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LES MILELLI
20090 AJACCIO
COMPTES ANNUELS
Exercice du 01/01/2008 au 31/12/2008
Bilan Actif
31/12/2008 31/12/2007
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions brevets droits similaires 2 772 2 772
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
ACTIF IMMOBILISE
Terrains
Constructions 156 432 36 831 119 601 131 895
Installations techniques,mat. et outillage indus. 16 432 15 087 1 345 2 157
Autres immobilisations corporelles 49 817 28 532 21 285 28 632
Immobilisations grévées de droits
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
STOCKS ET EN-COURS
Matières premières, approvisionnements
ACTIF CIRCULANT
Fonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise
Dont legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés,
subventions d'investissement affectés à des biens renouvelables
Ecarts de réévaluation
Réserves 342 394 339 467
Report à nouveau
Fonds associatifs
Compte de Résultat
Etat exprimé en euros 31/12/2008 31/12/2007
12 mois 12 mois
Variation de stock
Autres achats et charges externes 92 817 101 882
Impôts, taxes et versements assimilés 12 266 8 572
Rémunération du personnel 272 017 231 974
Charges sociales 74 507 61 933
Subventions accordées par l'association
Dotation aux amortissements et dépréciations 20 453 24 193
Dotation aux provisions
Autres charges 32 39
Total des charges d'exploitation 472 091 428 592
3 137 2 374
Produits
TOTAL II - Actif Immobilisé NET 142 231 26,11 162 684 29,27 (20 453) -12,57
Constructions 119 601 21,96 131 895 23,73 (12 294) -9,32
21450000 A.A.I. CONSTR. S/SOL D'AUTRUI 156 432 28,72 156 432 28,14
28145000 AMORT. AAI CONST SOL AUTRUI (36 831) -6,76 (24 537) -4,41 (12 294) -50,10
Installations techniques, matériel et outillage 1 345 0,25 2 157 0,39 (812) -37,64
TOTAL III - Actif Circulant NET 402 479 73,89 393 148 70,73 9 332 2,37
Autres créances 248 296 45,58 192 347 34,61 55 948 29,09
46700000 DEB. CRED. DIVERS 1 100 0,20 2 010 0,36 (910) -45,27
46710000 MAIRIE D'AJACCIO 57 000 10,46 69 700 12,54 (12 700) -18,22
46713000 CAPA 49 500 9,09 45 000 8,10 4 500 10,00
46720000 DEPARTEMENT CORSE DU SUD 51 000 9,36 19 500 3,51 31 500 161,54
46723000 CTC-ADEC 42 017 7,71 26 527 4,77 15 490 58,39
46725000 OFFICE ENVIRONNEMENT 25 900 4,75 12 200 2,19 13 700 112,30
46730000 ADEME 3 049 0,56 3 049 0,55
46740000 CNASEA 4 869 0,88 (4 869) -100,00
46780100 C.E.L. AGRIATES 10 369 1,90 10 369
46872000 AUTRES PRODUITS A RECEVOIR 8 361 1,53 9 492 1,71 (1 131) -11,92
Disponibilités 149 090 27,37 195 678 35,20 (46 587) -23,81
51400000 C.C.P. 60 394 11,09 110 118 19,81 (49 725) -45,16
51410000 CCP-COMPTE S/ LIVRET 85 559 15,71 83 185 14,97 2 374 2,85
51870000 INT COUR A RECEVOIR 3 137 0,58 2 374 0,43 763 32,13
48600000 CH. CONSTATEES D'AVANCE 5 093 0,94 5 123 0,92 (29) -0,57
TOTAL DU BILAN ACTIF 544 710 100,00 555 831 100,00 (11 121) -2,00
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Détail du Passif
01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %
Total des fonds associatifs 455 584 83,64 476 891 85,80 (21 308) -4,47
Total des fonds propres 340 650 62,54 342 394 61,60 (1 743) -0,51
10630000 RESERVES FACULTATIVES 342 394 62,86 339 467 61,07 2 927 0,86
Total des autres fonds associatifs 114 933 21,10 134 498 24,20 (19 565) -14,55
Subventions investissement 114 933 21,10 134 498 24,20 (19 565) -14,55
13100000 SUBV. INVEST. MAT. BUREAU 2004 9 147 1,68 9 147 1,65
13110000 SUBV. INVEST. OEC & DIREN MILE 152 600 28,01 152 600 27,45
13111000 SUBV. INV. MAIRIE AJACCIO INST 2 223 0,41 2 223 0,40
13112000 SUBV. INVEST. ADEC & SGAC "ENE 8 649 1,59 8 649 1,56
13113000 SUBV INVEST MAIRIE AJACCIO TOI 4 000 0,73 4 000 0,72
13900000 AMORT. SUBV. INVEST. MAT. BURE (9 147) -1,68 (9 147) -1,65
13910000 AMORT SUBV INV. OEC & DIREN MI (47 758) -8,77 (29 986) -5,39 (17 772) -59,27
13911000 AMORT. SUB. INV. M. AJACCIO IN (1 001) -0,18 (557) -0,10 (445) -79,82
13912000 AMORT. SUBV. INVEST. "ENERGIE" (3 445) -0,63 (2 364) -0,43 (1 081) -45,73
13913000 AMORT. SUBV INVEST MAIRIE TOIL (333) -0,06 (67) -0,01 (267) -400,24
TOTAL IV - Total des dettes 87 927 16,14 74 187 13,35 13 740 18,52
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 8 761 1,61 8 653 1,56 108 1,25
46860000 CHARGES A PAYER AVBA 19 440 3,57 22 900 4,12 (3 460) -15,11
46861000 DIVERS CHARGES A PAYER 190 0,03 190
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Détail du Passif
01/01/2008 12 01/01/2007 12
Etat exprimé en euros 31/12/2008 mois 31/12/2007 mois Variations %
Total du passif 544 710 100,00 555 831 100,00 (11 121) -2,00
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Total des produits de fonctionnement 448 827 100,00 409 497 100,00 39 329 9,60
Subventions d'exploitation 398 786 88,85 390 789 95,43 7 997 2,05
Autres produits de gestion courante 170 0,04 473 0,12 (303) -64,01
75800000 AUT. PRO. GEST. COURANTE 170 0,04 473 0,12 (303) -64,01
Reprises sur provisions et amortissements, transferts d 7 160 1,60 6 232 1,52 929 14,90
Total des charges de fonctionnement 472 091 105,18 428 592 104,66 43 499 10,15
Autres achats et charges externes 92 817 20,68 101 882 24,88 (9 064) -8,90
Impôts, taxes, versements assimilés 12 266 2,73 8 572 2,09 3 694 43,09
63110000 TAXE SUR LES SALAIRES 7 619 1,70 4 496 1,10 3 123 69,46
63330000 FORM. PROF. CONTINUE 4 504 1,00 3 960 0,97 544 13,74
63780000 AUTRES IMPOTS ET TAXES 143 0,03 116 0,03 27 23,28
Rémunération du personnel 272 017 60,61 231 974 56,65 40 043 17,26
64110000 SALAIRES BRUTS PERMANENTS 170 838 38,06 145 102 35,43 25 736 17,74
64111000 SALAIRES BRUTS CHANTIER D'INSE 76 614 17,07 71 665 17,50 4 949 6,91
64113000 REMUNERATION STAGIAIRE 2 653 0,59 2 653
64120000 VAR. DETTE CONGES PAYES 3 071 0,68 657 0,16 2 414 367,43
64130000 PRIMES ET GRATIFICATIONS 3 040 0,68 3 040
64140000 INDEMNITES DEPLACEMENTS ET REP 16 628 3,70 14 958 3,65 1 670 11,16
64150000 AVANCE IJSS NETTES (827) -0,18 (408) -0,10 (419) -102,58
68110000 DOT. AMT. IMMOS CORP & INCORP 20 453 4,56 24 193 5,91 (3 740) -15,46
RESULTAT COURANT NON FINANCIER (23 265) -5,18 (19 095) -4,66 (4 170) -21,84
76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS 3 137 0,70 2 374 0,58 763 32,13
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RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (20 128) -4,48 (16 721) -4,08 (3 407) -20,38
TOTAL DES PRODUITS 471 548 105,06 431 519 105,38 40 030 9,28
TOTAL DES CHARGES 473 291 105,45 428 592 104,66 44 699 10,43
Contribution en nature - Produits 65 598 14,62 78 839 19,25 (13 241) -16,79
87100000 PRESTATIONS EN NATURE 3 000 0,67 42 600 10,40 (39 600) -92,96
87111000 MILELLI V. AJACCIO MIS A DISPO 36 000 8,02 36 000
87112000 CANNES V. AJACCIO MIS A DISPO 4 800 1,07 4 800
Contribution en nature - Charges 65 598 14,62 78 839 19,25 (13 241) -16,79
Mise à disposition gratuite biens et services 43 800 9,76 42 600 10,40 1 200 2,82
86110000 LOCAUX VILLE D'AJACCIO MISE A 39 600 9,67 (39 600) -100,00
86111000 MILELLI VILLE AJACCIO MISE A D 36 000 8,02 36 000
86112000 CANNES VILLE AJACCIO MISE A DI 4 800 1,07 4 800
86120000 MISE A DISPOSITION DE MATERIEL 3 000 0,67 3 000 0,73
Ventes de marchandises
- Achats de marchandises
- Variation stocks de marchandises
MARGE BRUTE PRODUCTION (b) 13 830 (17 096) (17 489) (32 687) (41 070)
MARGES ( Commerciale + Production ) 13 830 (17 096) (17 489) (32 687) (41 070)
+ Subventions d'exploitation 398 786 390 789 375 348 378 094 367 701
- Impôts, taxes sur rémunérations 12 123 8 456 11 103 2 053 1 608
- Autres impôts et taxes 143 116 516 116 117
- Salaires et traitements 272 017 231 974 225 165 192 759 161 352
- Charges sociales 74 507 61 933 57 633 48 404 42 282
RESULTAT EXPLOITATION (24 465) (19 095) (29 064) 41 693 95 848
ANNEXE - Elément 1
Les comptes annuels de l'exercice ont été élaborés et présentés conformément aux règles générales
applicables en la matière et dans le respect du principe de prudence.
Le compte de résultat, présenté sous forme de liste, affiche un total produits de 471 548 euros et un
total charges de 473 291 euros,dégageant ainsi un résultat de -1 743 euros.
Les conventions générales comptables ont été appliquées conformément aux hypothèses de base :
- continuité de l'exploitation.
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre.
- indépendance des exercices.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des
coûts historiques.
Immobilisations
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais
accessoires, hors frais d'acquisition des immobilisations) ou à leur coût de production.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire ou dégressif en
fonction de la durée normale d'utilisation des biens. Les amortissements des travaux
d'aménagement de la Maison des Milelli
ont été calculés sur la durée du bail emphytéotique.
Les éléments non amortissables de l'actif immobilisé sont inscrits pour leur valeur brute
constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est
inférieure à la valeur brute, une provision pour dépréciation est constituée du montant de la
différence.
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ANNEXE - Elément 1
Créances et dettes
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale.
Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de provision pour tenir compte des
difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Les créances clients présentées dans le tableau de financement, ont été retenues pour leur
valeur brute, conformément aux principes comptables.
Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
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ANNEXE - Elément 2
Immobilisations
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui 156 432 156 432
instal. agenct aménagement
CORPORELLES
Autres participations
Autres titres immobilisés
Prêts et autres immobilisations financières
ANNEXE - Elément 3
Amortissements
Amortissements Mouvements de l'exercice Amortissements
début au
d'exercice Dotations Diminutions 31/12/2008
Etat exprimé en euros
INCORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui 24 537 12 294 36 831
CORPORELLES
Terrains
Constructions sur sol propre
sur sol d'autrui
instal, agencement, aménag.
TOTAL
TOTAL GENERAL NON VENTILE