs :
CONTRIBUTION DU FSIU AU PROGRAMME DE
LUTTE CONTRE LHABITAT INSALUBRE (EN MDH)
Programme Consolid
1 913
Nouveau programme
1 713
Programmes retenus
Politique de
la ville
134 900
47%
Tissus
anciens
3 017
1%
Avances
remboursables
1 239
1%
Villes sans
bidonvilles
15 183
5%
1 280
1 087
826
623
433
573
50
2012
2013
Habitat non
rglementaire
126 667
44%
2014
Outre la consolidation des programmes en cours de ralisation, la programmation 2015-2016 porte sur le
lancement de 60 nouveaux projets dun montant total de 5.890 MDH dont 1.178 MDH en 2015.
RPARTITION DES NOUVELLES OPRATIONS
PROGRAMMES AU TITRE DE L'ANNE 2015
Restructuration
de l'habitat non
rglementaire et
mise niveau
urbaine
597 Mdh
51%
Villes sans
bidonvilles
113 Mdh
10%
Habitat
menaant ruine
250 Mdh
21%
Politique de la
ville
217 Mdh
18%
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
31
Les principaux projets programms au titre des exercices 2015 et 2016, se dclinent comme suit :
(en MDH)
Programme
2015
2016
820,00
610,00
590,00
640,00
467,00
340,00
110,00
200,00
100,00
Tissus anciens
54,00
40,00
10,00
5,00
Programme durgence
20,00
9,00
15,00
2 420,00
2 420,00
Autres
Total
650,00
150,00
10,00
1058
1010
907
522
624
433
357
283
209
Les recettes annuelles dudit fonds sinscrivent globalement dans une tendance baissire annuelle
moyenne de lordre de 28,76%, passant de 2.245 MDH en 2005 209 MDH en 2014.
Les fluctuations des recettes enregistres annuellement dpendent essentiellement de lvolution des
cours internationaux des produits alimentaires, ainsi que des modulations des droits de douane limportation
du bl tendre.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
32
1029
880
544
594
479
431
400
70
Par ailleurs, la contribution dudit fonds au financement de la charge de compensation des produits
alimentaires a connu un recul important, passant de prs de 51% en 2005 environ 18% en 2007 pour
atteindre son niveau le plus bas en 2013 et ce, depuis la mise en place du systme de compensation, soit 1%.
Ainsi, depuis lanne 2007, le Budget Gnral contribue plus de 80% au financement de la charge de
compensation des produits alimentaires. Pour lanne 2014, cette contribution a atteint prs de 93%.
Lvolution des recettes et des dpenses du fonds en question, au titre de la priode 2005-2014, se
prsente comme suit :
(en MDH)
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
Recettes
2.371,95
1.306,50
1.176,18
669,40
749,28
1.062,56
616,20
Reports de lanne
prcdente
127,35
248,2
166,28
147,7
125,31
155,55
182,75
Recettes de lanne
2.244,6
1.058,3
1.009,9
521,7
623,97
907,01
433,45
Dpenses
Contribution au
financement de la
compensation
2.132,7
1.140,2
1.028,6
544,0
593,74
879,80
479,00
51%
25%
18%
7%
12%
16%
6%
2012
2013
2014
346,80
486,20
63,3
276,78
357,00
283,5
209,42
431,48
70
400
494,19
137,19
4%
1%
33
7%
25%
18%
16%
12%
7%
2005
2006
2007
2008
4%
6%
2009
2010
2011
2012
7%
1%
2013
2014
1 802,8
1 687,2
1 647,4
1 595,4
1 537,6
2012
2013
2014
Les dpenses ralises dans le cadre du compte au titre de la priode 2012-2014, sont ventiles, par
catgorie de programme, comme suit :
(en MDH)
Programmes dactions
Programme dquipement
Programme de dveloppement des provinces sahariennes
Autres dpenses (dont chantiers des collectivits)
Total
2012
2013
2014
815,56
640,39
139,48
715,64
809,66
681,52
144,77
140,70
725,70
1.595,43
1.537,86
1 680,13
34
Programme
d'quipement
48,6%
Autres dpenses
(dont chantiers
des collectivits)
8,8%
Les actions ralises au titre de lexercice 2014, sont ventiles comme suit :
Programme dquipement :
Ce programme regroupe des actions de mise en valeur et de dveloppement des infrastructures locales et
dquipement des zones urbaines. Il sagit notamment des :
Actions de dfense et de restauration des sols, de reboisement, damnagement des sols et des
espaces verts, de creusement de puits, de construction de seguias, de lacs, de fontaines,
dabreuvoirs et de captage de sources. Les ouvrages raliss portent, essentiellement, sur 17
jardins, 11 fosses septiques, 4 rservoirs deau,1 puits, 3 sources, 6 barrages et ouvrages de
protection contre les inondations;
Projets douverture et damnagement de pistes, de construction de caniveaux et douvrages dart,
ainsi que de dallage et de carrelage des rues. Les ouvrages raliss ce titre, portent
notamment sur louverture et lamnagement de 18 Km de pistes, la construction de 18 ouvrages
dart et la ralisation de 97% des oprations de dallage et de carrelage;
Projets dquipement de zones urbaines destins amliorer le cadre de vie des citoyens,
notamment dans les provinces du sud. Ces projets ont permis la ralisation de 2,28 millions
journes de travail ;
Travaux de construction ou de rfection de btiments et ddifices divers dont lextension et
lamnagement de 38 tablissements scolaires, 141 salles de classes, 19 cantines scolaires et 8
terrains de sport, 23 blocs sanitaires,10 dlgations de la Promotion Nationale, 130 logements
pour instituteurs, 8 dars talib et 3 logements de fonction.
Programme de dveloppement des provinces sahariennes :
Ce programme vise depuis 1976, la ralisation des actions de dveloppement des provinces sahariennes
en mobilisant la force de travail disponible dans ces provinces. Le nombre de journes de travail ralises
dans ce cadre au niveau de ces provinces, au cours de la priode 2012-2014, slve prs de 34,20 millions
JT dont 17,24 millions JT au titre de la dynamisation de lemploi dans les provinces du Sud.
Ainsi, dune manire globale, les diffrents chantiers de travaux et dquipement lancs par la Promotion
nationale ont permis la cration, au titre de la priode 2012-2014 de 51,09 millions JT dont 15,41 millions JT
en 2012, 17,54 millions JT en 2013 et 18,14 millions JT en 2014.
35
Lvolution des journes de travail, par programme d'action, dans le cadre de la Promotion nationale, au
titre de la priode 2010-2014, ainsi que les prvisions pour les annes 2015 et 2016, se prsente comme suit :
Millions JT
10,0
9,0
7,87
5,51
4,31
Dynamisation de lemploi
dans les Provinces du Sud
3,59
4,50
3,29
Collectivits territoriales
1,94
2,01
2,11
5,85
5,23
5,05
5,21
5,60
3,56
8,0
7,0
6,45
6,29
6,21
Provinces du Sud
5,22
7,87
7,87
3,75
6,0
5,0
4,0
3,77
2,09
2,09
2,09
2,09
3,0
2,0
1,0
0,0
2010
2011
2012
2013
2014
Prvisions
2015
Prvisions
2016
Equipement zone
urbaine
10,60
21%
Dynamisation de
lemploi
dans les Provinces
du Sud
17,24
34%
Journes
Travail
10,00
8,00
6,00
4,00
2,00
Collectivits
territoriales
6,29
12%
5,05
5,23
Dynamisation de lemploi
dans les Provinces du Sud
7,87
2,09
0,00
Collectivits territoriales
Provinces du Sud
36
Le financement des actions programmes au titre de lexercice 2015, ncessite une enveloppe
budgtaire de 1.476,43 MDH, ventile, par catgorie de programme, comme suit :
Programme de dveloppement des provinces du sud :.. 785,71 MDH ;
Programme dquipement des zones urbaines.. 540,21 MDH ;
Chantiers des collectivits territoriales :.. 146,51 MDH ;
Dpenses de suivi et de contrle : 4,00 MDH.
2.2.2.4- Fonds spcial de la pharmacie centrale :
Les recettes du fonds proviennent essentiellement des dotations budgtaires inscrites au budget de
fonctionnement du ministre de la Sant. Le montant desdites recettes slve 3.166,5 MDH en 2014, contre
2.261,8 MDH et 2.324,1 MDH, respectivement, en 2013 et 2012.
Quant aux dpenses ralises dans le cadre dudit fonds dont le montant slve en 2014 1.237,3
MDH contre 1.136,2 MDH et 1.191,3 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, elles sont destines,
notamment, aux achats groups, au profit des hpitaux publics et aux tablissements de soins de sant de
base, de ractifs, de produits chimiques, biologiques, pharmaceutiques et de consommables mdicaux.
EVOLUTION DES RESSOURCES ET CHARGES DU FSPC AU TITRE DE LA
PERIODE 2012-2014 (en MDH)
3 166,5
2 324,1
2 261,8
1 191,3
1 237,3
1 136,2
2012
2013
RESSOURCES
2014
DEPENSES
Dans le cadre de la politique pharmaceutique nationale, une nouvelle stratgie de gestion des
approvisionnements en produits pharmaceutiques a t mise en place en vue de garantir :
Lacquisition de produits pharmaceutiques de qualit, en quantit voulue et au meilleur cot ;
Loptimisation de lapprovisionnement des structures de soin selon leurs besoins via la
combinaison public/priv du systme de distribution ;
Le stockage des produits pharmaceutiques selon les rgles en la matire ;
Le suivi de la performance des achats avec la matrise des prix dachat et la slection des
fournisseurs .
Au titre de lanne 2014, les crdits allous aux achats groups de produits pharmaceutiques slvent
1.706,85 MDH. Ces crdits sont destins assurer un approvisionnement rgulier des centres hospitaliers
provinciaux et rgionaux, des tablissements de sant des soins de base, et permettent aussi la prise en
charge de nouvelles pathologies, la mise en place de nouveaux protocoles thrapeutiques et llargissement
du RAMED dautres catgories de bnficiaires.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
37
Sant mentale
35 MDH
5%
Epidmiologie et lutte
contre les maladies
Maladies ccitantes
31 MDH
Maladies respiratoires et
4%
Tuberculose
30 MDH
4%
319,7 MDH
45%
Hpatites
30 MDH
4%
Maladies cardiovasculaires
53 MDH
8%
IST SIDA
20 MDH
3%
Hmophilie
12 MDH
2%
Thalassmie
Diabte 15 MDH
2%
12 MDH
2%
Cancer
60 MDH
9%
Antipoison
1,7 MDH
Polyarthrite rhumatode
0,24%
Produits dentaires
10 MDH
10 MDH
1%
1%
Vaccins
pneumocoque
et rotavirus
300 MDH
43%
12%
9%
5%
5%
5%
GASTRO-ENTEROLOGIE
PSYCHIATRIE-NEUROLOGIE
CARDIOLOGIE &
ANGEILOGIE
KITS D'ACCOUCHEMENT
ANESTHESIE &
REANIMATION
ANALGESIQUES,
ANTIPYRETIQUES,
ANTIINFLAMMATOIRES &
INFECTIOLOGIE
HEMODIALYSE
DISPOSITIFS MEDICAUX
METABOLISMEHEMATOLOGIEDIABETE&NUTRITION
3%
2%
2%
2%
2%
AUTRES
10%
OPHTALMOLOGIE;
GYNECOLOGIEOBSTETRIQUE
13%
DERMATOLOGIE
14%
PNEUMOLOGIE
16%
Durant les annes 2015 et 2016, il est prvu de consolider lappui lachat de produits pharmaceutiques
pour rpondre aux besoins aussi bien des programmes de sant que des achats groups au profit des
hpitaux SEGMA et des tablissements de soins de sant de base, tout en augmentant le nombre des
acquisitions en vue de rpondre aux exigences de lextension du programme RAMED.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
38
En MDH
450
427,31
400
350
365,49
327,90
300
250
179,49
200
175,04
150
113,93
100
50
0
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les dpenses ralises dans le cadre dudit fonds, au titre de la priode 2012-2014, dont le montant
slve 468,46 MDH, ont t mobilises pour contribuer, principalement, au financement des projets
suivants :
Les tudes techniques pour la construction des dpts rgionaux et des centres
de secours, linstallation du rayonnage mtallique dans les units territoriales
et lquipement du muse de la Protection Civile .. 24,84 MDH ;
Lacquisition de vhicules et dengins de secours ainsi que lhabillement des agents..119,7 MDH ;
Le rglement des indemnits horaires pour service de nuit des agents assurant
la garde dincendie, et lachat de carburant ainsi que lentretien des parc de vhicules232,3 MDH.
39
Au cours de priode 2012-2014, les activits dintervention et de secours des diffrentes units
oprationnelles de la Protection Civile ont concern prs de 1.261.708 interventions avec une moyenne de
1.152 oprations par jour, enregistrant ainsi une progression annuelle de 4,9% durant ladite priode ou
420.569 interventions par an.
(EN MILLIERS)
500
450
385
400
250
407
2009
2010
393
395
2011
2012
432
435
2013
2014
333
350
300
406
374
241
250
2001
2002
277
288
295
2003
2004
2005
200
150
100
50
0
2006
2007
2008
Au titre de lanne 2014, la Protection Civile a effectu 434.526 interventions, soit une cadence
journalire moyenne de 1.190 interventions, dont 67% ont concern des oprations de sauvetage et 33% des
incendies et actions diverses.
La rpartition des activits de la Protection Civile, par mission, au titre de lanne 2014, est retrace dans
le graphique ci-aprs :
Missions de
prvention
75 558
17,4%
Missions
d'assistance et de
soutien
11 337
3%
Missions
oprationnelles
282 874
65,3%
Oprations
diverses
63 594
15%
40
Au niveau rgional, les rgions du Grand Casablanca, Rabat-Sal-Zemmour-Zaer etTanger Ttouan, ont
enregistr le nombre le plus lev dinterventions avec, respectivement, 47.879, 47.725 et 42.664 oprations,
comme le montre le graphique suivant :
47 725 47 879
11%
42 664 11%
39 093 39 676 9,8%
36 904 9%
9,2%
8,5%
27 627
24 008 24 023 6,4%
19 156 19 714 20 316 5,5% 5,5%
4,4% 4,5% 4,7%
14
951
14 275
11 550 3,3% 3,4%
2,7%
Grand Casablanca
Tanger Ttouan
Meknes Tafilalet
Oriental
Chaouia Ouardigha
Marrakech Tensift
AlHaouz
Fs Boulmane
Doukkala Abda
Tadla Azilal
Guelmim Smara
ALHouceima Taza
Taounate
Laayoune Boujdour
Oued Eddahab
Lagouira
3 802
1%
Les principales actions ralises au titre de lanne 2014, dont le cot global est estim 137,76 MDH,
portent essentiellement sur les projets suivants :
( en MDH)
48,00
44,89
18,13
13,86
4,48
2,13
4,82
Au titre des annes 2015 et 2016, les programmes daction de la Protection Civile dun montant total,
respectivement, de 177,73 MDH et 199,6 MDH, prvoient ce qui suit :
(en MDH)
Rubriques :
Construction et amnagement des casernes de la Protection Civile
Acquisition de vhicules et engins de secours
Indemnits pour service de nuit
Habillement des agents et des matres-nageurs
Achat de carburants, entretien et rparation des vhicules
Alimentation des agents assurant la garde d'incendie et des stagiaires
Achat de matriel de transmission et audio-visuel
Acquisition du matriel d'hbergement et de secours des sinistrs
Acquisition de matriel de campement et de couchage, matriel
sanitaire, de secours et de sauvetage, matriel et fournitures techniques
et informatiques
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
2015
2016
28,60
46,00
32,20
30,00
18,50
3,02
2,40
21,10
50,00
46,00
19,50
29,00
19,00
5,00
5,00
17,01
5,00
41
428,53
386,09
120,96
127,77
66,77
2012
2013
DEPENSES
2014
RECETTES
Au cours de la priode 2012-2014, ledit compte a bnfici de contributions budgtaires dun montant
total de 217,83 MDH, ayant contribu au financement des oprations affrentes aux actions suivantes :
Renforcement du patrimoine et des infrastructures caractre culturel :
La poursuite des travaux de construction de :
lInstitut National Suprieur de la Musique et des Arts Chorgraphiques et du Muse National des
Arts Contemporains Rabat ;
La Bibliothque Al Quarouiyine de Fs en coopration avec la Junta de Andalucia en Espagne.
Promotion de la cration thtrale et artistique :
La participation aux diverses activits et manifestations culturelles organises au niveau national
et international (les journes culturelles marocaines et dautres vnements dattrait
international);
Le financement des festivals permanents, la contribution la restauration et lentretien des
monuments historiques, en loccurrence la Tour Hassan, lquipement du thtre dOujda et le
Centre dAzrou, la Skala dEssaouira, la Kasbah Ismailia ainsi que lentretien de lancienne
Medrassa Fs ;
Les travaux damnagement, dinstallation et dentretien des tablissements caractre culturel
et artistique ;
Le soutien la musique, au livre, au thtre et aux arts plastiques.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
42
Au titre de lanne 2015, ledit Fonds poursuit sa politique culturelle axe sur les actions suivantes :
Le financement des activits et des actions dans les domaines de la musique, du livre, du thtre et des
arts plastiques, pour un montant total estim 54 MDH, rparti comme suit :
Musique et arts
chorgraphiques
10,00 MDH
18%
Arts plastiques
10,00 MDH
18%
Soutien ldition
et la diffusion
de livres
10,00 MDH
19%
Associations et
manifestations
culturelles et
artistiques
9,00 MDH
17%
Thtre
15,00 MDH
28%
43
Au dbit :
les dpenses affrentes la ralisation des centres culturels et leur fonctionnement dans les pays
daccueil des marocains rsidant ltranger, ainsi qu lappui des activits culturelles dans lesdits
pays;
les dpenses affrentes lappui de laction sociale au profit des marocains rsidant ltranger ;
les dpenses relatives au soutien des affaires de la migration.
Il est souligner quen 2015, un montant dun million de dirhams a t dbloqu dans le cadre du
programme Aouda relatif laccompagnement et la rinsertion des marocains rsidant ltranger
travers la contribution au financement des projets initis avec les entreprises publiques, en sus d'une somme
de 0,33 MDH verse aux profit des associations oeuvrant dans le cadre du domaine de la migration.
2.2.2.8- Fonds des tabacs pour loctroi de secours :
Ce fonds a pour objet de venir en aide, sous forme dallocations de secours, dallocations spciales ou
daides renouvelables, aux anciens fonctionnaires de ladministration et leurs ayants droit se trouvant dans le
besoin, ou ne bnficiant pas de retraite, ou percevant une retraite infrieure ou gale 500 DH par mois.
Au titre de la priode 2012-2014, les montants des secours allous par imputation audit fonds sont
passes de 52,89 MDH en 2012, 52,41 MDH en 2014, soit une baisse annuelle moyenne de 0,45%.
Leffectif des bnficiaires des allocations de secours slve 18.578 personnes en 2014, contre 19.524
personnes en 2012.
BILAN DES ACTIONS DU FONDS DES TABACS POUR LOCTROI DE SECOURS
AU TITRE DES EXERCICES 2012 2014
2012
- Octroi de secours
(anciens bnficiaires)
- Versements aux nouveaux
bnficiaires
- Reversions aux ayants droit
Total
2013
2014
Montant
(en MDH)
Effectif
Montant
(en MDH)
Effectif
Montant
(en MDH)
Effectif
50,00
18 524
49,54
17 591
49,70
17 591
2,89
1 000
2,63
959
2,71
987
52,89
19 524
52,17
18 550
52,41
18 578
Pour les annes 2015 et 2016, il est prvu de porter le nombre des bnficiaires desdits secours ,
respectivement, 19 500 et 20 460 personnes :
2015
2016
Montant
(en MDH)
Effectif
Montant
(en MDH)
Effectif
7,50
1 855
7,50
1 910
1,66
60
1,66
65
51,50
16 695
51,50
17 585
7,34
890
7,34
900
68,00
19 500
68,00
20 460
44
En MDH
Bnficiaires
80,00
21 000
20 460
70,00
60,00
20 000
19 524
19 500
19 000
50,00
18 550
18 578
40,00
18 000
52,89 MDH
30,00
52,17 MDH
52,41 MDH
68,00 MDH
68,00 MDH
17 000
20,00
16 000
10,00
0,00
15 000
2012
2013
2014
Prvisions
2015
Prvisions
2016
Bnficiaires
45
Les ressources affectes au fonds, slvent en 2014, 424,54 MDH contre 277,62 MDH et 254,26 MDH,
respectivement, en 2013 et 2012.
Les ressources mobilises dans le cadre dudit fonds, soit 42,89 MDH, ont permis le versement, durant la
priode 2012-2014, davances au titre de la pension alimentaire au profit de 4.901 femmes divorces
dmunies et de leurs enfants.
Nombre
Bnficiaires
Dpenses
2 500
2 193
2 000
22,29 MDH
18,10 MDH
1 905
1 500
25,00 MDH
20,00 MDH
15,00 MDH
1 000
10,00 MDH
803
500
5,00 MDH
2,50 MDH
0,00 MDH
2012
Avances verses
2013
2014
46
Toutes autres ressources pouvant tre affectes audits fonds, conformment la lgislation et la
rglementation en vigueur ou dans un cadre conventionnel ;
Les dons et legs ;
Les recettes diverses.
Le compte en question contribue au financement des oprations ci-aprs :
Mise en uvre du RAMED travers le versement de contributions au profit du Fonds spcial de la
pharmacie centrale, des centres hospitaliers universitaires et de lANAM ;
Assistance aux personnes besoins spcifiques ;
Rglement de contributions au profit des associations concernes par la mise en uvre des
programmes TAYSSIR et 1 million de cartables destines lutter contre labandon scolaire ;
Versement dune aide directe aux femmes veuves en situation de prcarit.
En 2014, le plafond des charges du Fonds dappui la cohsion sociale slve 2.000 MDH. Ses
ressources se chiffrant 4.100 MDH au tittre de la mme anne, proviennent essentiellement, outre le solde
report, de :
Montant en
MDH
327,7
199,7
1.900
140
450
450
Les recettes ralises par le fonds d'appui a la cohsion sociale au titre de la priode 2012-2014, se
prsentent comme suit :
En MDH
8 000,00
7 237,55
7 000,00
6 000,00
5 000,00
3 672,69
4 000,00
3 000,00
2 239,62
2 000,00
1 000,00
0,00
2012
2013
2014
47
Les dpenses ralises dans le cadre dudit fonds slvant en 2014, 1.859 MDH, ont permis,
notamment, le financement du RAMED, ainsi que des allocations et aides aux enfants scolariss issus de
milieux dfavoriss dans le cadre des programmes Tayssir et un million de cartables .
Il est souligner quen 2015, les dpenses ralises portent essentiellement sur les programmes
suivants :
RAMED.......1.830 MDH ;
Programme Tayssir..500 MDH ;
Programme 1 million de cartables.100 MDH ;
Assistance aux personnes besoins spcifiques50 MDH.
SECTION III - RENFORCEMENT DES INFRASTRUCTURES
Les CAS constituent des instruments de financement appropris car ils permettent la mobilisation de
ressources budgtaires importantes ncessaires au financement de programmes de dveloppement et de
mise niveau des infrastructures du pays, visant assurer notamment :
La restauration et lentretien des infrastructures ;
Lextension du rseau routier et le dsenclavement du monde rural ;
Lamlioration de lapprovisionnement en eau potable des populations rurales ;
La dlimitation du domaine public maritime et portuaire ;
Le dveloppement des infrastructures sportives ;
Laccompagnement des rformes du transport routier urbain et interurbain ;
La couverture des dpenses affrentes aux charges et missions du service universel de
tlcommunications ;
Le dveloppement de laccs aux rseaux dassainissement liquide et de prservation de
lenvironnement ;
La lutte contre les effets des catastrophes naturelles ;
Le renforcement et la prservation des capacits de production nergtique, ainsi que le
dveloppement des nergies renouvelables et le renforcement de lefficacit nergtique.
48
14 726
14 927
14 513
5 165
5 002
4 612
2012
2013
2014
RECETTES
DEPENSES
6 014
2 477
2 271
1 132
1 102
710
625
431
116
49
49
Fonds d'assainissement
liquide et d'puration
des eaux uses
372 MDH
7,2%
Fonds de
dveloppement
nergtique
76 MDH
1,5%
512 MDH
9,9%
Fonds
d'accompagnement des
rformes du transport
routier urbain et
interurbain
295 MDH
5,7%
16 000
En Km
14 500
14 257
15 000
14 000
14 000
13 000
4 827
12 000
4 181
11 000
10 000
13 225
4 490
8 000
13 000
12 965
9 000
10 018
9 347
13 500
12 500
8 735
7 000
12 000
2012
2013
Amnagement
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
Construction
2014
Km lanc
50
3 000
2 812
2 900
2 716
2 800
2 700
2 500
2 600
2 500
2 400
2 300
2 200
2 100
2 000
2012
2013
2014
de
Au titre de lanne 2014, les dpenses ralises dans le cadre du FSR ont concern :
Le renforcement de 698 Km, le revtement de 848 Km et llargissement de 781 Km de routes
troites ;
Le lancement des travaux de construction et damnagement de 14.257 Km de routes rurales;
La reconstruction de 79 ouvrages dart, en plus de 155 autres ouvrages raliss en 2012 et 2013,
soit environ 78 ouvrages dart /an au cours de la priode 2012-2014 ;
Lamlioration de la scurit routire travers le traitement de 40 points noirs et lamnagement
de 13 Km de pistes cyclables et de voies latrales pour les charrettes agricoles.
ELARGISSEMENT ET MAINTENANCE DU RESEAU ROUTIER
AU TITRE DE LA PERIODE 2012-2014 (en Km)
En Km
1000
878
900
800
848
727
729
781
698
700
600
551
536
500
400
336
300
200
2012
Linaire largi en Km
2013
Linaire revtu en Km
2014
Linaire renforc en Km
51
Les principales actions prvues en 2015 et 2016 dans le cadre du FSR se prsentent comme suit :
NATURE DES OPRATIONS
2015
2016
Extension du rseau (Dsenclavement du monde rural) :
255
259
Construction de routes (en Km)
73
134
Amnagement de pistes (en Km)
182
125
Maintenance routire et adaptation du rseau
1 336
1 600
Renforcement de sols (en Km)
440
500
Revtement de sols (en Km)
540
600
Elargissement de pistes (en Km)
356
500
Entretien des ouvrages d'art
90
90
Scurit routire (traitement de points noirs)
44
140
Versements au profit des partenaires (en MDH)
841
841
.
2.3.2- Fonds pour lamlioration de lapprovisionnement en eau potable des populations
rurales :
Les recettes de ce fonds, constitues par des soldes reports des annes prcdentes, slvent 48,68
MDH en 2014 contre 57,02 MDH et 65,76 MDH, respectivement, en 2013 et 2012. Quant aux dpenses dudit
fonds, elles stablissent en 2014, 0,91 MDH contre 8,34 MDH en 2013 et 8,74 MDH en 2012.
Recettes
Dpenses
70,00
10,00
8,74
9,00
8,34
65,00
8,00
7,00
60,00
6,00
55,00
5,00
65,76
50,00
4,00
3,00
57,02
48,68
45,00
2,00
0,91
40,00
1,00
0,00
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Depuis 2009, le fonds ne reoit plus de dotation budgtaire dans la mesure o la contribution de lEtat au
PAGER totalisant 150 MDH annuellement, est verse directement lONEE (Branche Eau) en charge de la
mise en uvre dudit programme.
52
Les principaux indicateurs de ralisation du PAGER par lONEE au titre de la priode 2009-2013 sont
rsums comme suit :
Contribution de lEtat (MDH)
Cot actuel des projets lancs (MDH)
Effectif des bnficiaires
Impact sur le taux d'accs national
leau potable
2013
2009
75
93
11.600
2010
150
199,5
31.250
2011
150
207,6
21.650
2012
150
219
32.800
120
222
32.150
0,09%
0,23%
0,16%
0,24%
0,22%
120,00
115,00
110,00
Dpenses
9,00
115,91
8,13
8,00
105,00
7,00
103,35
100,00
95,00
6,00
93,12
5,00
90,00
4,40
4,04
85,00
80,00
4,00
3,00
75,00
70,00
2,00
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Au titre de la priode 2012-2014, lexcution des programmes demploi dudit fonds a t marque par la
ralisation des principales actions suivantes :
Etudes et travaux affrents aux oprations de dlimitation du domaine public maritime et portuaire ;
Travaux de consolidation du trait de cte et des plages, rechargement des plages en sable et petits
ouvrages ;
Acquisition de matriel technique pour la surveillance et la protection du domaine public maritime et
portuaire ;
Etudes dlaboration des plans damnagement des ports et des plages ;
Etudes relatives la protection et la valorisation du terrain de la rive gauche de Oued Sebou.
53
2012
895
817
2013
RECETTES
2014
DEPENSES
54
Les actions finances par ledit fonds sont ventiles comme suit :
1-
95,0
89,9
2008
2009
100,0
176,8
69,8
73,5
66,6
58,2
47,4
29,9
2003
2004
2005
2006
2007
2010
2011
2012
2013
2014
Au titre de la priode 2012-2014, le montant global des subventions accordes aux associations et
fdrations sportives est estim 415,77 MDH.
Il est noter que loctroi des subventions requiert la ralisation des objectifs et le respect des
engagements contractuels notamment :
Le programme daction de chaque fdration en matire de sport de haut niveau ;
Les actions sportives mener par chaque fdration travers tout le Royaume.
En 2012, le montant des subventions alloues aux fdrations sportives tait de 69,75 MDH et a
concern uniquement 33 fdrations ayant sign des contrats dobjectifs.
Au titre de lanne 2013, une nouvelle dmarche de contractualisation base sur lvaluation des
conventions dobjectifs 2010-2013 a t adopte. Cette dmarche a donn lieu la signature dautres
conventions dobjectifs couvrant la priode 2013-2016 et fixant clairement les rsultats atteindre par les
diffrentes fdrations sportives et les moyens mettre leur disposition par lEtat.
Mise niveau des infrastructures sportives :
Dans le but de doter les diffrents clubs et quipes sportives dinstallations sportives rpondant aux
standards internationaux, une dotation budgtaire de 714,23 MDH a t accorde pour la ralisation des
travaux damnagement de terrains de football en gazon synthtique, ainsi que la mise niveau dautres
infrastructures sportives (salles omnisports, terrains, pistes dathltisme, piscines).
Programme de ralisation de centres sportifs de proximit (CSP) :
Le fonds national du dveloppement du sport, contribue galement, et en partenariat avec les collectivits
territoriales et le secteur priv, au financement du programme dinfrastructures sportives de proximit portant
sur la ralisation, durant la priode 20092016, de 1000 clubs socio-sportifs de proximit pour un cot global
de 750 MDH dont la moiti est prise en charge par le fonds.
En 2014, un montant global de 84,13 MDH a t accord pour la ralisation denviron 150 CSP en
partenariat avec les collectivits territoriales, sachant quenviron 700 conventions de partenariat dans le cadre
de la ralisation des centres sportifs de proximit, ont t conclues cet effet.
55
Consolidation des
marchs 2014/2015
200 MDH
12%
Opration dclairage
de 44 terrains
160 MDH
10%
Autres
615 MDH
37%
Mise niveau du
complexe sportif de Fs
et de la salle Omnisports
Ibn Yassine
200 MDH
12%
Contrat programme
Athltisme
55 MDH
3%
56
200,00 MDH
150,00 MDH
100,00 MDH
54,65 MDH
40,00 MDH
20,00 MDH
Recettes
2 400,0
38,5
2 271,2
2 200,0
2 000,0
35,0
30,0
28,2
25,0
1 800,0
1 835
20,0
17,6
1 600,0
15,0
1 400,0
1 200,0
40,0
10,0
1 333,0
5,0
1 000,0
0,0
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
57
Les programmes raliss dans le cadre du fonds, au titre de la priode 2010-2014, se dclinent comme
suit :
Programme PACTE : accs de
Environnement
numrique de travail
(ENT)
18 MDH
15%
Ressources
Pdagogiques
Numriques (RPN) et
E-learning
25 MDH
21%
Rseau
MARWAN
60 MDH
50%
Autres
6 MDH
5%
Programme GENIE : financement par le fonds hauteur de 1.038 MDH et par le budget gnral
hauteur de 300 MDH au cours de la priode 2006-2013. Les oprations ralises ce titre,
sarticulent autour des axes suivants :
58
1.
Infrastructure :
2.838 tablissements quips en salles multimdia (SMM) et en valises multimdia (VMM) et
connects lInternet ;
6.500 coles primaires quipes en valises multimdia (VMM);
100 coles primaires quipes en Tableau Blanc Interactif (TBI) et en Dispositif Mobile
Interactif (DMI) ;
1.429 collges, lyces et coles primaires quips en SMM et VMM.
Le plan d'action 2013-2016 du programme GENIE - Axe infrastructure, est retrac dans le graphe ci-aprs :
Primaire
7 531
39,8%
Equipement en VMM
9 702
51,2%
Collges
1 662
8,8%
Lyces
402
2,1%
Equipement en SMM
1 429
7,5%
Lyces 275
1,5%
Centres de
Formation
30
0,2%
Collges
1 124
5,9%
Connexion
Internet
7 811
41,2%
2.
3.
4.
Formation :
70 % (147.277) du corps pdagogique form avec un budget de 116,5 MDH :
- 4 modules spcifiques selon les standards de comptence de lUNESCO ;
- 900 formateurs principaux ;
- 148 centres de formation GENIE crs dans toutes les acadmies, dlgations et centres
de formation initiale (CFI, CPR, ENS et ENSET) ;
- Cration Rabat du Centre Maroco-coren de formation en TICE (don de 3 M $) ;
- Dmarrage en juin 2013 du programme de formation certification au profit de lensemble
du corps pdagogique et administratif (2013-2016) ;
Ressources numriques :
137 596 licences de contenus numriques sur CD-Rom ont t acquises ;
- 520 inspecteurs forms et 20 000 enseignants encadrs par les inspecteurs ;
- Mise en place du Laboratoire national de ressources numriques (LNRN), avec
laffectation de 10 personnes-ressources et son quipement pour un cot de 3 MDH ;
- Formation de 600 inspecteurs rgionaux lusage des ressources numriques acquises ;
- Diffusion des ressources numriques tous les tablissements scolaires sous format DVD
et en ligne ;
- Cration du portail TICE (www.taalimtice.ma).
Dveloppement des usages :
Organisation de 200 ateliers de proximit, prparation de 200.000 mallettes dinformation
TICE pour leur diffusion auprs des enseignants et mise en place de lObservatoire National
des Usages des TICE (ONUTICE).
59
Les principaux programmes dont la ralisation se poursuivra en 2015 et 2016, portent sur :
le parachvement du programme PACTE et le contrle des ralisations tablies en la matire ;
le lancement du programme INJAZ au titre de la 5me dition ;
la poursuite de la mise en uvre du programme de mise en place des Centres dAccs
Communautaires (CAC) ;
la dsignation dun exploitant pour linstallation et lexploitation dun rseau public de
radiocommunications maritimes ;
le lancement de la mise en uvre des programmes NET-U et E-SUP.
Le financement des actions programmes au titre de lanne 2016, se dcline comme suit :
Subventions au profit des exploitants de rseaux publics
de tlcommunications au titre de la ralisation des projets de service universel :.. 300 MDH ;
Programme NET-U :.... 124 MDH ;
Programme de gnralisation des TIC aux tablissements
de lenseignement suprieur- E-SUP : ......120 MDH ;
Programme CAC :... 15 MDH ;
Externalisation du contrle de ralisation du programme PACTE :... 12 MDH ;
Etudes relatives au service universel. : ..5 MDH.
2.3.6- Fonds daccompagnement des rformes du transport routier urbain et interurbain :
Les ressources du fonds slevant en 2014, 1.132,25 MDH contre 849,81 MDH et 1.151,20 MDH,
respectivement, en 2013 et 2012, ont enregistr une baisse annuelle moyenne de 0,83%.
EVOLUTION DES RESSOURCES ET DES DPENSES DU FARTRUI AU COURS DE LA
PERIODE 2012-2014 (en MDH)
1 151
1 132
850
416
295
233
2012
2013
RESSOURCES
2014
DEPENSES
Les subventions accordes aux oprateurs du transport urbain en vue de les accompagner dans la mise
niveau du secteur durant la priode 2012-2014, ont servi combler, partiellement, le manque gagner
enregistr au niveau du transport scolaire et universitaire, et prendre en charge la compensation de
laugmentation du prix du carburant.
60
Rgies
40,0 MDH
10%
Compensation de
laugmentation du
prix du carburant
34,8 MDH
8%
Globalement, les subventions alloues par le fonds ont volu comme suit :
EVOLUTION DES SUBVENTIONS ACCORDES ET PREVUES DANS LE
CADRE DU FARTRUI AU TITRE DE LA PRIODE 2010-2016 (en MDH)
350
317,2
300
249,3
250
240,1
220,4
179,6
189,4
200
150
103,7
100
50
2 010
2 011
2 012
2 013
2 014
2 015
Prvisions
2016
Pour lopration de renouvellement du parc de taxis, le bilan des ralisations du programme depuis son
lancement se dcline comme suit :
- Renouvellement de 7.400 vhicules usage de taxi de 2me catgorie dont environ 5.000 vhicules, au
titre des annes 2012, 2013 et 2014; une prime de 50.000 DH est accorde aux propritaires de ce type de
taxi avec un objectif datteindre 8.000 taxis remplacs fin 2015, soit prs de 25% du parc de taxis de 2me
catgorie (environ 31.000 taxis).
- Dlivrance de 3.887 attestations dligibilit la date du 16 septembre 2015, visant loctroi de la prime de
renouvellement dun montant de 80.000 DH aux exploitants de taxis de 1re catgorie, reprsentant un
engagement de plus de 310 MDH. A noter que plus de 2.800 vhicules neufs destins remplacer les
anciens taxis renouvels dans le cadre de ce programme, ont dj t livrs.
Au titre des annes 2015 et 2016, les principales actions envisages concernent la poursuite des
programmes de renouvellement du parc des taxis de 1re et 2me catgories visant lamlioration de ce parc
des taxis ainsi que la qualit des services rendus aux usagers.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
61
Socits
concessionnaires
25,8 MDH
11%
Actions
transversales
8,0 MDH
3%
Autres
34,7 MDH
14%
Compensation de
laugmentation du
prix du carburant
100,0 MDH
42%
Rgies
5,0 MDH
2%
Tramway
21,7 MDH
9%
Les crdits mobiliss dans le cadre du programme de soutien au renouvellement du parc de taxis, seront
largement compenss par leffet induit en matire dconomie de la consommation de carburant et
damlioration des conditions de travail et des revenus des professionnels, de la qualit du service et de
lenvironnement global.
Les principales actions ralises par le ministre de lEquipement, du Transport et de la Logistique dans
le cadre dudit fonds, peuvent tre rsumes comme suit :
Formation aux mtiers du transport routier et de la scurit routire :
A ce titre, il est prvu de poursuivre lorganisation des actions de formation continue au profit des
conducteurs professionnels, des moniteurs de lenseignement de la conduite, des animateurs de sessions
dducation la scurit routire, des agents de visites techniques et des conseillers la scurit du transport
de marchandises dangereuses.
Il a t procd ainsi la mise en uvre dune premire formation continue en faveur de 140.000
conducteurs de transport routier de marchandises et de voyageurs par autocar dun cot total de 131,8 MDH.
Elaboration dun ensemble dtudes pour le dveloppement du transport interurbain (transport
international routier de marchandises, transport routier de voyageurs et transport en milieu
rural) :
Les tudes lances pour la mise niveau du transport interurbain, visent amliorer les conditions de
transport et doter ladministration doutils de dcisions, dans la perspective de mieux apprhender la
problmatique du transport dans le milieu rural et de proposer un plan daction adapt aux spcificits propres
de chaque province.
Mise en place de guichets sociaux :
Le programme de cration de guichets sociaux rservs aux professionnels et employs des secteurs du
transport routier de personnes et de marchandises, ainsi que celui par taxi de 1re et 2me catgories, est
destin aussi bien la vulgarisation des produits sociaux existants et futurs, quau recensement des
professionnels et employs desdits secteurs et de leurs ayants droit dans la perspective de la mise en place
de nouveaux produits sociaux alternatifs ou complmentaires.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
62
En MDH
900
807
800
700
600
606
600
500
420
350
400
300
200
100
300
250
320
464
415
400
315
250
231
100
100
100
350
201
200
150
100
381
267
265
200
100
380
331
114
100
114
114
0
2006
2007
2008
2009
Dpartement de lEnvironnement
2010
2011
2012
2013
Ministre de lIntrieur
2014
2015
Prvisions
2016
Dotations globales
Durant la priode 2011-2014, ledit fonds a particip au financement des projets dassainissement liquide,
en partenariat avec lONEP (ONEE- Branche eau-) et les rgies, pour un montant total de 1.691 MDH, dont
528 MDH reprsentant la contribution du ministre de lIntrieur et 1.163 MDH celle du dpartement de
lEnvironnement.
A fin 2014, la situation de lassainissement liquide en milieu urbain a t caractrise par :
Un niveau dpuration des eaux uses autour de 39% contre 38% en 2013 et 7% en 2005 ;
Un parc de 90 stations dpuration (STEP) en tat de fonctionnement contre 79 en 2013 et 21
en 2005 ;
Un taux de raccordement au rseau dassainissement liquide de 74% contre 73% 2013 et 70%
en 2005.
Au titre de lanne 2015, les crdits mobiliss dans le cadre de ce fonds dont le montant slve 464
MDH, permettront damliorer les indicateurs de lassainissement liquide comme suit :
Un niveau dpuration des eaux uses autour de 40% contre 38,5 % en 2014 ;
Un taux de raccordement au rseau environ 75% contre 74% en 2014.
63
Pour les annes 2015 et 2016, une dotation budgtaire de 1.271 MDH est programme dans le cadre du
fonds en vue de faire face aux besoins dinvestissement lis au programme national dassainissement liquide.
Ces crdits permettront de poursuivre lappui aux projets dassainissement en cours de ralisation ou
programms au titre de 2016 dans 84 communes.
Dans le cadre dudit programme, 214 communes ont bnfici du soutien financier du fonds, entre 2006
et 2014 pour un cot total de 3.427 MDH, dont 1.029 MDH reprsentant la contribution du ministre de
lIntrieur et 2.398 MDH, celle du dpartement de lEnvironnement. Un nombre important de projets a ainsi pu
dmarrer.
Ltat davancement de ces projets se dcline comme suit :
ETAT D'AVANCEMENT DES PROJETS D'ASSAINISSEMENT LIQUIDE
Travaux engager
34 communes
Travaux achevs
130 communes
Travaux en cours
de ralisation
50 communes
Au titre de lanne 2016, les prvisions de financement des projets dassainissement liquide dont le cot
est estim 806,50 MDH, concernent :
1. Le programme ONEE......590 ,00 MDH ;
2. Le programme des Rgies .216,50 MDH.
2.3.8- Fonds national pour la protection et la mise en valeur de lenvironnement :
Les ressources de ce fonds, constitues exclusivement de dotations du budget gnral, slevant en
2014, 710 MDH contre 433 MDH et 596 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, ont enregistr une
augmentation annuelle moyenne de 9,15%.
Les dpenses ralises au titre de la priode 2012-2014, dont le montant total slve 203 MDH, ont
contribu la mise en uvre du Programme National des Dchets Mnagers et Assimils (PNDM).
64
Recettes
800,00
Dpenses
160,00
710
700,00
600,00
140,00
596
120,00
100,00
500,00
80,00
433
60,00
400,00
40,00
27
300,00
13
200,00
20,00
0,00
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les projets financs dans le cadre du Programme National des Dchets Mnagers et Assimils (PNDM),
visent essentiellement :
Assurer la collecte et le nettoiement des dchets mnagers pour atteindre un taux de collecte de 90%
en 2020;
Raliser des dcharges contrles des dchets mnagers et assimils au profit de tous les centres
urbains (100%) en 2020 ;
Rhabiliter ou fermer toutes les dcharges existantes (100 %) en 2020 ;
Moderniser le secteur des dchets par la professionnalisation du secteur ;
Dvelopper la filire de tri-recyclage-valorisation , avec des actions pilotes de tri, pour atteindre un
taux de 20 % du recyclage en 2020 ;
Gnraliser les plans directeurs de gestion des dchets mnagers et assimils pour toutes les
prfectures et provinces de Royaume ;
Former et sensibiliser tous les acteurs concerns sur la problmatique des dchets.
Le cot dudit programme est estim 40.000 MDH, rpartis selon les axes d'intervention suivants :
Collecte et nettoiement
72,0%
Ralisation et
exploitation des
dcharges contrles
14,6%
Autres
13,4%
Etudes, matrise
douvrage, suivi et
contrle
3,5%
Tri, recyclage et
valorisation
1,8%
Communication,
sensibilisation et
formation
1,8%
Rhabilitation et
fermeture des
dcharges sauvages
6,3%
65
57
2012
2013
2014
2015
Concernant le taux de collecte professionnalise, il est de 85,2% actuellement contre 44% avant 2008.
Au titre de la priode 2012-2014, la contribution du fonds la ralisation des actions programmes dans
le cadre du PNDM, se prsente comme suit :
(en MDH)
Actions
Ralisation de dcharges contrles
Rhabilitation de dcharges sauvages et
Plans directeurs
Assistant matrise d'ouvrage (AMO)
Total
2012
2013
2014
Total
64,5
64,5
88,7
32,0
7,0
127,7
10,0
10,0
163,2
42,0
20,0
7,0
212,2
66
Ralisation de
dcharges contrles
64,5 MDH
30,4%
Rhabilitation de
dcharges sauvages
et ralisation de
plans directeurs
127,7 MDH
60,2%
Les principales actions programmes dans le cadre du Programme National des Dchets Mnagers et
Assimils (PNDM) au titre de lanne budgtaire 2015 se dclinent comme suit :
Rhabilitation et fermeture des dcharges sauvages :.181,88 MDH ;
Cration de centres de tri et de valorisation des dchets mnagers :.....173,00 MDH ;
Ralisation de centres d'enfouissement des dchets :..95,65 MDH ;
Assistance technique en matire de contrle et de suivi :..30,00 MDH ;
Etude relative l'valuation citoyenne de la gestion des dchets mnagers :....2,00 MDH.
Afin dassurer la continuit de la mise niveau environnementale des entreprises marocaines, un
nouveau mcanisme volontaire de dpollution industrielle hydrique (MVDIH) a t mis en place. Au titre de la
priode 2011-2015, une dotation budgtaire de 110 MDH a t alloue ce mcanisme pour contribuer au
financement de la dpollution industrielle.
A cet effet, une contribution de 52,5 MDH a t verse sous forme de don pour la ralisation de 21
projets de dpollution industrielle.
Dans le cadre de la mise niveau environnementale du secteur de la poterie, une convention-cadre a t
signe entre le dpartement de lEnvironnement, le dpartement de lArtisanat et lAgence du Partenariat pour
le Progrs (APP), pour la participation et lintervention dans le projet dont lobjectif est llimination des
missions de gaz polluantes engendres par les fours traditionnels.
Ce projet vise aussi :
Laugmentation de la capacit de production ;
Lamlioration de la qualit des produits artisanaux ;
Lamlioration des techniques et de loutil de production ;
La prservation de la sant des populations avoisinantes et du personnel.
Pour lutter contre la pollution atmosphrique gnre par le secteur de la poterie, 20 fours poterie ont
t financs pour un montant de 3,8 MDH.
Pour la mise en uvre du programme pilote visant la promotion de la production et lutilisation de sacs
cologiques en toile comme alternative aux sacs en plastique, une enveloppe budgtaire de 70 MDH a t
mobilise dans le cadre du fonds en vue dencourager des alternatives cologiques aux sacs en plastique,
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
67
travers la production de sacs en toile par des coopratives de couture et leur distribution aux mnages par des
associations environnementales locales.
REPARTITION DU COT GLOBAL DU PROGRAMME PILOTE DE
PROMOTION DE SACS COLOGIQUES EN TOILE
Financement des
Coopratives
60 MDH
86%
Subventions aux
Associations
5 MDH
7%
Compagne
Nationale de
Communication
4 MDH
6%
Assistance
Technique
1 MDH
1%
Les actions finances dans le cadre du projet Gestion Intgre des Zones Ctires (GIZC), permettent
datteindre les objectifs suivants :
Laccompagnement et le soutien des petites et moyennes exploitations et entreprises (PME) dans les
rgions concernes ;
La prservation de lintgrit des cosystmes ctiers face lexploitation conomique et au
changement climatique;
Le maintien un niveau durable, de lexploitation de la ressource halieutique qui contribue la
subsistance des communauts ;
Laugmentation de la rsilience des communauts locales en diversifiant leurs revenus afin de
minimiser leur dpendance dune seule ressource, dont la durabilit est devenue incertaine.
Le cot estim de ce projet est de 224,4 MDH (25 M$) dont 178 MDH (20 M$) au titre de la contribution
de lEtat Marocain, le reste tant mobilis travers un don de la Banque Mondiale, soit 46,4 MDH (5,18 M$).
Il est noter quun montant de 6,46 MDH a t mobilis en 2014 dans le cadre de ce programme.
Au titre de lanne 2015, les actions programmes se dclinent comme suit :
Financement des coopratives dans le cadre du programme des sacs cologiques :.7, 70 MDH ;
Organisation dune compagne audiovisuelle de sensibilisation des citoyens en matire
de gestion durable et responsable des dchets mnagers :..8,00 MDH.
En 2016, il est prvu de consacrer une enveloppe de 218,10 MDH la ralisation des actions suivantes:
La mise en oeuvre de centres denfouissement et de valorisation des dchets mnagers ;
La valorisation cologique et recyclage des huiles uses ;
La poursuite de la ralisation des projets dans le cadre du nouveau mcanisme de dpollution
industrielle hydrique (MVDIH).
68
405,42
170
70
30
2012
2013
Recettes
2014
dpenses
Au titre de la priode 2009-2014, les ressources dudit fonds ont contribu au financement des oprations
et programmes suivants :
1. Actions de restauration et de reconstruction des installations endommages ayant trait aux
infrastructures ci-aprs :
Les routes, pistes et ouvrages dart : les actions portant sur le rtablissement des routes, louverture
de pistes provisoires et la rparation des dgts causs par les crues au niveau des routes et des
ouvrages dart, ont ncessit la mobilisation dun montant de 250 MDH ;
Les infrastructures dirrigation : les actions finances dans le cadre du fonds portent sur la rparation
des ouvrages dirrigation affects par les crues. Le montant de la contribution du fonds auxdites
oprations slve 150 MDH ;
Lhabitat : Le financement du programme durgence au profit des sinistrs des inondations : 100
MDH ;
Lappui aux entreprises sinistres : les actions prvues consistent en la mise en place dun fonds de
garantie auprs de la Caisse centrale de garantie (CCG) dun montant de 200 MDH dont 50 MDH au
profit de lANPME. Les oprations ralises concernent notamment, les entreprises sinistres dans les
zones industrielles de Mghogha Tanger sous forme de prise en charge des droits de douane au titre
de limportation de pices de rechange et de matires premires ncessaires au redmarrage de leurs
activits pour un montant de plus de 25 MDH.
69
Contribution du
ministre dlgu
charg de l'Eau
228,0 MDH
79%
Socit Casa
Amnagement
30,0 MDH
10%
2. Renforcement des
quipements et
moyens
dintervention
Intrieur
30,0 MDH
11%
70
3 617,14
Recettes
4000,0
3 544,64
3500,0
1000,0
1 067,50
2 477,14
800,0
3000,0
2500,0
600,0
2000,0
1500,0
400,0
1000,0
200,0
0,0
500,0
76,0
75,8
2012
2013
Dpenses
0,0
2014
Recettes
Les dpenses ralises dans le cadre du fonds, au cours de la priode 2009-2014, dun montant total de
3.409,28 MDH, ont servi raliser principalement, les actions suivantes :
La rhabilitation, la rnovation et la mise niveau du parc de production
dnergie lectrique de lONEE .... 1.500 MDH ;
La participation de lEtat au capital de la Socit dinvestissement nergtique :... 710 MDH ;
Le financement par lONEE des postes lectriques :. 250 MDH ;
La contribution laugmentation du capital de la socit MASEN (Moroccan
Agency for Solar Energy) :..218,75 MDH ;
Le remboursement au profit des distributeurs de llectricit, dans le cadre
de lopration (-20/-20), de la ristourne sur la consommation de llectricit :................ 311 MDH ;
Le financement du programme de recherche de lInstitut de Recherches
en Energie Solaire et Energies Nouvelles (IRESEN) pour la priode 2011-2016 125 MDH ;
Le versement, titre de prt remboursable, la Socit Renault Tanger Med
dans le cadre de la mise en place dune unit zro carbone
et zro rejet industriel liquide :.70,61 MDH ;
La mise en place de loption Energies renouvelables au sein de lENIM :.. 4,58 MDH ;
Les actions programmes dans le cadre dudit fonds, au titre de lanne 2015, portent sur un montant de
2.401,37 MDH et concernent essentiellement :
La contribution laugmentation du capital de MASEN :..... 437,50 MDH ;
La poursuite du financement du programme de recherche de lIRESEN :.. 50,00 MDH ;
Le versement au profit de la Socit Renault Tanger Med dans le cadre de
la mise en place dune unit zro carbone et zro rejet industriel liquide :. 44,72 MDH ;
Le remboursement au profit des distributeurs de llectricit, dans le cadre
de lopration (-20/-20), de la ristourne sur la consommation de llectricit .......... 10,58 MDH.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
71
3 585
2 976
2 068
2 045
1 820
1 566
1 331
1 206
565 603
754 695
715 681
459
457
174
175
24
2012
381
24
2013
184
24
2014
Fonds pour le
dveloppement rural
et des zones de
montagne
15,0%
Autres
21,3%
Fonds national
forestier
11,8%
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
Fonds de la chasse et
de la pche
continentale
0,6%
72
3 585,4
3 400
3 200
3 024,9
3 062,9
2 976,1
3 000
2 800
2 509,9
2 600
2 400
2 200
2 000
2012
Recettes
2013
2014
Dpenses
Les ressources dudit fonds slvent 3.723 MDH au titre de lanne 2014 contre 2.976 MDH et 3.585,4
MDH, respectivement, en 2013 et 2012, enregistrant ainsi une baisse annuelle moyenne de 1,9%.
Les principales ressources du Fonds de Dveloppement Agricole, au titre des annes 2012, 2013 et
2014, se rpartissent comme suit :
STRUCTURE DES PRINCIPALES RESSOURCES
AU TITRE DE LA PERIODE 2012-2014
70%
65%
66%
57%
60%
2012
2013
2014
50%
40%
30%
20%
10%
0%
17%
15%
8%
Excdent
19%
15%
9%
Dotations budgtaires
Ressources propres
11%
8%
10%
73
Les dpenses effectues dans le cadre dudit fonds au titre de lanne 2014, ont permis la ralisation des
principales actions suivantes :
REPARTITION DES DEPENSES REALISEES PAR ACTION EN 2014
Subventions
et primes
2 500 MDH
79%
Programme
scheresse
222 MDH
7%
Achat de plants
Fruitiers & Palmier
Dattier
95 MDH
3%
Autres
665 MDH
21%
Mise niveau et
dveloppement des
filires agricoles
32 MDH
1%
Assurance agricole
316 MDH
10%
En 2014, trois rubriques absorbent prs de 76% de lenveloppe budgtaire ddie loctroi
de subventions et de primes. Il sagit de :
Lamnagement hydro-agricole et lamlioration foncire (44%) ;
Lquipement des exploitations agricoles (17%) ;
Lintensification de la production animale et larboriculture fruitire (15%).
Lvolution des dpenses relatives ces rubriques, au titre la priode 2012-2014, se prsente
comme suit :
EVOLUTION DES PARTS DES SUBVENTIONS ALLOUEES AU TITRE DE
LA PERIODE 2012-2014
57%
52%
44%
19%
17%
9%
2012
17%
15%
9%
2013
Amnagement hydro agricole et amlioration foncire
Equipement des exploitations agricoles
Intensification de la production animale
2014
74
Les ralisations du fonds au titre des subventions et primes, durant la priode prcite, ont port
essentiellement sur les actions suivantes :
(en MDH)
Actions
Amnagements hydro-agricoles
Matriel agricole
Production animale
Plantations fruitires
Units de valorisation
Promotion des exportations agricoles
Total
2012
2013
2014
1 346
462
242
95
43
108
2 296
1 237
367
203
53
14
58
1 932
1 121
432
390
89
14
138
2 184
Taux
moyen
-9%
-3%
27%
-3%
-43%
13%
-2,47%
1 237
462
1 121
432
367
242
246
203
2012
Amnagements hydro-agricoles
241
125
2013
Matriel agricole
390
Production animale
2014
Plantations fruitires, units de valorisation
et promotion des exportations agricoles
Lanalyse des ralisations au titre des subventions et primes accordes au cours de la priode
2012-2014, fait ressortir les lments suivants :
Les baisses des subventions enregistres en 2013 (-8%) et en 2014 (-17%) par rapport 2012,
sont conscutives une hausse en 2012 de 96% par rapport 2010. Cette augmentation est due
lamlioration du taux de subvention qui a t ramen depuis mars 2010 80% et 100% (pour les
petits agriculteurs et ceux adhrents un projet dagrgation) au lieu de 60% prcdement ;
Suite laccroissement enregistr entre 2008 et 2010 (+52%), les subventions accordes au titre de
lacquisition du matriel agricole ont connu une lgre rgression entre 2012 et 2014 (-6%), en
raison de la mise en place du nouveau systme incitatif caractris par lintroduction des normes de
superficie pour lacquisition de certains matriels agricoles, la rvision des taux et des plafonds des
subventions et lapplication du principe de laccord pralable dans le traitement des dossiers de cette
catgorie ;
Les subventions accordes au titre de lintensification de la production animale ont baiss entre
2012 et 2013 (-16%) en raison de la diminution des acquisitions de gnisses importes et du
matriel dlevage. Par ailleurs, la progression constate en 2014 par rapport 2012 (+61%),
sexplique par laugmentation de la production des veaux issus de croisement industriel grce aux
mesures dencouragement de linsmination artificielle prises dans le cadre du contrat programme
de la filire des viandes ;
75
Suite laccroissement important entre 2009 et 2011 (+104%), et en raison des contraintes
budgtaires, les subventions accordes au titre des plantations fruitires ont rgress, en moyenne
annuelle, durant la priode 2012-2014, de 3,21% ;
Aprs une nette hausse des investissements au titre de la construction et de lquipement des
units de valorisation entre 2010 et 2011 (+103%), une diminution de -68% est enregistre en
2014 ;
Lanne 2014 a t caractrise par une augmentation des subventions accordes au titre de la
promotion des exportations agricoles de 28% par rapport 2012 et de 58% par rapport 2013.
La ventilation, par rubrique, des aides accordes en 2014, se prsente comme suit :
DESTINATION DES SUBVENTIONS ET PRIMES ACCORDEES PAR LE FDA AU
TITRE DE L'ANNEE 2014 (en MDH)
1 121
IRRIGATION ET FONCIER
MATERIEL AGRICOLE
432
PRODUCTION ANIMALE
390
STOCKAGE ET COMMERCIALISATION
DES SEMENCES
317
138
PLANTATIONS FRUITIERES
89
ANALYSE AU LABORATOIRE
22
UNITES DE VALORISATION
14
AUTRES AIDES
Les aides destines lquipement des exploitations en matriel agricole et en amnagements hydroagricoles et fonciers, reprsentent plus de 60% du montant total des aides accordes.
Les principales oprations ralises par le fonds au titre de lexercice 2014, ont port sur :
lquipement de prs de 40.000 ha en systmes dirrigation localise et amnagements
fonciers sur 6.000 ha ;
lacquisition de 8.500 units de matriel agricole dont prs de 2.731 tracteurs ;
la plantation de 3.227 ha dagrumes; 2.022 ha dolivier et 1.076 ha de rosaces ;
lacquisition de 6.000 ttes de gnisses importes ;
la production de 58.273 ttes de veaux issus du croisement industriel ;
la construction de plus de 1.000 units de batiments dlevage avec une superficie globale
de 232.000 m2 ;
la construction et lquipement de 16 units de valorisation des produits agricoles ;
la promotion des exportations agricoles de plus de 270.000 T dagrumes, 43.000 T de
tomates et plus de 2.700 hl dhuile dolive ;
la distribution de 256.686 plants de palmier ;
la protection, dans le cadre dune police dassurance, de 717.573 ha de crales et
lgumineuses, et 3.000 ha darbres fruitiers
76
Les ralisations, fin Juin 2015, totalisant 2.047,4 MDH, sont ventiles comme suit:
Versement au profit du Crdit Agricole du Maroc (CAM) .. 1.622 MDH, soit 79% ;
Assurance agricole ..... 284,5 MDH, soit 14% ;
Programme Palmier dattier ... 115,6 MDH, soit 6% ;
Programme schresse.
22,3 MDH, soit 1% ;
Mise niveau des filires agricoles .
3 MDH.
Les montants prvisionnels des aides qui seront accordes par lEtat travers ledit fonds, sont estims
2.676 MDH et 2.689 MDH, respectivement, au titre des exercices 2015 et 2016.
EVOLUTION DES REALISATIONS ET DES PREVISIONS FINANCIERES DES
AIDES ET INCITATIONS ACCORDEES AUX AGRICULTEURS A TRAVERS LE FDA
En MDH
3000
2570
2500
2250
1589
2676
2689
2015
2016
2191
2034
2000
2500
1585
1500
878
1000
528
500
0
2006
2007
2008
2009
2010
2011
PREVISION
2012
2013
2014
REALISATION
Sagissant de la mise niveau des filires de production, arrte conformment aux contrats
programmes et leurs conventions spcifiques, la participation de lEtat est estime 95 MDH en 2015 et
66 MDH en 2016. Ce montant est destin au financement, en partenariat avec les organismes professionels
concerns, des actions dappui au dveloppement des filires telles que la recherchedveloppement,
lencadrement et la formation, ainsi que la promotion de la consommation.
Les oprations programmes dans le cadre du FDA au titre des annes 2015 et 2016, se prsentent
comme suit :
(en MDH)
Oprations programmes
2015
2016
2 676
2 689
Assurance agricole
315
245
95
66
3 086
3 000
Total
77
2012
Projets
financs
7,1%
Infrastructures
forestires
5,7%
2014
Appui
6,4%
Lutte contre la
dsertification
20,6%
Pistes
4,5% Dlimitation du
domaine
forestier
8,3%
Production de
plants
9,7%
Projets
financs
7,8%
Infrastructures
forestires
5,2%
Appui
6,8%
Pistes
13,6%
Dlimitation du
domaine
forestier
4,2%
Lutte contre la
dsertification
15,6%
Production de
plants
8,2%
Reboisement
37,7%
Reboisement
38,7%
Lenveloppe budgtaire mobilise, au titre de lanne 2014, dans le cadre dudit compte, dun montant de
804,55 MDH, a permis la ralisation des principales actions suivantes:
Scurisation du domaine forestier :
Homologuation des dossiers de dlimitation de 722 303 ha ;
Immatriculation de 557 025 ha ;
Etudes techniques cadastrales des immeubles forestiers sur 437 300 ha ;
Oprations de dlimitations dfinitives de 202 580 ha.
Ainsi, la situation juridique globale du domaine forestier de l'Etat (9 millions dha) se prsente comme
suit :
en cours de dlimitation:
Immatriculation;
29%
en cours
d'homologation
6%
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
dfinitive; 10%
provisoire; 3%
Homologation;
52%
78
Concernant le rseau national des chemins forestiers desservant le domaine forestier, les ralisations au
titre de lanne 2014, ont port sur louverture de 264 km de pistes ainsi que la rhabilitation et lentretien de
1 020 km, soit un budget total de lordre de 110 MDH.
SITUATION DU RESEAU DES CHEMINS FORESTIERS
AU TITRE DE LA PERIODE 2012-2014
En Km
1200
1046
1020
1000
800
654
600
400
339
264
258
200
0
2012
Travaux d'entretien
et de rhabilitation des pistes
2013
2014
79
Ralisations
(En milliers de m3)
1200
1161
1017
1000
887
722
800
569
600
419
400
167
200
54
251
102
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
5 000
4 242
3 639
4 000
2 691
3 000
2 192
1 700
2 000
1 000
3 151
564
981
0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
80
81
Dpenses
190
180
170
183,85
45
174,72
173,70
50
40
35,94
32,05
160
30,28
150
35
30
25
140
20
130
15
120
10
110
100
0
2012
2013
Dpenses
2014
Recettes
Les principales ralisations enregistres en 2014, dans le cadre dudit fonds, concernent les actions
suivantes :
Poursuite de la mise en uvre des orientations du plan directeur de la chasse ;
Mise en uvre du plan daction de la convention de coopration avec la Fdration Royale Marocaine
de Chasse, portant sur les ralisations suivantes :
Formation, sensibilisation et organisation des manifestations ;
Lutte contre le braconnage ;
Elevage du gibier, repeuplement et protection de la faune ;
Amnagement de lots de chasse didactiques.
Mise en uvre du plan daction de la convention de coopration avec la Fdration Royale Marocaine
de Tir Sportif, notamment en matire damnagement des clubs de tir pour lorganisation de lexamen
du permis de chasse ;
Rhabilitation de la grande faune disparue ou menace dextinction (Mouflon, Gazelles, Cerf de
Berbrie...) ;
Amnagement cyngtique des rserves de chasse et des enclos dlevage et dacclimatation ;
Production et dversement de 10 millions d'alevins et fingerlings, toutes espces confondues, pour le
repeuplement de 73 sites aquatiques (cours d'eau, barrages, lacs naturels et plans deau) ;
Achvement des travaux damnagement du plan deau Amghass 2 ;
Lancement du projet damnagement de la station de carpiculture de Deroua de Beni Mellal.
82
Au titre des annes 2015 et 2016, le programme daction prvu dans le cadre dudit fonds, dont le budget
annuel moyen slve 22 MDH, sarticule autour des principaux axes suivants :
Renforcement des amnagements cyngtiques : surveillance et mise en rserve de 10 millions dha ;
Renforcement des associations de chasseurs pour encourager la chasse organise dans le cadre de
la chasse amodie travers laccroissement des :
aires damodiation de droit de chasse au profit des associations (900 au lieu de 746 actuellement)
sur une superficie denviron 2,5 millions dha ;
socits de la chasse touristique de 34 actuellement 50 socits sur une superficie
de 900.000 ha.
Lutte contre le braconnage : la sensibilisation et la formation des chasseurs et des gardes fdraux ;
Repeuplement des rserves de chasse triennales en perdreaux (50 000 units) ;
Amnagement cyngtique et quipement de 12 rserves permanentes de chasse et de deux lots
didactiques ;
Appui de la Fdration Royale Marocaine de Chasse et la Fdration Royale Marocaine de Tir sportif
pour lorganisation des examens pour lobtention du permis de chasse ;
Poursuite des travaux damnagement des plans deau artificiels pour le dveloppement de la pche
sportive et des amnagements des cours deau et des lacs dans le but daccrotre la production
piscicole ;
Production de 13 millions d'alevins et fingerlings dans les stations de culture piscicole artificielle ;
Production de 40 000 units de juvniles dcrevisses dans la station dlevage de la province
dIfrane.
La mise en uvre du programme daction du secteur de la chasse et de la pche continentale contribue
au dveloppement rural, notamment par la cration de prs dun million de journes de travail additionnelles,
soit lquivalent de 5.000 emplois permanents.
2.4.4- Fonds pour le dveloppement rural et des zones de montagne :
Les ressources ralises par ce compte, compte tenu du solde report, slvent en 2014, 2.045,20
MDH contre 2.068,43 MDH et 1.819,90 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, enregistrant ainsi un
accroissement annuel moyen de 6%. Quant aux dpenses ralises, elles ont volu en moyenne de 0,38%
au titre de la mme priode, passant de 714,5 MDH en 2012 719,94 MDH en 2014.
Recettes
en MDH
2 000
en MDH
1 450
2 045,20
1 819,90
1 250
1 500
1 050
948,57
1 000
850
719,94
714,50
500
650
450
250
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
83
Les actions ralises dans le cadre du fonds au cours de la priode 2012-2014, dun montant de
2.298 MDH, reprsentant 63% des crdits ouverts au niveau de ce compte, ont port notamment sur :
Projets second pilier
457
20%
Dsenclavement des
zones rurales et
dveloppement de
l'infrastructure
486
21%
Dveloppement des
Zones Oasiennes et
de l'Arganier
173
7%
Programme du
Millinium Chalenge
Account
107
5%
Lutte contre les effets
de la scheresse
522
23%
Irrigation et
amnagement de
l'espace agricole
554
24%
Au titre des annes 2015 et 2016, les principales oprations programmes dans le cadre dudit fonds
concernent notamment :
(en MDH)
Actions
Dveloppement des Zones Oasiennes et de l'Arganier
Excution des accords de partenariat avec les acteurs dans le
domaine du dveloppement rural et des zones de montagne
Autres actions
2015
328,69
2016
451,45
428,60
316,15
285,83
25,65
Total
1.043,12
793,25
84
Au cours de la priode 2009-2012, 88 projets de dveloppement du territoire ont t raliss pour un cot
total de 1.845,97 MDH financs hauteur de 908,15 MDH par ledit fonds.
En 2012, et conformment aux orientations du programme gouvernemental, un appel projet national
est lanc afin didentifier, dans une premire tape, au niveau des centres urbains en milieu rural, des projets
de dveloppement des territoires ruraux. Parmi les 415 projets slectionns, 85 projets sont finaliss pour un
cot total de 1.007,40 MDH, dont 427,62 MDH au titre de la contribution du fonds.
A fin juin 2015, 57 conventions sont approuves pour un cot total de 646 MDH, dont la contribution du
fonds slve 287 MDH.
Par ailleurs, il a t procd au lancement dune nouvelle gnration de projets qui sinscrit dans le cadre
de lamlioration de la dmarche territoriale et du renforcement de lefficience et de lefficacit des politiques
publiques en milieu rural, concrtise, notamment, par le programme de dveloppement intgr des centres
ruraux mergents CREM 2015-2016 .
Cette nouvelle dmarche sappuie sur un nouveau mode dintervention appropri qui privilgie les actions
volontaristes et intgres en faveur de la mise niveau des zones rurales dans le cadre dune action
concerte et convergente damnagement du territoire, notamment, en dotant les centres ruraux mergents,
dinfrastructures de base et dquipements collectifs de proximit.
2.4.5- Fonds de dveloppement de la pche maritime :
Les ressources dudit compte qui slvent en 2014, 380,72 MDH contre 457,15 MDH et 459,27 MDH ,
respectivement, en 2013 et 2012, ont permis le lancement des actions relatives la mise en uvre de la
stratgie du secteur de la pche maritime dnomme HALIEUTIS .
(en MDH)
500
60%
457,15
450
380,72
400
53%
50%
350
40%
300
250
27%
200
150
100
30%
21%
20%
100
100
75
50
0
10%
0%
2012
Ressources
2 013
Dotations budgtaires
2 014
Crdits engags en %
Les crdits engags dans le cadre dudit fonds ont permis de raliser les actions suivantes :
Linstauration de mesures de contrle pour la lutte contre la pche illicite, non dclare et non
rglemente (INN). Ce systme de suivi est bas sur la responsabilisation et limplication dynamique
de tous les intervenants dans la filire de la pche ;
Lquipement des navires de pche en balises VMS. Ce projet dquipement a t ralis en deux
phases : lquipement de 1.500 navires et linstallation de 750 balises ;
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
85
Mise niveau des ports de pche (GPP) et valorisation du nouveau port de pche
de Casablanca :
72,00
36,00
33, 47
Mise niveau de la composante zones de pche des VDP dans les provinces du
Sud et du Rseau de Surveillance de la qualit et de la salubrit du milieu marin
(RSSL) de l'INRH :
19,00
18,00
16, 00
12,51
11,50
9, 80
86
50,00
40,85
26,65
2,50
18 281 MDH
52%
7 779 MDH
22%
3 523 MDH
10%
2 057 MDH
6%
1 693 MDH
5%
785 MDH
2%
589 MDH
2%
Autres comptes
345 MDH
1%
87
PART DES RECETTES RALISES PAR LES CAS INTERVENANT DANS LE DOMAINE DE LA
PROMOTION ECONOMIQUE ET FINANCIERE AU TITRE DE LEXERCICE 2014
Fonds de solidarit
des assurances
22%
Fonds de soutien
certains promoteurs
5%
Fonds pour la
promotion de l'emploi
des jeunes
2%
Fonds de rmunration
des services rendus par
le ministre charg des
finances au titre des
frais de surveillance et
de contrle des
entreprises
d'assurances et de
rassurances
2%
Autres
16%
Compte spcial des
dons des pays du
Conseil de
Coopration du Golfe
52%
Autres comptes
1,0%
575,39
447,35
404,49
20,20
2012
2013
DEPENSES
2014
RECETTES
88
Les crdits allous au financement des programmes de promotion de lemploi au cours de la priode
2012-2014, dun montant global de 583,20 MDH, ont permis datteindre les rsultats suivants :
1. Le Programme IDMAJ : offre aux chercheurs demploi diplms de lenseignement suprieur ou de la
formation professionnelle et inscrits lANAPEC depuis au moins six mois, la possibilit de bnficier dun
contrat de premier emploi dans lentreprise du secteur priv dune dure de 24 mois. En contrepartie, le salaire
mensuel dun montant maximum de 6.000 DH vers par lentreprise est exonr de limpt sur le revenu. En
cas de recrutement du stagiaire, cet avantage est reconduit pour une anne supplmentaire.
La mise en uvre du programme IDMAJ, a permis linsertion de 175 258 chercheurs demploi au cours
de la priode 2012-2014 comme suit :
25 852
62 000
60 000
63 143
56 716
55 399
2012
2013
REALISATIONS
2014
2015
PREVISIONS
2016
2. Le Programme TAEHIL : vise la rsorption des dficits accumuls en matire demploi et daptitude
lemploi travers le dveloppement de la formation insertion et lorganisation de stages dexprience
professionnelle. Ce programme comporte deux composantes :
La formation complmentaire contractuelle destine la reconversion de jeunes diplms afin
dadapter leur profil aux besoins exprims par lentreprise qui sengage dans un cadre contractuel
recruter les bnficiaires de ladite formation ;
La formation qualifiante, commandite par des comits de pilotage rgionaux prsids par des
reprsentants du monde de lentreprise, et assure par des oprateurs de formation publics ou privs
slctionns selon des critres fixs par des cahiers des charges labors cet effet.
Depuis la mise en uvre du programme TAEHIL, plus de 123.832 jeunes chercheurs demploi ont
bnfici de ce programme. Au titre des annes 2012 2014, les bnficiaires dont leffectif slve
55.361, se rpartissent comme suit :
EVOLUTION DU NOMBRE DES BNFICIAIRES DU PROGRAMME TAEHIL
18 313
18 658
18 390
18 000
18 000
4 310
2012
2013
2014
Ralisations
Prvisions
2015
2016
89
3. Le Programme MOUKAWALATI : apporte un soutien lauto emploi par lincitation des jeunes crer leur
propre entreprise ncessitant un investissement global de plus de 250.000 DH. Ce programme sadresse aux
jeunes diploms gs de moins de 45 ans, inscrits lANAPEC et dsireux de crer une entreprise. Dans ce
cadre, une dotation dun montant de 25.000 DH peut tre accorde sous forme de prt au jeune porteur de
projet. Elle se rpartit comme suit :
10.000 DH au titre des prestations daccompagnement sous forme dactions de formation en matire
de gestion et dadministration des entreprises et de ralisation dtudes et de business plan ;
10% du montant de linvestissement dans la limite de 15.000 DH au titre de lappui au financement et
frais damorcage du projet. Cet appui est accord sous forme davance non productive dintrt
remboursable sur six (6) ans. Le reliquat du financement est octroy sous forme dun crdit bancaire
bnficiant de la garantie de la Caisse centrale de garantie (CCG) hauteur de 85%, dans le cadre
du Fonds de garantie des prts la cration de la jeune entreprise .
Les ralisations dans le cadre du programme MOUKAWALATI, au titre de la priode 2012-2014,
concernent laccompagnement de plus de 3.852 porteurs de projet dont lvolution se prsente comme suit :
1 408
1 242
1 202
656
2012
2013
2014
Ralisations
2015
2016
Prvisions
90
Associations
16,64 MDH
23%
Agriculture
10,00 MDH
14%
Etablissements privs de
formation professionnelle
0,95 MDH
1%
Tourisme
1,50 MDH
2%
Pche Maritime
0,25 MDH
0%
Autres
4,61 MDH
6%
Artisanat
33,26 MDH
47%
Acadmies
Rgionales d'Education
et de Formation.
0,12 MDH
0%
Leffectif des laurats de la formation par apprentissage slevant 95.763 durant la priode 2012-2014,
se rpartit comme suit :
RPARTITION DES EFFECTIFS DES APPRENTIS ENTRE 2012 ET 2014
PAR SECTEUR DE FORMATION
24 382
25%
2 263
2%
Pche
Maritime
4 862
5%
5 062
5%
8 569
6%
9 967
10%
25 092
26%
10 142
11%
5 424
5%
Textile,
Btiment Artisanat de Automobile Services, Htellerie et Agriculture Artisanat de
Habillement
service
Education & Restauration
production
et Cuir
Sant
91
Lvolution des effectifs des laurats de la formation par apprentissage, au cours de la priode
2008-2016, se dcline ainsi :
EVOLUTION DES EFFECTIFS DES LAURATS DE LA FORMATION
PAR APPRENTISSAGE
34 302
33 620
31 948
32 000
30 592
30 518
30 979
27 371
2007/2008
2008/2009
2009/2010
2010/2011
2011/2012
2012/2013
2013/2014
Prvisions
2014/2015
Associations
4 300
13,4%
Pche Maritime
800
2,5%
Autres
3 340
10,4%
Agriculture
6 460
20,2%
Artisanat
7 500
23,4%
Acadmies
Rgionales d'Education
et de Formation.
900
2,8%
Tourisme
900
2,8%
Etablissements privs
de formation
professionnelle
120
0,4%
A compter de lanne 2015, ledit fonds prend galement en charge les dpenses affrentes la mise en
uvre des dispositions relatives aux incitations lemploi introduites en vertu de larticle 7 de la loi de finances
pour lanne 2015. Ledit dispositif prvoit la prise en charge par lEtat, pour une dure de 24 mois, de la
cotisation due par lemployeur au profit de la Caisse nationale de scurit sociale, et de la taxe professionnelle
due par les entreprises exercant une activit industrielle, artisanale, immobilire et de service, les exploitations
agricoles ou forestires, ainsi que les associations recrutant 5 demandeurs demploi sur un contrat dure
indtermine. Le versement des montants affrents auxdites cotisations et taxes, sera assur par ledit
compte.
92
93
Le Fonds de dveloppement industriel et des investissements est le rsultat de la fusion des CAS
ci-aprs :
-
Le fonds de promotion des investissements a t cr par la loi de finances pour lanne budgtaire
1999-2000 afin de comptabiliser les oprations affrentes la prise en charge par lEtat, du cot des
avantages accords aux investissements dans le cadre de larticle 17 de la loi-cadre n18-95 formant charte
de linvestissement.
En 2014, les recettes du FPI slvent 213,43 MDH contre 213,43 MDH et 345,93 MDH,
respectivement, en 2013 et 2012 . Quant aux dpenses ralises dans le cadre dudit fonds, elles slvent
171,13 MDH durant la priode 2012-2014.
EVOLUTION DES RECETTES ET DES DEPENSES DU FPI
AU TITRE DE LA PERIODE 2012 - 2014
345,93
400,00
350,00
300,00
213,43
250,00
213,43
200,00
132,50
150,00
100,00
38,63
00,00
50,00
0,00
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les projets dinvestissement pouvant bnficier de lappui de lEtat travers ledit fonds, doivent remplir
lun des critres dligibilit ci-aprs, arrts par la loi-cadre n18-95 formant charte de linvestissement et son
dcret dapplication :
Investir un montant gal ou suprieur 200 MDH ;
Crer un nombre demplois stables gal ou suprieur 250 ;
Assurer un transfert de technologie ;
Contribuer la protection de lenvironnement.
Les entreprises ligibles au financement dudit fonds peuvent bnficier des avantages suivants :
Au niveau des terrains : une participation de lEtat aux dpenses relatives lacquisition du terrain
ncessaire la ralisation du programme dinvestissement dans la limite de 20% du cot du terrain
support du projet ;
Au niveau de linfrastructure hors site : une participation de lEtat aux dpenses dinfrastructures
externes ncessaires la ralisation du programme dinvestissement dans la limite de 5% du montant
global du programme dinvestissement ;
Au niveau de la formation : une participation de lEtat aux frais de la formation professionnelle, prvue
dans le programme dinvestissement hauteur de 20% du cot de cette formation.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
94
La contribution financire de lEtat destine la promotion de linvestissement, est accorde dans la limite
de 5% du montant global du programme dinvestissement. Ce taux peut atteindre 10% si le lieu dimplantation
du projet se situe dans une zone rurale ou suburbaine ou lorsquil sagit dun investissement dans le secteur
de la filature, du tissage ou de lennoblissement du textile.
Ledit fonds qui a bnfici, depuis 2001, dune dotation globale de 900 MDH, a contribu la promotion de
linvestissement pour un montant total de 688 MDH.
Les dblocages effectus par imputation sur le FPI dun montant de 38,63 MDH au titre de lexercice 2014,
portent sur des investissements dans les secteurs de lindustrie et du tourisme. En effet, 72% des dboursements
ont t effectus en faveur du secteur industriel contre 28% au profit du secteur touristique. En 2012, ces taux ont
atteint 24%, au profit du secteur industriel et 76% en faveur du secteur touristique.
EVOLUTION DES CONTRIBUTIONS DU FPI AU TITRE
DE LA PERIODE 2006-2014 (en MDH)
160
143
132,5
130
140
120
106
100
80
82
64
60
40
38,63
24
20
0
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Les oprations de dboursements prvisionnelles au titre des annes 2015 et 2016, aprs validation des
montants de leurs contributions respectifs par les comits de suivi y affrents, concerneront 21 socits pour
un montant prvisionnel de 500 MDH.
- Fonds national de soutien des investissements (FNSI) :
Ce compte, dont le Ministre de lEconomie et des Finances est ordonnateur, a t cr en 2011 et
intgr, en vertu de la loi de finances pour lanne 2015, au fonds de dveloppement industriel et des
investissements en vue de comptabiliser les oprations affrentes au versement des contributions sous forme
dapports en capital, destines au soutien des investissements, dans un cadre conventionnel, en relation avec
les stratgies sectorielles et les projets rgionaux.
Ledit fonds est aliment, notamment, par 50% du produit de cession au secteur priv, des participations
et tablissements.
En 2011, le montant des ressources du fonds slve 327,5 MDH, correspondant la moiti du produit
de cession de la totalit de la participation publique dtenue dans le capital de la socit Sel de
Mohammedia pour un montant global de 655 MDH.
Les dpenses ralises en 2011, dun montant de 250 MDH, ont permis le versement, au profit de la
socit Fonds Marocain de Dveloppement Touristique -FMDT-, de la quote-part du budget de lEtat dans
le capital initial de cette socit en vue de contribuer au financement de la nouvelle stratgie touristique
Vision 2020 .
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
95
A compter du 1er janvier 2015, ledit compte est supprim et les oprations quil assurait sont dornavant
prises en charge par le fonds de dveloppement industriel et des investissements.
2.5.3- Fonds de solidarit des assurances :
Ce fonds a t cr en 1984 en vue de comptabiliser les oprations affrentes lattribution daides aux
entreprises dassurances et loctroi de subventions aux entreprises dassurances en tat de liquidation afin
de combler linsuffisance dactifs affrents la catgorie dassurance obligatoire automobile dont les
conditions sont prvues par le code des assurances. Ledit compte a t modifi en 2012 en vue de lui
permettre de prendre en charge partiellement le financement des investissements et des actions de lInstitut
national des conditions de vie au travail, et de contribuer au financement du Fonds dappui la cohsion
sociale.
Le fonds prcit est financ, essentiellement, par la part du produit de la taxe sur les contrats
dassurances passs par les entreprises dassurances. ainsi que tout acte ayant exclusivement pour objet la
formation, la modification ou la rsiliation amiable desdits contrats, le produit de la contribution des entreprises
dassurances, de rassurance et de capitalisation agres, ainsi que les excdents dactif rsultant de la
liquidation des entreprises dassurances et de rassurance.
En 2014, les ressources dudit compte se sont tablies 7.778,81 MDH contre 7.832,42 MDH et
7.264,47 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, soit un accroissement annuel moyen de 3,48%. Quant aux
dpenses de ce compte, elles slvent 75 MDH en 2014.
Les dpenses programmes au titre de lanne 2015, dun montant de 105 MDH, sont destines
financer les oprations suivantes :
Allocation daides et de subventions aux entreprises dassurances..75 MDH ;
Financement des actions du groupement dintrt public dnomm
Institut national des conditions de vie au travail 30 MDH.
2.5.4- Masse des services financiers :
Cr par la loi de finances pour lanne 1965, le compte daffectation spciale intitul Masse des
services financiers a fait lobjet de modification par larticle 22 de la loi de finances pour lanne 2015, en vue
de comptabiliser les oprations affrentes :
la lutte contre la fraude fiscale et la mobilisation des ressources fiscales ;
la modernisation des services de la Direction Gnrale des Impts ;
laction sociale ;
et au paiement des indemnits.
Ce compte sert dappoint au Budget Gnral pour ce qui est des dpenses de biens et services. Il y est
fait recours pour prendre en charge les dficits chroniques enregistrs au niveau dudit Budget, aussi bien en
matire de dpenses de fonctionnement que dinvestissement.
Les principales natures de dpenses programmes au titre des annes 2014 et 2015, autres que celles
lies aux indemnits du personnel, se prsentent comme suit:
Dpenses de fonctionnement :
Frais de surveillance des locaux administratifs ;
Achat de fournitures de bureau, papeterie et imprims ;
Frais de formation et stages ;
Frais de publicit et dinsertion.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
96
Dpenses dinvestissement :
Travaux damnagement et dinstallation ;
Entretien et rparation des btiments administratifs ;
Achat de vhicules.
Au titre des annes 2014 et 2015, lexcution des dpenses programmes dans le cadre dudit fonds se
prsente comme suit :
1003,49
800,85
782,29
778,2
258,29
142,9
Crdits ouverts
Engagements
2014
Mandatements
2015
97
Au dbit :
Les dpenses rsultant du paiement des indemnits, y compris les primes et autres allocations,
dont les bnficiaires, les critres et les taux sont fixs par le ministre charg des finances, en sa
qualit d'ordonnateur du compte, sous rserve des droits acquis auxdits bnficiaires ;
Les dpenses lies aux missions dordre scuritaire, la gestion des casernes et la lutte contre
la fraude ;
Les dpenses relatives loptimisation de laction en recouvrement des crances publiques ;
Les dpenses affrentes la modernisation des services de lAdministration des douanes et
impts indirects ;
Les dpenses affrentes l'action sociale, y compris les subventions alloues la Mutuelle des
douanes et impts indirects, l'Association douanire marocaine et la Fondation des uvres
sociales du personnel relevant du ministre de l'Economie et des finances ;
Les dpenses diverses.
A fin juin 2015, les ressources dudit compte dun montant de 289,93 MDH, ont permis la ralisation des
principales actions suivantes :
(en MDH)
Actions
Financement des primes concernant lAdministration des douanes et impts indirects
Financement des primes concernant le ministre de lconomie et des finances
Financement des gratifications dans le cadre de la lutte contre la fraude au profit de
lOffice des Changes
Financement des dpenses caractre social (Subvention au profit de lADM)
Montant
221,34
23,17
5
0,53
En 2016, ledit fonds continuera de prendre en charge le financement des oprations pour lesquelles il a
t cr.
2.5.6- Fonds provenant des dpts au Trsor :
Cr en vertu de la loi de finances pour lanne 2015 dans le but de comptabiliser les oprations relatives
au produit des intrts sur les dpts au Trsor et aux frais de recouvrement perus par les comptables
relevant de la Trsorerie gnrale du Royaume, le compte daffectation spciale intitul Fonds provenant
des dpts au Trsor , dont le ministre des finances est ordonnateur, retrace :
Au crdit :
la part revenant la Trsorerie gnrale du Royaume au titre des intrts sur les dpts au Trsor;
les frais de recouvrement perus par les comptables relevant de la Trsorerie gnrale du
Royaume, prvus aux articles 90 et 91 de la loi n 15-97 formant code de recouvrement des
crances publiques ;
les recettes diverses.
Au dbit :
les dpenses rsultant du paiement des indemnits, y compris les primes et autres allocations ;
les dpenses relatives loptimisation de laction en recouvrement des crances publiques, la
gestion de lactivit bancaire et la couverture des risques y affrents ;
les dpenses affrentes la modernisation des services de la Trsorerie gnrale du Royaume ;
les dpenses affrentes l'action sociale, y compris les subventions alloues la Fondation des
oeuvres sociales du personnel relevant du ministre de l'conomie et des finances ;
les dpenses diverses.
En 2015, une enveloppe budgtaire de 360 MDH a t programme cet effet.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
98
2.5.7- Compte spcial des dons des pays du Conseil de coopration du Golfe :
Cr, au cours de lanne 2013, par dcret ratifi par la loi de finances pour lanne 2014, le compte
daffectation spciale intitul Compte spcial des dons des pays du Conseil de Coopration du Golfe tend
domicilier et assurer la traabilit des dons des pays du Conseil de Coopration du Golfe (CCG) octroys au
Maroc pour financer des projets de dveloppement.
Le montant total desdits dons slve $ US 5.000 millions et pris en charge, parts gales, par les
quatre pays donateurs, en loccurrence lEtat du Kowet, le Royaume dArabie Saoudite, les Emirats Arabes
Unis et lEtat du Qatar, raison de $ US 1.250 millions par pays donnateur .
Au 30 juin 2015, le montant total des engagements a atteint 4.268,94 M $, soit un taux de ralisation de
85,37%, rparti comme suit :
Part des
engagements dans le
total
(en %)
1 250
29,28
1 250
29,28
1 040
24,36
728,94
17,08
Total
4 268,94
100
Bailleurs de fonds
24,36%
29,28%
99
Les dons susviss financent 57 projets de dveloppement appartenant des secteurs dactivits varis :
le FKDEA utilise la totalit du don pour financer 21 projets conventionns ;
le FQD finance 14 projets en utilisant la totalit du don ;
le FSD finance 12 projets pour un engagement de 1.040 M $ ;
le FADD prend en charge 10 projets pour une contribution de 728,94 M $.
La rpartition sectorielle du portefeuille de projets met en exergue la prdominance des secteurs sociaux
(sant, INDH, ducation, enseignement suprieur et logement social) qui accaparent 54% des financements :
REPARTITION SECTORIELLE DU PORTEFEUILLE DE PROJETS
(EN M $)
Logemet social
627,83
15,0%
INDH
225
5,4%
Education,
enseignement
suprieur et formation
professionnelle
523,57
12,5%
Sant
897,99
21,4%
Infrastructures
1132,9
27,0%
Environnement et
dveloppement
durable
163
3,9%
Eau et lectricit
82,15
2,0%
Agriculture et pche
541,5
12,9%
Les infrastructures bnficient galement de crdits importants rpartis entre les ports (52%), les
barrages (29%), les routes (16%) et le secteur ferroviaire (3%).
VENTILATION DES FINANCEMENTS ACCORDS AUX INFRASTRUCTURES
PAR SECTEUR D'ACTIVIT
Ferroviaire
3%
Barrages
29%
Ports
52%
Routes
16%
100
Les dcaissements cumuls fin juin 2015, slvent 2.295,06 M $ et sont ventils comme suit :
Dcaissements cumuls
(en millions de dollars)
Bailleurs de fonds
Fonds Koweitien pour le Dveloppement Economique Arabe (FKDEA)
Fonds Saoudien pour le Dveloppement (FSD)
661,05
450
434,02
750
Total
2 295,07
101
Dpenses
3 500,00
16 963,32
16 790,84
16 800,00
3 000,00
16 600,00
3 018,51
2 500,00
16 400,00
16 200,00
2 000,00
16 063,15
16 000,00
1 500,00
15 800,00
1 428,07
1 000,00
15 600,00
738,00
15 400,00
2012
2013
Recettes
Dpenses
500,00
2014
Promotion de linvestissement :
Les rserves foncires mobilises durant la priode 2012-2014, dune superficie totale de 15.587 ha ont
permis la cration de 39.375 emplois et la ralisation de projets d'investissement pour un montant de 77 964
MDH dans les divers secteurs de l'activit conomique :
Les dites rserves sont rparties, par rgime, comme suit :
1- Rgime conventionnel : (12.384 ha mobiliss pour un investissement de lordre de
47.000,00 MDH et la cration de 3.925 emplois) :
Energie (nergies renouvelables):
11.303 ha . 6.800 MDH;
Tourisme
698 ha :... 17.000 MDH ;
Industrie :
373 ha :....... 22.000 MDH ;
Divers :
10 ha :........1.200 MDH ;
REPARTITION DES TERRAINS DOMANIAUX CEDES PAR SECTEUR
D'ACTIVITE AU TITRE DE LA PERIODE 2012-2014
Energie
11 518 ha
74%
Industrie
606 ha
4%
Habitat
1 498 ha
9%
Divers
762 ha
5%
Autres
2 571 ha
17%
Tourisme
1 203 ha
8%
Il est noter que 79% de la superficie a t mobilise dans le cadre du rgime conventionnel, tandis
quau niveau rgional, 78% de la superficie a t mobilise au profit des provinces du Sud et 84% pour la
ralisation de projets dans les domaines de lnergie et de lhabitat.
RAPPORT SUR LES COMPTES SPECIAUX DU TRESOR
102
8 931 ha
57%
3 162 ha
20%
644 ha
4%
Oued
Eddahab
Lagouira
Laayoune
Boujdour
Marrakech
Tansift
AlHaouz
605 ha
4%
Guelmim
Smara
478 ha
3%
Tanger
Ttouan
448 ha
3%
Oriental
443 ha
3%
237 ha
2%
Grand
Chaouia
Casablanca Ouardigha
639 ha
4%
Autres
2- Gestion dconcentre :
Dans le cadre du dispositif lgislatif et rglementaire relatif la gestion dconcentre de linvestissement,
545 projets ont t retenus au cours de la priode 2012-2014, portant sur une superficie totale de 3.202
hectares, devant drainer un investissement global de 30.813 MDH et gnrer la cration de 35.450 emplois.
La superficie mobilise au profit des secteurs de lhabitat et du tourisme reprsente 63% de la supeficie totale.
3- Vente de logements de lEtat leurs occupants :
Dans le cadre du dispositif rglementaire en vigueur, 1.593 units du domaine de lEtat ont t cdes
leurs occupants pour une valeur globale de 171,68 MDH.
672 units du parc gr par la DDE : .. 141,98 MDH ;
921 units du parc gr par Dyar Al Madina : 29,70 MDH.
Au titre de lanne 2015, il est prvu de mobiliser un montant global de 1.640 MDH en vue de raliser les
principales oprations suivantes :
Acquisitions immobilires :... 913,0 MDH ;
Ralisations immobilires lEtranger : . 420,0 MDH ;
Construction, quipement, rparation et gestion des immeubles domaniaux : 35,6 MDH ;
Etudes lies aux immobilisations :...... 19,0 MDH ;
Autres :...... 252,0 MDH.
2.6.2- Fonds spcial pour le soutien des juridictions :
Le montant total des ressources ralises en 2014 dans le cadre dudit fonds, slve 2.082,92 MDH
contre 1.796,12 MDH et 1.654,26 MDH, respectivement, en 2013 et 2012, soit une augmentation annuelle
moyenne de 12,21%. Quant aux dpenses ralises, elles ont enregistr, au cours de la priode 2012-2014,
une hausse annuelle moyenne de 4 ,66%, passant de 295,82 MDH en 2012 324,00 MDH en 2014.
103
1 654,26
295,82
324,00
233,94
2012
2013
2014
Les dpenses engages au cours de lanne 2014 dun montant total de 799,09 MDH, dont 565,53 MDH
au titre des crdits dlgus, sont destines, notamment, au financement des oprations suivantes:
PROGRAMMES REALISES PAR NATURE DES DEPENSES
AU TITRE DE L'ANNEE 2014
Equipement
61,0 MDH
8%
Modernisation des
juridictions
46,5 MDH
Allocations
6%
forfaitaires servies
aux fonctionnaires
de la justice
106,3 MDH
13%
Allocations spciales
servies aux agents
chargs de
lexcution des
poursuites
10,3 MDH
1%
Constructions
575,0 MDH
72%
328,26
334,4
300
200
100
0
2012
2013
2014
104
188, 51
90,00
23,00
11 ,00
11 ,70
105
2 148,35
1 023,63
255,83
249,29
104,85
2012
2013
2014
49,04
42,00
36,85
33,45
25,58
8,30
2002
4,28
2003
14,51
15,74
15,71
2005
2006
2007
8,85
2004
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Les actions programmes pour les annes budgtaires 2014 et 2015, au titre dudit fonds, se dclinent
comme suit :
Construction des prisons locales de Sefrou, Layoune, Sidi Bennour,Taza et Boujdour ;
Construction du centre hospitalier des Oudayas Marrakech et dun centre de formation des cadres
Layoune.
106
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les ressources dudit fonds slevant en 2014, 375,2 MDH dont 269,99 MDH au titre des recettes de
gestion ralises et 105,21 MDH correspondant lexcdent de recettes report, ont permis dallouer des
subventions aux organismes nationaux de radiodiffusion, de tlvision et de production duvres
audiovisuelles ainsi qu la presse crite (MAP).
Au titre de la priode 2012-2014, les subventions accordes par le fonds sont ventiles comme suit :
Organismes bnficiaires
2013
2014
Total
143,00
60,00
230,00
433,00
80,00
75,00
90,50
245,50
Campagnes de communication
2,79
4,05
6,84
26,00
8,60
34,60
135,24
135,24
361,03
161
333,15
855,18
Etudes Gnrales
Total
107
C.C.M
245,50
28,71%
M.A.P
34,60
4,05%
Compagne de
communication
6,84
0,80%
S.N.RT
433,00
50,63%
Le montant des actions ralises par le Centre cinmatographique marocain en 2014 au titre de lappui
au Fonds daide la production cinmatographique, slve environ 50 MDH.
OPERATIONS PROGRAMMEES DANS LE CADRE DU FONDS POUR LA
PROMOTION DU PAYSAGE AUDIOVISUEL ET DES ANNONCES ET DE
LEDITION PUBLIQUE AU TITRE DES EXERCICES 2014 ET 2015 (en MDH)
ANNEES
OPERATIONS PROGRAMMEES
2014
2015
Aide la production d'uvres cinmatographiques
70
70
30
30
10
10
110
110
Contribution des
Exploitants de
Rseaux Publics des
Tlcommunications
(ERPT)
95,72
15%
108
Les subventions accordes aux organismes de recherche scientifique au titre la priode 2012-2014, dont
le montant slve 70,87 MDH, ont port sur :
Appel projets dans les domaines prioritaires de la recherche scientifique
et du dveloppement technologique ... 300 MDH ;
Mise en place des cits de linnovation pour la cration dune plate-forme
fdratrice de centres de R&D :.. 20 MDH ;
Financement du Programme de Recherche-Dveloppement dans le domaine
de lAgriculture (ARIMNET 1) .. 7,86 MDH ;
Le financement du Programme de Recherche-Dveloppement dans le domaine
de lAgriculture (ARIMNET 2) .10 MDH ;
Programme de Recherche-Dveloppement dans les domaines de leau et de
lnergie ERANETMED : 10 MDH .
Les actions programmes en 2015 et 2016 dun montant total de 275,11 MDH, tendent, outre la poursuite
de la mise en uvre des actions et projets susviss, renforcer les activits dinnovation et de recherchedveloppement (R&D), notamment travers la mise en uvre des programmes suivants :
(En MDH)
Programmes
2015
2016
100,00
80,00
40,00
10,00
10,00
5,00
3,00
5,00
5,00
5,00
5,00
3,00
2,44
1,67
Total
127,44
147,67
2.6.6- Fonds spcial pour la mise en place des titres identitaires lectroniques et des titres
de voyage :
Les recettes ralises par ledit fonds slvent 2.054,80 MDH en 2014 contre 1.785,15 MDH en 2013 et
1.705,66 MDH en 2012.
Quant aux dpenses, elles ont enregistr une augmentation annuelle moyenne de 15,79%, passant de
562,90 MDH en 2012 754,76 MDH en 2014.
109
1 705,66
754,76
562,90
374,54
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les principales actions ralises en 2014 dans le cadre de la mise en place de passeports
biomtriques, dont le cot global slve 5,61 MDH, ont concern notamment :
Dsignation
2014
0,90
3,37
1,34
TOTAL
5,61
Les projets programms en 2015 mobiliseront un montant total de 190,32 MDH, destin au financement
des oprations suivantes :
(en MDH)
Dsignation
2015
182,61
2,59
2,39
1,60
1,13
110
Les crdits programms au titre de lanne 2016, seront destins financer les oprations suivantes :
(en MDH)
Dsignation
2016
260,87
37,50
16,10
6,06
0,90
374,56
291,83
180,53
147,81
3,46
2012
2013
Recettes
2014
Dpenses
Les ressources mobilises en 2013 et 2014, ont t destines essentiellement au financement des
oprations suivantes :
(en MDH)
89,71
40,56
11,00
Abonnement et documentation
7,48
111
Abonnement et
documentation
5%
Achat de matriel
darmement et
matriel de
sret
27%
Achat de
vhicules et de
motos cycles et
cycles
60%
Pour les annes 2015 et 2016, le fonds continuera de supporter les oprations d'quipement et de
restructuration de la Direction Gnrale de la Sret Nationale.
2.6.8- Fonds de modernisation de ladministration publique :
Les ressources de ce fonds slvant en 2014 78,59 MDH contre 71,55 MDH en 2012, enregistrent
ainsi une augmentation annuelle moyenne de 4,80%.
Le FOMAP, en tant quinstrument daccompagnement, dappui et dencadrement des projets novateurs,
contribue llaboration et la mise en uvre de plusieurs projets structurants visant la mise niveau et
lamlioration de la performance de lAdministration Publique ainsi que la promotion de la qualit des
prestations publiques.
Lanne 2014 a t caractrise par le lancement de nouveaux projets et la poursuite de la ralisation
des projets lancs et financs en 2012, sarticulant autour des axes suivants :
1- Projets financs en totalit par le FOMAP :
Deux nouvelles tudes caractre transversal ont t lances en 2014, tandis que trois autres finances
et lances en 2012, ont t poursuivies, il sagit des tudes relatives :
la stratgie nationale de modernisation de lAdministration et laccompagnement dans sa mise en
uvre pour un montant de 21,58 MDH ;
la transcription, la simplification et l'appui la certification des procdures et des formulaires
administratifs pour un montant de 4,69 MDH ;
le dveloppement de lapplication mobile du portail de lAdministration www.service-public.ma, sous
les environnements Android et Iphone OS et sa mise en ligne sur les App Stores Apple et Google
pour un montant de 0,31 MDH ;
la dconcentration administrative pour un montant global de 4,08 MDH ;
la mise en place dune solution cl en main de golocalisation des services administraifs situs sur
lensemble du territoire national pour un montant de 2,04 MDH.
112
113
ANNEXES
ANNEXE N I :
114
RESSOURCES
CHARGES
.00
.04
.04
.04
.06
.06
.08
.008
.002
.005
.006
.001
.002
.003
90 000 000
90 000 000
5 000 000
5 000 000
Mmoire
680 000 000
Mmoire
680 000 000
Fonds spcial relatif au produit des parts d'impts affectes aux rgions
801 212 000
Fonds de prquation et de dveloppement rgional
Mmoire
Financement des dpenses d'quipement et de la lutte contre le chmage
566 500 000
Fonds de soutien la Sret Nationale
30 000 000
Fonds spcial pour la mise en place des titres identitaires lectroniques et
508 427 000
des titres de voyage
Fonds d'assainissement liquide et d'puration des eaux uses
464 000 000
Fonds de la lutte contre les effets des catastrophes naturelles
200 000 000
Fonds pour la promotion du paysage audiovisuel national
370 000 000
Fonds national de soutien la recherche scientifique et au
22 500 000
dveloppement technologique
Fonds spcial de la pharmacie centrale
1 000 000 000
Fonds de remploi domanial
1 640 000 000
Fonds spcial du produit des loteries
100 000 000
Fonds des tabacs pour l'octroi de secours
70 000 000
Fonds de rmunration des services rendus par le ministre charg des
finances au titre des frais de surveillance et de contrle des entreprises
Mmoire
d'assurances et de rassurance
Masse des services financiers
350 000 000
Fonds de la rforme agraire
10 000 000
Bnfices et pertes de conversion sur les dpenses publiques en devises
Mmoire
trangres
Fonds spcial de la zakat
Mmoire
Fonds de solidarit des assurances
560 000 000
Fonds de soutien certains promoteurs
Mmoire
Fonds de soutien des prix de certains produits alimentaires
800 000 000
Fonds de gestion des risques affrents aux emprunts des tiers garantis
196 308 000
par l'Etat
Fonds d'appui la cohsion sociale
4 200 000 000
Compte spcial des dons des pays du conseil de coopration du Golfe
13 000 000 000
3.1 .08 .004 Part des collectivits locales dans le produit de la T.V.A.
3.1 .08 .005 Fonds spcial pour la promotion et le soutien de la protection civile
3.1
3.1
3.1
3.1
.08
.08
.08
.08
.006
.007
.008
.009
.12
.13
.13
.13
.001
.003
.004
.005
.13
.13
.13
.13
.017
.018
.019
.021
115
CODE
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
.13
.13
.17
.17
.20
.20
.21
.026
.027
.001
.003
.005
.006
.001
RESSOURCES
390 000 000
360 000 000
2 200 000 000
16 000 000
500 000 000
75 000 000
800 000 000
CHARGES
390 000 000
360 000 000
2 200 000 000
16 000 000
500 000 000
75 000 000
800 000 000
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
20 000 000
20 000 000
10 000 000
10 000 000
Mmoire
40 000 000
40 000 000
16 000 000
16 000 000
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
15 500 000
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
116
CODE
RESSOURCES
CHARGES
.13
.13
.13
.13
.017
.019
.020
.059
Mmoire
516 000
7 131 000
2 199 000
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
2 120 000
Mmoire
5 066 000
Mmoire
14 310 000
Mmoire
3 566 000
Mmoire
34 908 000
Mmoire
3.7 .13 .065 Prts aux tablissements d'amnagement des terrains et d'habitat
3.7 .13 .066 Prts la socit de financement "JAIDA"
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
500 000
500 000
117
RESSOURCES
CHARGES
.04
.06
.08
.08
.12
.13
.13
.13
.13
.29
.30
.006
.002
.005
.008
.001
.004
.005
.021
.024
.001
.002
5,00
5,00
3 096,00
160,00
200,00
566,50
1 000,00
100,00
70,00
800,00
4 200,00
20,00
2 420,00
3 096,00
160,00
200,00
566,50
1 000,00
100,00
70,00
800,00
3 800,00
20,00
2 420,00
Mmoire
Mmoire
12 637,50
12 237,50
114,00
114,00
300,00
464,00
200,00
2 200,00
16,00
800,00
300,00
464,00
200,00
2 200,00
16,00
800,00
Mmoire
Mmoire
200,00
Mmoire
200,00
Mmoire
4 294,00
4 294,00
90,00
Mmoire
1 324,00
10,00
500,00
75,00
400,00
16,00
90,00
Mmoire
1 324,00
10,00
500,00
75,00
400,00
16,00
2 415,00
2 415,00
Domaine de l'Infrastructure
3.1 .00 .006
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
.04
.08
.08
.17
.17
.21
.005
.011
.012
.001
.003
.001
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
3.1
.00
.00
.04
.13
.20
.20
.45
.45
.001
.004
.002
.009
.005
.006
.001
.003
118
CODE
RESSOURCES
CHARGES
.005
.008
3.1 .13
.006
3.1 .13
.012
3.1 .13
3.1 .13
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.022
3.1 .13
3.1 .13
3.1 .13
.025
.026
.027
680,00
3 000,00
680,00
3 000,00
Mmoire
Mmoire
Mmoire
Mmoire
560,00
Mmoire
560,00
Mmoire
196,31
Mmoire
13 000,00
390,00
360,00
Mmoire
390,00
360,00
18 186,31
4 990,00
24 084,43
801,21
24 084,4
801,2
24 885,64
24 885,64
400,00
Mmoire
30,00
400,00
Mmoire
30,00
508,43
508,43
370,00
370,00
22,50
22,50
1 640,00
350,00
Mmoire
10,00
1 640,00
350,00
Mmoire
10,00
Mmoire
Mmoire
40,00
120,00
Mmoire
3 490,93
40,00
120,00
Mmoire
3 490,93
65 909,37
52 313,06
Dveloppement Local
3.1 .08
3.1 .08
.004
.006
3.1 .06
3.1 .08
3.1 .08
.001
.003
.009
3.1 .08
.010
3.1 .09
.002
3.1 .10
.001
3.1
3.1
3.1
3.1
.13
.13
.13
.33
.003
.008
.017
.001
3.1 .34
.001
3.1 .34
3.1 .51
3.1 .08
.002
.001
.007
119
300108004
2014
33 320,01
5 161,00
18 281,45
16 063,15
16 963,32
16 790,84
7 264,47
7 832,42
7 778,81
5 556,54
6 240,24
7 496,13
300113024
2 239,62
3 672,69
7 237,55
300117001
4 974,83
5 381,26
6 013,94
300130002
2 544,13
3 209,06
4 746,92
300120005
3 585,43
2 976,15
3 723,01
300113008
2 946,66
3 440,34
3 522,54
300112001
2 324,11
2 261,83
3 166,49
300127003
3 617,14
3 544,64
2 477,14
300104005
1 333,00
1 834,79
2 271,16
1 023,63
2 148,35
2 123,12
1 654,26
1 796,12
2 082,92
1 413,93
1 699,71
2 056,99
1 705,66
1 785,15
2 054,80
1 819,90
2 068,43
2 045,20
1 814,94
1 687,24
1 802,81
300113019
1 636,53
1 670,97
1 693,22
300145001
1 206,13
1 331,48
1 565,78
300113005
1 126,46
1 142,57
1 194,76
1 182,90
1 179,43
1 183,37
1 151,20
849,81
1 132,25
1 888,80
1 342,97
1 102,06
699,68
710,68
902,65
954,62
564,89
575,39
715,26
785,19
754,33
596,26
433,21
710,15
300113003
300113018
300104006
300151001
300106001
300113022
300108010
300104002
300108008
300108006
300100006
300121001
300134001
300100005
300100001
300127002
30 474,28
2013
32 620,77
300113025
2012
120
Compte
2012
2013
2014
300113009
603,36
680,97
694,54
300108012
405,42
575,42
625,42
300111001
452,82
529,98
621,94
300108009
291,83
374,56
600,13
300113006
416,09
504,65
589,07
300113021
494,78
346,78
486,21
300108011
600,39
390,06
430,62
300108005
327,90
365,49
427,31
300106002
254,26
277,62
424,54
300129001
428,53
438,30
386,09
300120006
459,27
457,15
380,72
300109002
288,45
266,21
375,20
300113004
357,01
415,35
356,18
300104003
345,93
213,43
213,43
Autres comptes
682,35
728,00
781,45
109 771,51
122 839,24
147 408,47
TOTAL
121
I- DEVELOPPEMENT LOCAL :
INTITULE DU COMPTE
2012
2013
TAUX
MOYEN
2014
2013
TAUX
MOYEN
2014
I- DEVELOPPEMENT LOCAL
6,77%
5,96%
0,02%
756,03
3,04%
5,87%
712,14
2,08%
720,00
6,90%
4,84%
Evolutuion / an
12,30%
-18,56% 66,09%
TAUX
MOYEN
2012
2013
2014
2 239,6
3 672,7
7 237,6
79,8%
2 544,1
3 209,1
4 746,9
36,6%
1 712,7
623,0
1 912,9
5,7%
2 324,1
2 261,8
3 166,5
16,7%
1 191,3
1 136,2
1 237,3
1,9%
1 814,9
1 687,2
1 802,8
-0,3%
1 595,4
1 537,8
1 647,4
1,6%
1 126,5
1 142,6
1 194,8
3,0%
52,9
28,5
76,1
19,9%
494,8
346,8
486,2
-0,9%
431,5
70,0
400,0
-3,7%
327,9
365,5
427,3
14,2%
179,5
113,9
175,0
-1,2%
254,3
277,6
424,5
29,2%
100,0
0,0
428,5
438,3
386,1
-5,1%
66,8
127,8
121,0
34,6%
357,0
415,4
356,2
-0,1%
8,6
153,3
145,9
313%
5,4
5,4
5,4
-0,3%
0,02
0,01
30,3%
5 338,6
3 790,5
7 574,6
-29,0%
99,8%
16,0%
46,4%
2012
2013
2014
TAUX
MOYEN
1 859,00
-100%
-100%
122
19,1%
2013
TAUX
2014
4 974,8
5 381,3
6 013,9
Fonds spcial routier
Fonds de dveloppement
3 617,1
3 544,6
2 477,1
nergtique
Fonds de service universel
1 333,0
1 834,8
2 271,2
de tlcommunications
Fonds d'accompagnement
1 151,2
849,8
1 132,3
des rformes du transport
routier urbain et interurbain
Fonds national du
1 888,8
1 343,0
1 102,1
dveloppement du sport
Fonds national pour la
596,3
433,2
710,2
protection et la mise en
valeur de l'environnement
Fonds de la lutte contre les
405,4
575,4
625,4
effets des catastrophes
naturelles
Fonds d'assainissement
600,4
390,1
430,6
liquide et d'puration des
eaux uses
Fonds de dlimitation du
93,1
103,3
115,9
domaine public maritime et
portuaire
Fonds pour l'amlioration de
l'approvisionnement en eau
65,8
57,0
48,7
potable des populations
rurales
TOTAL GENERAL
14 725,9 14 512,5 14 927,4
Evolution / an
-1,45%
2,86%
TAUX
MOYEN
MOYEN
2012
2013
2014
9,95%
2 406,6
2 329,9
3 086,5 13,25%
-17,25%
76,0
1 067,5
75,8
-0,17%
30,53%
28,2
17,6
38,5
16,92%
-0,83%
415,7
233,1
294,8 -15,79%
-23,61%
885,1
817,3
895,4 16,21%
9,13%
163,0
13,2
27,4 -59,04%
24,20%
30,0
170,0
-15,31%
590,0
340,7
371,6 -20,64%
11,57%
8,1
4,0
4,4 -26,46%
-13,96%
8,7
8,3
0,9 -67,76%
70,0
52,75%
2,71%
2013
2014
TAUX
MOYEN
2013
2014
1,9%
6,0%
714,5
948,6
719,9
0,38%
13,9%
558,2
495,0
568,1
0,88%
43,0
182,5
224,0 128,25%
TOTAL GENERAL
Evolution / an
564,9
715,3
754,3
15,6%
603,4
681,0
694,5
7,3%
459,3
457,1
380,7
-9,0%
173,7
174,7
183,9
24,0
24,0
24,0
2,9%
TAUX
MOYEN
0,4
77,1
76,7
35,9
32,0
198,1
0,63%
60,27%
30,3 -8,21%
-
3,86%
123
TOTAL V
Evolution / an
TAUX
TAUX
2013
2014
MOYEN
5 161,0
18 281
254,2%
7 264,5
7 832,4
7 778,8
3,5%
21
350
75
88,30%
2 946,7
3 440,3
3 522,5
9,3%
644
553
782
10,21%
1 413,9
1 699,7
2 057,0
20,6%
1 636,5
1 671,0
1 693,2
1,7%
954,6
575,4
785,2
-9,3%
416,1
504,6
589,1
19,0%
345,9
213,4
213,4
-21,5%
77,5
77,5
77,5
53,7
49,3
53,9
2012
2012
2013
MOYEN
2014
5 161
447
20
404 -4,91%
133
39 -46,01%
-
0,2%
12
5 -33,90%
124
2013
2014
TOTAL VI
Evolution / an
22 369
24 811
25 824
10,92%
4,08%
TAUX
MOYEN
2013
2,24%
1 428,1
3 018,5
738,0
44,02%
104,9
249,3
255,8
12,21%
295,8
233,9
324,0
9,76%
562,9
374,5
754,8
13,58%
392,5
145,4
255,1 -19,4%
17,20%
2014
TAUX
MOYEN
3,8
1,6
-28,%
56,2%
4,66%
15,8%
43,40%
3,5
147,8
180,5
623%
14,05%
225,9
161,0
333,1
21,43%
28,31%
1,5
31,5
64,8
550%
3,0
1,2
4,80%
7,45%
3 015,0
4 368,7
2 908,9
44,90% -33,41%
125
-1,78%