Les crédits bancaires

HACHIMI ALAOUI
alaoui.uiz.ac.ma
Mai 2021

HACHIMI ALAOUI 1
 Introduction

Ce document est une présentation synthétique du contenu de

la première section de l’Axe I du manuel EMF II (pp. 8-21).

Récapitulatif et concis, ce document a pour objectif de faciliter

la rétention des notions abordées dans la dite section.

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 Les crédits bancaire

1. Définition des crédits bancaires ;

2. Critères de classification des crédits (3 Critères) ;

3. Typologie des crédits par objet économique (4 types) ;

4. Les taux d’intérêts débiteurs (4 Taux débiteurs) ;

5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire (mensualités).

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 1. Définition des crédits bancaires

Les crédits sont des actifs financiers créés lorsque des créanciers
prêtent des fonds directement à des débiteurs.

Ces actifs financiers comprennent tous les crédits et avances que

consentent à divers secteurs les banques commerciales.

Les crédits bancaires sont matérialisés par des documents non

négociables.

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 2. Critères de classification des crédits

§ Le terme ;

§ Le destinataire ;

§ L’objet économique.

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3. Typologie des crédits par objet économique

En termes d’objet économique, les crédits

bancaires au secteur privé peuvent être
subdivisés en quatre principales catégories; les
crédits à la consommation, les crédits
d’investissement, les crédits de trésorerie et les
crédits immobiliers.

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 3. Typologie des crédits par objet économique
MDH 300.000 60.000 MDH
Crédits de trésorerie Crédits à l'équipement

Crédits immobiliers Crédits à la consommation

250.000 50.000

200.000 40.000

150.000 30.000

100.000 20.000

50.000 10.000

0 0
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Source : séries statistiques monétaires - bkam.ma

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 4. Les taux d’intérêts débiteurs

Les taux d’intérêts appliqués aux crédits bancaires sont des taux
d’intérêts débiteurs.

Un taux d’intérêt débiteur spécifique est appliqué à chacune des

quatre catégories des crédits bancaires.

Les taux débiteurs appliqués aux crédits bancaires octroyés au

Maroc, peuvent être lus et interprétés à la lumière de la structure
par risque et la structure par terme.

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 4. Les taux d’intérêts débiteurs

2019 2020 2021 ∆

T1-2021
T4 T1 T2 T3 T4 T1
T4-2020
Crédits de trésorerie 4,7 4,7 4,45 3,99 4,12 4,1
Crédits d'équipement 4,61 4,56 4,21 4,5 4,21 4,28
Crédits immobiliers 5,34 5,22 5,24 4,79 4,91 4,74
Crédits consommation 6,66 6,55 6,56 6,46 6,4 6,5

Source : bkam.ma

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Le remboursement d’un crédit bancaire se fait sous forme de

mensualités, avec une capitalisation mensuelle des intérêts.

Ces mensualités englobent l’amortissement du capital emprunté et

le paiement des intérêts y afférents.

Le taux d’intérêt débiteur est fixé par la banque créancière.

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Étape 1.

Choix du montant à emprunter 𝐿! et de l’objet économique du

crédit.

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Étape 2.

Identification du taux d’intérêt débiteur appliqué.

𝑡𝑎𝑢𝑥 𝑑é𝑏𝑖𝑡𝑒𝑢𝑟 𝐻𝑇 × 1,1

𝑖𝐿 =
12

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Étape 3.

Choix du terme du crédit contracté :

𝑡 = 𝑛𝑜𝑚𝑏𝑟𝑒 𝑑′𝑎𝑛𝑛é𝑒𝑠 × 12 𝑚𝑜𝑖𝑠 = 𝑛𝑜𝑚𝑏𝑟𝑒 𝑑𝑒 𝑚𝑜𝑖𝑠

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Étape 4.

Calcul de la mensualité, selon la formule suivante,

&'
! = #$ × +,
1 − 1 + &'

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 5. Calcul du remboursement d’un crédit bancaire

Étape 5.

Calcul du total du remboursement et d’intérêts payés

𝑅=𝑚×𝑡

𝑖𝑛𝑡é𝑟ê𝑡𝑠 = 𝑅 − 𝐿

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Exemple 1

Un crédit immobilier sur 10 ans est accordé en vue

d’acquérir un appartement dont la valeur de marché
s’élève à 400 000 DH. La banque exige un taux
d’intérêt de 4,47%.
La mensualité de ce crédit peut être calculée en
suivant les 5 étapes précitées.
Ainsi, la mensualité s’élève à 4 284,58 DH.

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Exemple 2

Un crédit immobilier est accordé en vue d’acquérir

un appartement dont la valeur de marché s’élève à
200 000 DH. La banque exige un taux d’intérêt de
4,74%. Le terme choisi pour ce crédit est 15 ans.
En suivant les cinq étapes précitées, la mensualité
calculée s’élève à 1 603,97 DH.

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Références bibliographiques

Hachimi Alaoui, (2021). Les crédit bancaires In Économie

monétaire et financière : marchés financiers et politique
monétaire (pp. 8-21).

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