L tableau

Le t bl de
d bord
b d d’une
d’ agence ou
d’une activité bancaire

Mme ASKRI Leila

Mrs ZHIOU Hamza

HAMDI Mourad

JELIZI Walid
 Les thèmes

1. Définitions et concepts

2. Les composantes et la Conception d'un tableau de bord

3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence bancaire

4. Cas pratique ou exemples de tableau de bord

1. Définitions et concepts

A. Le tableau de bord

ƒ Le tableau de bord de gestion est un outil d'évaluation de

l'organisation d'une entreprise ou d'une institution constitué de
plusieurs indicateurs de sa performance à des moments donnés
ou sur des périodes données. (wikipédia)
wikipédia)

ƒ Le tableau de bord est un outil de pilotage à la disposition d'un

responsable ou de son équipe pour prendre des décisions et agir
en vue de l'atteinte d'un but qui concourt à la réalisation
d'objectifs stratégiques.

ƒ C’est
C est un outil de management pour animer une équipe en
développant une réflexion collective dans le but d'utiliser au
mieux des ressources.
1. Définitions et concepts

A. Le tableau de bord

ƒ Le tableau de bord prospectif permet de valider et d'ajuster la

stratégie, le tableau de bord de pilotage permet de mettre
stratégie
l' é ti
l'opérationnel
l au service
i ded la
l stratégie.
t té i

ƒ C’est un système
y d’information p permettant de connaître en
permanence et le plus rapidement possible les données
indispensables pour contrôler la marge de l’entreprise à court
terme et faciliter dans celle ci l’exercice des responsabilités »
Michel Gervais
1. Définitions et concepts

B. L’agence bancaire (pourquoi un tableau de bord)

ƒ « Véhicule clé de la prestation des services bancaires. »

ƒ Pour le client : «l’agence c’est la banque»

ƒ L’analyse
L’ l d
des performances
f d
des agences estt devenue
d plus
l
rigoureuse

ƒ Les décisions d’ouverture/clôture sont désormais plus

rationnelles

ƒ L’efficacité des agences s’est améliorée grâce à différentes

innovations
1. Définitions et concepts

B. L’agence bancaire
Typologie d
d’Agence
Agence :
ƒ Agence supermarché : offre un ensemble de prestations à toute
nature de clientèle
ƒ Agence traditionnelle : utilise davantage de guichets
automatiques. Le personnel libéré s’adonne à des activités de
conseil dans des espaces dédiés
ƒ Agence
A h b id : capable
hybride bl ded répondre
é d à tous
t l
les b
besoins
i
financiers de tous les clients dans un espace partagé avec des
non banques
ƒ Agence
A d soutien
de ti : propose des
d prestations
t ti b
bancaires
i par des
d
moyens Électroniques : Mini Agence (Centre commercial) ou
Agence mobile (Kiosque)
ƒ Agence spécialisée
é é : dédiée
é é au service d’un ’ segment de
clientèle spécifique.
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

A. Les Composantes de tableaux de bord

Un tableau de bord est un ensemble d’indicateurs choisis

selon les besoins de l’utilisateur de cet outil, p

par conséquence
q

la structure du tableau de bord dépend de la structure de ces

indicateurs (leur mode de visualisation,

visualisation leurs paramètres de

navigation,...).
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

A
A. Les Composantes de tableaux de bord

ƒ Le tableau de bord repose sur la fixation d'objectifs

d objectifs quantifiés
pertinents.

ƒ Le premier travail consiste donc à trouver les indicateurs adaptés à

l'entreprise et en fonction de ces derniers, à formaliser des objectifs.

ƒ Les formes d’indicateurs

1. Données brutes
2. Ratios
3. Écarts budgétaires
4. Graphique
5
5. Clignotant
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

Les Composantes de tableaux de bord

ƒ Le tableau de bord comprend les fonctionnalités suivantes :

• La collecte des données:

• L’analyse et la restitution des données:

• Les indicateurs de performances

• Les alertes

• La mobilité
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord
B. La conception
p de tableaux de bord
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

B La conception de tableaux de bord

B.
ƒ La conception du tableau de bord se fait à travers des étapes
claires et précises.

ƒ Les étapes de la conception du tableau de bord sont :

• analyse de la mission et définition des objectifs : Le tableau de

bord est adapté à des responsabilités, il faut donc situer
clairement les responsabilités,
responsabilités les missions puis les objectifs
confiés à chaque responsable. On ne peut juger les
responsables que sur la base d'un objectif de départ ;
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

B La conception de tableaux de bord

B.

• identification des facteurs clés de succès : Les tableaux sont

basés sur des compétences qu'il faut maîtriser ou des
conditions, ce sont les FCS (forces clés de succès) à respecter
pour atteindre ll'objectif
objectif assigné. Il revient de les identifier et de
sélectionner les plus caractéristiques ou les plus pertinents,
certains pouvant englober d'autres. C'est l'étape la plus délicate
et la p
plus importante
p parce q
p que ces FCS sont les moyensy pour
p
atteindre les objectifs. La qualité et la pertinence du tableau de
bord en dépend donc;
2. Les composantes et la conception de
tableaux de bord

B La conception de tableaux de bord

B.

ƒ choix des indicateurs : Un indicateur de performance est une

information devant aider un acteur, ou groupe d'acteurs, à
conduire le cours d'une action vers l'atteinte d'un objectif ou
devant leur permettre d'en évaluer le résultat.

L'indicateur n'est pas une mesure objective mais il est construit

par l'auteur,, en relation avec les objectifs
p j qu'il p
q poursuit et avec le
plan d'action qu'il conduit. L'indicateur de performance n'est pas
nécessairement un chiffre. Il peut être un jugement qualitatif, un
signe
g binaire, un g graphique ...
 3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire

A. Outil de la performance

ƒ Le tableau de bord permet de répondre aux objectifs de

management suivants et de donner les informations clés aux
bonnes personnes.
p
o Evaluer la performance

o Réaliser un diagnostic
g de la situation

o Prendre des décisions

o Communiquer,
Communiquer informer

o Motiver les collaborateurs

o Progresser
P d façon
de f continue
ti
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire
A. Outil de la performance
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire
A. Outil de la performance
ƒ La rapidité d’édition du tableau de bord peut l’emporter sur la
précision. Il faut que les dirigeants disposent d’un instrument
dans des délais raisonnables pour ququ’ils
ils puissent agir et réagir
rapidement.

ƒ Lorsqu'il
Lorsqu il est bien conçu,
conçu le tableau de bord offre à son utilisateur
la perception d'une situation donnée sous un éclairage
spécifique. Cet éclairage est étroitement lié à la stratégie
poursuivie ll'activité
poursuivie, activité sous contrôle et les besoins et habitudes du
décideur. C'est dire à quel point l'instrument est personnel.

ƒ lle tableau
t bl d bord
de b d peutt suggérer
é quelques
l pistes
i t d réflexion
de éfl i
pour faciliter l'analyse de la situation, voire même inciter un peu
à la prospective. Mais là, c'est qu'il est vraiment très bien conçu.
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire
A. Outil de la performance
ƒ Le tableau de bord est un complément à tout système de gestion
prévisionnelle. Les raisons qui peuvent inciter une banque à
élaborer un tableau de bord consistent essentiellement à
apprécier les délégations de pouvoir et à contrôler la validité de
la gestion prévisionnelle.

ƒ Une autre des fonctions du tableau de bord consiste à surveiller

la conformité des performances à ses objectifs annuels,
mensuels,, de même p permettre la correction des écarts. Il est
possible que les réalisations d'une ou plusieurs agences
s`écartent des prévisions qu'elles avaient formulées. Il importe
de trouver rapidement
p une solution à une telle dérive, afin de ne
pas remettre en cause les performances globales de la banque.
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire

B. L'analyse des écarts.

ƒ Le tableau de bord met en relief les écarts entre les prévisions et
le niveau d'activité réelle de l'agence bancaire
bancaire.

ƒ Le tableau de bord permet de respecter les équilibres financiers

préalablement définis ou de corriger les estimations qui ne
correspondent pas à la réalité.

ƒ Le tableau de bord est un instrument d'aide à la décision et ne

se contente pas d d'évaluer
évaluer le prévu et le réalisé.
réalisé Un tableau de
bord a pour vocation d'assister le décideur dans ses prises de
décision. Cet éclairage est étroitement lié à la stratégie
poursuivie ll'activité
poursuivie, activité sous contrôle.
contrôle
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire
B. L'analyse des écarts.
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire

C L
C. L’aide
aide à la décision et es actions correctives.
correctives

ƒ L'observation
L observation des écarts poste par poste permet de savoir si les
objectifs fixés préalablement ont été tenus ou non. Dans le cas
où les objectifs ne sont pas atteints, il faut :

o En comprendre les raisons : un manque d'effort commercial,

un nouveau concurrent...

o mettre en place une ou des actions correctrices afin d'y

remédier.
3. Utilité d’un tableau de bord pour une agence
bancaire

ƒ L
Le tableau
t bl d bord
de b d estt un instrument
i t t d'aide
d' id à la
l décision
dé i i ett ne
se contente pas d'évaluer le prévu et le réalisé. Un tableau de
bord a pour vocation d'assister le décideur dans ses prises de
décision.
décision

ƒ Le tableau de bord peut suggérer quelques pistes de réflexion

pour faciliter l'analyse de la situation, Inciter un peu plus à la
prospective et la réflexion, une démarche de progrès global de
l'organisation, améliorer les propres processus en terme de
performance
f ett de
d création
é ti ded valeurs.
l
 4. Exemple de tableaux de bord d’une agence
bancaire
Tableau de bord Agence A trimestre 1 An N

Mois 1 Mois 2 Mois 3

Produits
Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart

Interets reçus de la clientèle

Commissions sur MDP

Comissions sur services

Comissions sur OPCVM

Taux de réalisation

Mois 1 Mois 2 Mois 3

Charges
g
Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart

Interets versés à la clientèle

Frais de personnel

Autres frais généraux

Taux de réalisation
 4. Exemple de tableaux de bord d’une agence
bancaire
Tableau de bord Agence A trimestre 1 An N

Mois 1 Mois 2 Mois 3

Réalisations Agence
Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart
Nombre de comptes bancaires ouverts
Nombre de cartes bancaires vendues
Volume de crédits accordés
Volume assurance vie
Taux de réalisation

Ré li ti
Réalisations par chargé
h é M i 1
Mois M i 2
Mois M i 3
Mois
Chargé 1 Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart
Nombre de comptes bancaires ouverts
Nombre de cartes bancaires vendues
Volume de crédits accordés
Volume assurance vie
Taux de réalisation

Réalisations par chargé Mois 1 Mois 2 Mois 3

Chargé 2 Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart Réalisé Prévsionnel Ecart
Nombre de comptes bancaires ouverts
Nombre de cartes bancaires vendues
Volume de crédits accordés
Volume assurance vie
Taux de réalisation
pour votre attention
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