Etude Les Metiers Du Risque Et Du Controle Dans La Banque Site

Etude mtier
Mars 2014
Les mtiers
du risque
et du contrle
dans la banque
Dan Chelly & Stphane Sblou
Les mtiers
du risque
et du contrle
dans la banque
Sommaire
Introduction

1. Les risques et le secteur bancaire
11
1.1 Les diffrentes activits du secteur bancaire

1.2 Les risques inhrents lactivit bancaire
1.3 Le cadre normatif et rglementaire de la gestion des risques
2. Les mtiers du risque et du contrle

dans la banque
2.1 Le dispositif de contrle interne et de gestion des risques
2.2 Les familles de mtiers
2.3 Comptences communes et transposables
3. Analyse prospective des mtiers du risque

et du contrle dans la banque
3.1 Enjeux organisationnels, conomiques et rglementaires
3.2 Lavenir des mtiers du risque et du contrle dans la banque
3.3 Lattractivit des mtiers du risque et du contrle
Conclusion
Annexes
11
18
24
29
29
33
56
61
61
65
67
69
71
Remerciements
LObservatoire des mtiers de la banque et le cabinet OptimindWinter tiennent remercier les tablissements bancaires, notamment HSBC et le groupe Banque Populaire Caisse dEpargne, pour leur collaboration et leur aide la ralisation de cette tude.
Introduction
Lactivit bancaire : une activit intrinsquement porteuse de risques
En se plaant sur une rtrospective historique,
lactivit bancaire sest dveloppe ds le dpart
sur lacceptation de prter de largent contre une
forme de rmunration, les intrts. Ce qui constituait dj en soit une acceptation dun risque, celui
du non remboursement du prt et des intrts.
De fait, il est clair que lactivit bancaire a toujours
t intrinsquement porteuse de risques et que
cest alors lessence mme du mtier de banquier

que de chercher :
encadrer les risques souhaits et pris
dlibrment,
limiter voir viter les risques subis sur lesquels
aucune rmunration nest attendue.
Lactivit bancaire : une activit lie lvolution rglementaire

Les mtiers du contrle et de la gestion des risques
ont donc ds le dpart accompagn la banque
dans son dveloppement soutenus en cela par
une dynamique rglementaire qui na cess de se
renforcer.
Une premire tude portant sur la description des
mtiers du contrle dans la banque a t ralise
en 2009. Depuis, la crise financire, les rglementations qui lont suivie et les bonnes pratiques de
place ont progressivement fait voluer et complter ces mtiers. Elles les ont pouss se professionnaliser davantage, dvelopper les expertises,
tout en allant de plus en plus vers un pilotage intgr et consolid de lensemble des risques (logique
ERM 1 ). Il est donc apparu ncessaire dactualiser cette tude et de la complter.
Cette nouvelle version met jour le panorama, non

seulement des mtiers du contrle, mais aussi des
risques, en les restituant dans leur contexte. Cette
tude se veut avant tout pdagogique. Lobjectif
tant de dcrire les caractristiques des fonctions
qui contribuent la matrise des risques bancaires,
tout en mettant en perspective, les comptences
et connaissances ncessaires leur exercice, les
facteurs favorisant les mobilits dun mtier
lautre. Nous en avons galement profit pour
dessiner les contours des volutions venir de ces
mtiers ports par lvolution des technologies,
des rglementations et de lenvironnement des
banques.
Enterprise Risk Management
Les mtiers du risque et du contrle dans la banque
Observatoire des mtiers de la banque
Pour ce faire, ltude sarticule autour de 3 axes :

Cette partie prsente les diffrents risques de lactivit bancaire avec des illustrations. Elle prsente
galement les diffrentes approches complmentaires de la gestion des risques (angle contrle,
angle audit, angle mesure quantitative, ) qui
explique en partie II le dcoupage et la prsentation dtaille des mtiers du risque et du contrle.
3. Lanalyse prospective des mtiers du

Risque et du Contrle
Cette partie prsente les diffrents risques de lactivit bancaire avec des illustrations. Elle prsente
galement les diffrentes approches complmentaires de la gestion des risques (angle contrle,
angle audit, angle mesure quantitative, ) qui explique en partie II le dcoupage et la prsentation
dtaille des mtiers du risque et du contrle.
2. Les mtiers du Risque et du Contrle

Cette partie prsente les diffrents mtiers du
Risque et du Contrle. Elle prsente pour chacun,
les comptences ncessaires, les passerelles, parcours et mobilits envisageables. Lensemble des
mtiers du Contrle Interne, de la Conformit en
passant par les risques y sont prsents.
Les mtiers du Risque et du Contrle prsents dans cette tude sont identifis au moyen dun rfrentiel
mtier, en lien avec la grille des mtiers-repres et des emplois types de la convention collective bancaire. Cette tude a relev 12 principaux mtiers du Risque et du Contrle rpartis en quatre familles de
risque (mtiers lis la conformit, la gestion des risques, au systme de contrle interne, aux contrles
oprationnels). Si cette liste ne se veut pas exhaustive, elle cible les fonctions essentielles en matire de
gestion des risques.
Introduction
Le rfrentiel des mtiers du Risque et du Contrle dans la banque
Famille de mtiers
CONFORMITE
RISQUES
AUDIT
CONTRLE INTERNE
Les mtiers
Fiche de
prsentation
Le Responsable de conformit page 37
Le Charg de conformit
page 38
Le Directeur des risques
page 40
Le Risk Manager
page 42
LAnalyste quantitatif
page 43
LAnalyste risque
page 44
LInspecteur
page 47
LAuditeur interne
page 48
Le Contrleur interne
page 49
Fiche technique
page 72
page 73
page 74
page 75
page 76
page 77
page 78
page 79
page 80
Les fonctions dAudit et de Contrle Interne sont des fonctions indpendantes, nanmoins pour cette tude et des fins de simplifications,
ces deux fonctions sont intgres dans une seule et mme famille de mtier : celle lie au Systme des Contrle Interne
CONTRLES OPERATIONNELS LAnalyste crdit

Le Crdit Manager
Le Contrleur de gestion
page 51
page 52
page 53
page 81
page 82
page 83
1.1 Les diffrentes activits du secteur bancaire

1.3 Le cadre normatif et rglemantaire de la gestion des
risques
10
1. Les risques
et le secteur bancaire
1.1 Les diffrentes activits du secteur bancaire 2
La gestion des risques et le contrle interne
dcoulent des activits porteuses des risques pris
par la banque (notamment lorsquelle accorde un
prt, ou cherche optimiser sa trsorerie en la
plaant sur les marchs financiers). Afin dapprhender au mieux les enjeux des mtiers du Risque
et du Contrle dans la banque, il est ncessaire
den dcrire, au pralable, les diffrentes activits.
correspond une forme fminine de banc et

drive de litalien banca introduit en France
lors de linstallation des banques italiennes Lyon.
On comprend par ces origines commerciales, que
la banque correspond au lieu dchange entre les
personnes qui souhaitent dposer, placer leur
argent et ceux qui souhaitent emprunter une
somme dargent.
Au XVIme sicle, la banque est la table de changeur ou de commerant, le lieu o se fait le trafic,
le commerce de largent . Le terme banque
Aujourdhui, les banques franaises sont le plus

souvent des consortiums financiers multi-activits,
dites banques universelles, modle prdominant
Dans cette partie, certains concepts sont volontairement simplifis (vulgariss) de faon ce quils puissent rester accessibles au plus grand
nombre.
11
dans le systme bancaire franais. Les banques universelles sont des grands conglomrats financiers
regroupant les diffrents mtiers des banques de
dtail, des banques de marchs et dinvestissements, et de lactivit assurance .
Les activits de la banque sont donc multiples,

allant de la collecte de dpts (pargne des clients)
au financement de lconomie (octroi de crdits),
ou la commercialisation de produits dassurance
en passant par les activits de marchs (achat /
vente dactifs financiers, ).
1.1.1 Lactivit traditionnelle

La banque de dtail sadresse aux particuliers,
professionnels, PME / PMI, collectivits locales,
associations, Elle est en charge de la gestion
des dpts, de loctroi de crdits, de la gestion
des moyens de paiement (notion de prestataire
de paiement ). Les banques ont donc principalement pour objet de collecter les dpts auprs de
clients particuliers ou professionnels, puis de redistribuer ces dpts sous forme de prts aux diffrents acteurs du systme conomique et financier.
La banque transforme ainsi des disponibilits
court terme, en prts moyen et long terme.
Les deux activits cur de mtier de la banque,

dites activits traditionnelles , sont donc la
collecte de dpts et loctroi de crdits. ces
deux principaux services, viennent sadosser des
services connexes :
la mise disposition de moyens de paiement :
chques, carte bancaires, ;
la tenue de comptes : la banque fournit ses
clients (ceux ayant plac leurs dpts dans la
banque) une comptabilit des mouvements de
fonds oprs sur leurs comptes qui savre spcifique et essentielle pour une catgorie de clientle
(commerants et grands distributeurs) ;
Quelques risques gnrs par les activits traditionnelles de la banque...

La gestion des dpts expose la banque plusieurs types de risques, notamment au risque de crdit,
au risque de fraude, au risque juridique,
Le risque de crdit constitue un risque de non-remboursement (ou dfaut) de largent prt par la
banque, que ce soit sous forme de dcouvert (pour un particulier), de facilit de caisse (pour une
entreprise) ou de crdits bancaires (financements accords aux personnes morales ou personnes
physiques). Loctroi de crdit ncessite donc une analyse du risque de non remboursement et une
valuation des prises de garanties cohrente.
Ces activits traditionnelles sont galement exposes au risque de fraude, en cas notamment
dobtention dun crdit sur la base de pices justificatives falsifies. Ce risque se manifeste aussi
en cas dutilisation frauduleuse des moyens de paiement mis la disposition de la clientle (fraude
montique, utilisation abusive de chques).
Enfin, un soutien abusif ou une rupture abusive de crdit peuvent gnrer des risques dordre
juridique (assignation dun client ou dun tiers). Une banque exerce un soutien abusif de crdit
lorsquelle soutient artificiellement le crdit dune entreprise en difficult, ce qui permet lentreprise de paratre faussement solvable vis--vis du tiers. Au contraire, la rupture abusive de crdit
consiste fermer brusquement les ressources accordes au client. Ce qui prcipite sa chute financire
et lamne un tat de cessation des paiements.
12
Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque
la conservation des valeurs : la banque met

disposition de ses clients des coffres ;
le transfert de fonds et la conversion en devises
trangres.
Les banques franaises ont ainsi une place importante dans lconomie franaise. En effet, environ
380 000 personnes y sont employes et le secteur
bancaire reprsente lui seul 4,6 % du PIB de la
France en 2013 3 .
En parallle de lactivit de banque de dtail, la

banque a labellis la gestion dune partie de sa
clientle sous le terme de private banking ou
gestion prive . Il sagit historiquement de
dpartements spcialiss de banques gnralistes
ou traditionnelles qui procurent des services financiers personnaliss leur clientle haut de gamme.
Aujourdhui, plusieurs groupes bancaires disposent
dune filiale ddie la banque prive, comparable aux tablissements de gestion patrimoniale
indpendants.
Quelques risques gnrs par les activits dune banque prive..

La Banque Prive construit des relations sur le long terme avec ses clients et les accompagne pour
lensemble de leurs projets. Ceci inclut le financement, linvestissement, la protection et le transfert
de patrimoine.
Lactivit de gestion prive est galement trs encadre rglementairement. La banque prive est
assujettie aux mmes obligations rglementaires que les autres acteurs du secteur bancaire, notamment en matire de protection de la clientle. Nanmoins, et compte tenu de la particularit de sa
clientle (parfois en qute de conditions fiscales optimises), la banque prive est trs concerne par
les mesures prises en matire de lutte contre le blanchiment de capitaux et plus encore vis--vis de
la lutte contre lvasion fiscale. Cest sur ce dernier point que la nouvelle rforme amricaine FATCA 4
peut avoir des impacts trs importants pour les banques prives.
1.1.2 La banque de march et dinvestissement

Les activits de banque de financement et dinvestissement sont destines aux grandes entreprises,
aux gestionnaires de fonds, aux investisseurs institutionnels et aux tats. La banque de financement
et dinvestissement est active sur les marchs
financiers :
pour son propre compte, elle place sa trsorerie, met des emprunts obligataires et autres titres
de crance, traite des oprations dachat / de vente
dactions, dobligations, de souscription / rachats
dOPCVM ;
pour le compte de ses clients, elle accompagne les

missions demprunts obligataires, les introductions
en bourse et les restructurations du capital, et passe
galement lensemble des oprations de ses clients
(y compris particuliers) sur les marchs,
La lgislation a rcemment volu pour protger
les clients des banques 5 . Les activits pour compte
propre sont clairement distingues des activits
pour compte de tiers. Les activits de march (trading, ) se trouvent spares des autres activits
bancaires (dpts, crdits, ). Ainsi, en cas de mauvaises oprations sur les marchs financiers effectues par les banques, les clients seront protgs.
Source INSEE
Loi FATCA : Le Foreign Account Tax Compliance Act est un rglement fiscal amricain des tats-Unis dont lobjectif est dobliger les banques
des pays ayant conclu un accord avec le gouvernement des tats-Unis signer, avec le Dpartement du Trsor des tats-Unis, un accord qui les
engagent lui communiquer toute information sur les comptes dtenus par des citoyens amricains dans leurs livres. Lenjeu est de lutter contre
la fraude fiscale internationale.
5
Loi de sparation bancaire, vote le 19 fvrier 2013 par le Parlement franais
4
13
Les activits pour compte propre se composent de

diffrentes activits, telles que les activits darbitrage entre indices, entre instruments financiers,
les activits de trading sur certaines classes dactifs et les activits spculatives pures. Avec cette
nouvelle rglementation, certaines activits financires pour compte propre, doivent se cantonner
une filiale spare de lentit principale. Cette filiale
doit tre financirement autonome et ne doit pas
exercer des activits spculatives trop risques
ou qui peuvent tre nuisibles lconomie , telles
que le trading haute frquence et les oprations
sur les marchs de drivs de matires premires
agricoles.
Concernant sa clientle (les grandes entreprises,
les institutionnels, les collectivits locales, ), la

banque de march et dinvestissement laccompagne dans le financement de ses projets, comme
par exemple, la construction dun nouveau navire
de transport maritime ou limplantation dune
usine de ptrochimie dans un pays mergent,
Elle offre ses clients, importateurs ou exportateurs, des couvertures de risque de change.
Enfin, la banque de march et dinvestissement a
certaines de ses activits ncessairement filialises
et indpendantes : les socits de gestion pour
compte de tiers (gestion des OPCVM et mandats
de gestion) et lactivit de banque dpositaire 6 .
Quelques risques gnrs par les activits de march, dinvestissement

et de gestion dactifs,...
Lactivit dune banque de march et dinvestissement consiste naturellement se positionner sur les
diffrents marchs financiers. De fait, la banque doit alors faire principalement face deux types de
risques : le risque de march et le risque de contrepartie.
Le risque de march est issu des positions prises par la banque. Les positions prises dcoulent de
dcision volontaire et sinscrivent dans la stratgie de la banque. Lobjectif tant danticiper lvolution des marchs financiers et den tirer profit. Le risque de march correspond alors, lexposition
de la banque une perte de la valeur de ses instruments financiers, du fait de lvolution (variation)
dfavorable des cours des actions, des obligations, des taux dintrts ou encore des taux de change.
Le risque de contrepartie dsigne le risque de dgradation de la sant financire de la personne avec
qui une transaction financire est effectue. En lespce, il peut sagir de lemprunteur ou de lmetteur dun instrument financier. En cas de dgradation de la sant financire de la contrepartie, ses
facults honorer ses engagements sen trouvent rduites. Cette dgradation accrot donc la probabilit de dfaut (dfaillance, le fait que la contrepartie ne parvienne pas rembourser sa dette
lchance ou tout autre engagement).
La banque de march et dinvestissement doit dsigner une banque dpositaire pour les placements collectifs de capitaux quelle gre. La
banque dpositaire joue un rle de supervision : elle ouvre et administre des comptes-courants de titres, centralise la conservation des titres et
facilite leur transmission entre les intermdiaires financiers.
[CF. Ordonnance sur les placements collectifs de capitaux LPCC, 2006]
14
1.1.3 Lactivit assurance

Cest partir des annes 80, mais surtout depuis
les annes 90 que, sest dveloppe lactivit
assurance des banques. Cette activit consiste
pour une banque offrir galement ses clients
des produits dassurance de biens ou des produits
dpargne adosss une assurance de personnes,
telle que lassurance-vie. Lobjet pour la banque est
de tirer profit de son rseau commercial et de la

cohrence vidente de loffre entre produits bancaires classiques et ceux de lassurance, comme
en atteste les liens entre un crdit immobilier, une
assurance emprunteur et une assurance habitation
ou encore plus simplement, un crdit automobile
et une assurance auto.
Le risque de souscription, un des risques gnrs par lactivit assurance

Le risque de souscription est le risque de perte ou de changement dfavorable de la valeur des engagements dassurance, en raison dhypothses inadquates en matire de tarification et de provisionnement.
Les banques exerant des activits dassurance via des filiales ddies, se retrouvent de facto confrontes la gestion du risque de souscription dassurance. Ce risque se manifeste notamment lorsque le
cot des sinistres se rvle tre suprieur aux prvisions qui ont permis le calcul des primes encaisses.
Aujourdhui, lactivit assurance des banques reprsente de 60 % 65% de la collecte totale

en assurance vie 7 .
Le Panorama 2013 des bancassureurs, LArgus de lassurance, juillet 2013
15
Rpartition des effectifs

par grand secteur dactivit bancaire en 2012
Par ce panorama synthtique, on comprend
donc que la banque exerce des activits trs
diversifies, allant de la collecte de fonds
auprs de particuliers, au financement dune
nouvelle usine en passant par la gestion dun
portefeuille de titres dun fond dinvestissement.
Autres : 14.7%
BFI : 16%
Banque de dtail : 69.3%
Source : AFB - Base de donnes sociales 2013 - donnes fin 2012
Classification lignes mtier selon Ble 2
Source : Ble 2
Le Comit de Ble, runissant les superviseurs bancaires, a rparti lactivit des banques en
8 lignes mtiers (business lines) dans le cadre de la rglementation dite Ble II .
16
Ces lignes mtiers peuvent tre adaptes et rparties en fonction des diffrentes activits portes
par la banque.
Chacune de ces activits est porteuse dun certain nombre de risques que les mtiers du Risque et
du Contrle vont chercher encadrer (risques mtiers pris volontairement) ou viter (risques
subis). Ces notions sont dveloppes dans la partie qui suit.
17

La raison dtre dune banque est de prendre des
risques, den accepter les consquences et de
mettre en place les moyens de protection ncessaires. Nanmoins, les dernires crises financires
et les cas de faillites ou de quasi-faillites de certaines banques ont clairement montr lampleur
des risques menaant lactivit bancaire.
Quelle que soit lactivit exerce par la banque,
celle-ci doit donc faire face plusieurs risques.
La banque, par exemple, se rmunre sur les prts

quelle fournit ses clients et elle y intgre une
prime de risque considrant quune portion limite de clients ne la remboursera pas. Il sagit donc
dun risque accept que lon va chercher encadrer pour viter toute drive. A linverse, certaines
de ses activits peuvent lexposer des risques
quelle ne souhaite pas, par exemple la fraude, et
qui pourtant existent, du fait mme de son activit.
Il sagit ici de risques subis.
1.2.1 Les risques accepts et rmunrs

Comme prcis, la raison dtre dune banque, son
mtier, est de prendre des risques de plusieurs
natures. Cette prise de risques se caractrise par
un rapport cot/opportunit.
a/
Cest--dire, lesprance de gains rapporte au niveau de risques pris. La banque est donc rmunre pour cette prise de risques.
Le risque de crdit / de contrepartie

Ce sont des risques de pertes financires conscutives lincapacit des clients ou autres contreparties honorer leurs engagements financiers.
le risque de crdit (banque de dtail)
est donc le risque de perdre tout ou une partie du montant du crdit accord si lemprunteur ne rembourse pas sa dette lchance
fixe. Autrement dit, cest le risque de dfaut
de remboursement. Cest le cas, par exemple,
dun client qui ne possde plus les capacits
financires suffisantes pour rembourser son
emprunt envers la banque. Il peut sagir dun
dfaut de remboursement dun particulier
pour un prt immobilier, dune entreprise
pour un prt dquipement. Do la ncessit
pour les banques de dtail de slectionner
leurs clients emprunteurs les plus solvables
en ayant recours des mthodes de scoring
interne, notamment exigs par les accords
de Ble II, complt par Ble III, et transposs dans la rglementation franaise dans le
CCLRF 97-02.
18
le risque de contrepartie (BFI)

reprsente la perte potentielle que pourrait
subir la banque si la personne (physique ou
morale) avec qui elle a ralis une opration
de gr gr, venait faire dfaut. Elle ne sera
alors pas en mesure dhonorer ses engagements.
Le risque de rglement / livraison (BFI)
se rapporte galement aux activits de marchs (changes de titres, de devises au comptant ou terme) des banques. Le risque de
livraison correspond soit au non-rglement
de la transaction par la contrepartie, soit la
non-livraison due par la contrepartie. Cest le
cas par exemple de lachat dun stock dactions qui ne serait pas livr dans les dlais
rglementairement impartis.
b/ Le risque de march
Les banques qui interviennent sur les marchs financiers (action, obligataire, montaire, change)
font obligatoirement face la fluctuation des cours de march qui peuvent leur tre favorable mais
galement dfavorable, et engendrer des moins-values qui, ne sont ni plus ni moins, que des pertes
financires.
Le risque de march est donc le risque pour la banque de subir des pertes financires conscutives
aux variations des prix des instruments financiers (actions, obligations), des taux de change, des
taux dintrt, etc. Il est noter que le terme risque de march est un terme chapeau qui
englobe les risques suivants :
Le risque de taux
cest le risque pour la banque de subir une
volution dfavorable des taux, que ce
soit la baisse ou la hausse, selon que
la banque emprunte ou prte. En effet, si
la banque emprunte taux variable pour
financer des crdits court terme taux
fixe, et que les taux variables viennent
devenir suprieurs au taux fixe, la banque
subira des pertes financires. Ce risque impacte donc la fois les activits doctroi de
crdit, de gestion des dpts rmunrs et
galement les activits de march.
Le risque de change
correspond pour la banque au risque de
pertes lies aux fluctuations des taux de
change. Toute fluctuation dfavorable
des taux de change se rpercutera ngativement sur les flux futurs esprs par la
banque dans le cadre de son activit financire exerce sur les devises. Le risque de
change peut galement impacter les activits de crdit de la banque. Cest le cas
lorsquune banque prte de largent son
client en devises trangres. La banque
prend le risque de voir le capital qui lui sera
rembours diminu.
c/
Le risque de liquidit
peut provenir dune impossibilit de refinancement pour une banque alors que,
paralllement, elle aura ralis une forte
transformation de ses dpts court
terme. La banque se retrouve donc dans
une situation de ressources financires
(liquidits) insuffisantes pour faire face
ses chances court terme (par exemple,
des retraits importants de dpts court
terme). Ce sera le cas suite une crise de
confiance lgard de la banque ou une
crise de liquidit gnrale du march qui
freinera le march interbancaire et empchera la banque de trouver des liquidits
(Ble III a cherch couvrir ce risque qui
sest particulirement manifest lors de la
crise des subprimes en 2008).
Le risque de souscription
Les banques dveloppent via des filiales ddies des activits dassurance et subissent donc les
risques lis ces activits, en particulier les risques de souscription.
Par risque de souscription, il convient dentendre risque de pertes financires ou de changement
dfavorable de la valeur des engagements du bancassureur en raison dhypothses inadquates en
matire de tarification et de provisionnement (le provisionnement vise constituer des rserves pour
19
faire face ses anticipations en termes dengagements cest dire dindemnisation de clients). Une
drive inopine de la sinistralit des divers engagements dassurance gnre des risques de pertes
financires.
Cest le cas par exemple dune mauvaise actualisation de laccidentologie automobile qui engendrera des cots dindemnisation de sinistres suprieurs aux primes payes par les clients. En fonction
des produits dassurance commercialiss par la banque, le risque de souscription peut tre compos
dun ou plusieurs lments parmi les suivants :
le risque vie
(produits dassurance-vie, par exemple) : relatif aux probabilits de morbidit 8 , de mortalit, de longvit, dincapacit des assurs.
le risque non-vie
(notamment les produits Incendie, Accidents
et Risques Divers IARD) : concerne les assurances de biens et de responsabilit, et les
assurances des dommages corporels. Il est
lui-mme constitu du risque suivant : risque
de prime, cest--dire le risque que le cot des
futurs sinistres soit suprieur aux primes perues.
le risque sant
(produits dits de complmentaire sant ) :
relatifs aux probabilits de mortalit des assurs pour les produits de prvoyance. On y inclut
notamment les risques lis aux pidmies, aux
dterminants de lvolution des frais de sant.
Les progrs de la mdecine, les changements
dans le mode de vie influent sur le risque sant.
1.2.2 Les risques subis

A linverse des risques volontairement pris par la banque sur lesquels elle se rmunre, certaines activits
peuvent lexposer des risques quelle ne souhaite pas. Il sagit nanmoins de risques (a priori) invitables car ils sont inhrents son activit. Il sagit ici de risques subis.
a/
Les risques stratgiques

Ce sont les risques lis aux prises de dcisions
des organes dcisionnels de la banque pouvant
gnrer une perte conomique imprvue. Ces
dcisions stratgiques peuvent tre de diverses
natures : des dcisions de restructuration, de
rduction deffectif, dembauche, dimplantation rgionale (ouverture et fermeture de succursales, filiales bancaires, etc.),
dinternationalisation, dalliances ou partenariats, de fusions et acquisitions, dexternalisation,

de diversification (investissements dans de nouveaux produits bancaires, mtiers, marchs, quipements, projets, actifs, etc.). Les risques stratgiques visent ainsi, lensemble des vnements
susceptibles de remettre en cause latteinte des
objectifs stratgiques.
Morbidit : nombre dindividus atteints par une maladie dans une population donne et pendant une priode dtermine.
20
b/ Les risques oprationnels

Le risque oprationnel pour la banque est le risque de pertes financires rsultant dune inadquation
ou dune dfaillance des procdures (non-respect, contrle absent ou incomplet), de son personnel
(erreur, malveillance et fraude), des systmes internes (panne informatique) ou dvnements exognes (inondation, incendie).
Plusieurs vnements marquants ont plac les risques oprationnels au cur de la gestion des risques
et sont rglementairement encadrs. Depuis la rforme Ble II, le risque oprationnel entre dans le
calcul des fonds propres rglementaires des tablissements bancaires. Le Comit de Ble a ainsi retenu une classification qui rpertorie les diffrents vnements de risques en sept catgories :
Fraude interne :
par exemple, le vol commis par un employ
(actifs physiques, numriques, moyens de
paiement), la falsification de documents, le
dlit diniti dun employ oprant pour son
propre compte, les informations inexactes
communiques sur ses positions de march.
Fraude externe :
par exemple, le dtournement de fonds, les
faux en criture, lusurpation didentit, le vol
de donnes, le piratage informatique, les oprations de cavalerie.
Pratiques en matire demploi et de scurit sur le lieu de travail :

par exemple, la violation des rgles de sant
et de scurit des employs, le dlit dentrave
aux activits syndicales, la discrimination
lembauche.
Clients, produits et pratiques commerciales :

par exemple, le dfaut de conseil, le dfaut
dinformation, la violation du secret bancaire,
la vente force, le soutien, la rupture abusive
de contrat.
Dommages aux actifs corporels :

par exemple, dgradation volontaire de la
part dun salari, actes de terrorisme, vandalisme, sismes, incendies et inondations.
Dysfonctionnement de lactivit et des

systmes :
par exemple, pannes de matriel et de logiciel
informatique, problmes de tlcommunications et pannes dlectricit.
Excution, livraison et gestion des

processus :
par exemple, erreur de saisie, denregistrement des donnes, dfaillances dans la gestion des srets, lacunes de procdures,
absence de traitement dune opration ;
erreur de paramtrage, non-respect des
obligations lgislatives ou rglementaires.
c/
Le risque de non-conformit
Le risque de non-conformit constitue un risque de sanction judiciaire, disciplinaire ou administrative, de perte financire significative ou datteinte la rputation, qui nat du non-respect de dispositions propres aux activits bancaires, quelles soient de nature lgislatives ou rglementaires, ou quil
sagisse de normes professionnelles et dontologiques, ou dinstructions de lorgane excutif prises
notamment en application des orientations de lorgane dlibrant 9 . A noter que le risque de nonconformit est une sous-catgorie du risque oprationnel.
Comit de la Rglementation Bancaire et Financire (CRBF) 97-02
21
1.2.3 Risques et activits bancaires : tats synthtiques

La Banque de Dtail - Activits
Collecte de dpts auprs de clients particuliers
ou professionnels
Octroi de crdit
Gestion des moyens de paiement
Transformation des disponibilits en prts
moyen et long terme
Tenue de comptes (courtage de dtail)
Conservation des valeurs (courtage de dtail)
Transfert de fonds et la conservation en devises
trangres
Banque prive
Principaux risques associs
Risque de crdit
Risque stratgique
Risque oprationnel
Risque de non-conformit
La Banque de March et dInvestissement

Activits
Activits pour compte propre : activits darbitrage entre indices, instruments financiers ; activits
de trading sur certaines classes dactifs ; activits
spculatives pures
Activits pour compte de tiers : financements de
projets des clients, couverture de risque de change
Introduction en bourse
Fusion et acquisition
Activits ncessairement filialises : socit de
gestion pour compte de tiers et activit de banque
dpositaire
LAssurance - Activits
Commercialisation de produits dassurance de
biens ou de produits dpargne adosse une
assurance vie
Gestion des sinistres
Risque de contrepartie
Risque de march
Risque stratgique
Risque oprationnel
Risque de souscription
Risque stratgique
Risque oprationnel
Source : Optimind Winter
22
1.2.4 Panorama des risques et du secteur bancaire
RISQUES ACCEPTS ET RMUNRS

RISQUES SUBIS
BANQUE DE DTAIL
BANQUE DE MARCH ET D'INVESTISSEMENT
L'ACTIVIT ASSURANCE
Famille de risques
Liste de risques
Risque de crdit
/ de contrepratie
Risque de pertes financires conscutives lincapacit des clients ou autres

clients honorer leurs engagements financiers
Risque de march
Risque de taux
Risque de change
Risque de liquidit
Risque de souscription
Risque de pertes financires ou changement dfavorable de la valeur des

engagements du bancassureur
Risque stratgique
Risque li aux prises de dcisions des organes dirigeants de la banque

pouvant gnrer une perte conomique imprvue
Risque oprationnel
Risque de
non conformit
Fraude interne / externe

Risque en matire demploi et de scurit du travail bancaire
Risque concernant les clients, produits et pratiques commerciales des banques
Dommages aux actifs physiques de la banque
Interruption de lactivit bancaire et des dysfonctionnements des sytmes
Risque li lexcution, la livraison et la gestion des processus
Risque de sanction judiciare, disciplinaire ou administrative
Atteinte la rputation
Non-respect des dispositions propres aux activits bancaires, des pratiques
commerciales
23
1.3 Le cadre normatif et rglementaire de la gestion des risques

1.3.1 Un environnement de risques de plus en plus marqu
La sophistication, pour ne pas dire complexification, et la libralisation du secteur conomique
et financier ont fortement accentu la sensibilit des banques leur environnement de risques.
Le mouvement de concentration des acteurs qui
gnre une volumtrie et des montants engags
toujours plus importants en sont une premire
explication. Linternationalisation des activits,
des techniques financires plus labores, la multiplication des interconnexions entre les acteurs
et la dpendance aux systmes dinformation en
sont galement des lments dexplications. Sil
fallait trouver une troisime explication, ce serait la
judiciarisation progressive de la socit conduisant
les acteurs tre assigns de plus en plus souvent
en responsabilit 10
Par ailleurs, les banques sont trs fortement lies

les unes aux autres, par leurs engagements rciproques. De ce fait, la faillite dune banque peut
fragiliser, voire entraner dans sa perte dautres
banques. Cet effet domino, que lon appelle le
risque systmique, sest particulirement manifest avec la faillite de la banque Lehman Brothers
en 2008. Au vu du rle des banques dans lconomie, les lgislateurs sont particulirement vigilants
et cherchent assurer une bonne rsistance des
banques face leurs risques. La lgislation sest
constitue au niveau international, au sein du
Comit de Ble, dans cette optique. La rglementation a galement volu pour identifier et surveiller plus particulirement les tablissements dits
systmiques .
1.3.2 Larsenal lgislatif et rglementaire

Afin dassurer la prennit du systme conomique et financier et le sauvegarder dune crise
systmique, le lgislateur et le rgulateur ont dress un cadre normatif destin prvenir ces risques.
Ce cadre normatif nest autre, en France, que lensemble des lois et rglements auxquels doivent
se conformer tous les acteurs du secteur bancaire : Code montaire et financier, CCLRF 97-02,
Rglement Gnral de lAMF,
Parmi ces lois et rglements figurent les composantes du systme de contrle interne mettre en
place qui prcise, le cas chant, la dfinition des
fonctions spcifiques crer (ex : Responsable de
la Conformit des Services dInvestissement).
Lexercice et le contrle des activits bancaires

doivent donc tre encadrs.
Le secteur bancaire est ainsi rgi par un large
cadre rglementaire compos de directives, de
lois et de rglements. La loi bancaire du 24 janvier
1984, rgulirement amende, constitue, entre
autres, la base du contrle des activits des tablissements de crdit. Les tablissements de crdit
doivent notamment respecter des normes de gestion (ratios de liquidit, solvabilit,...) destines
scuriser leurs activits. (cf - annexe - Les lois et les
rglementations ayant marqu lvolution du
systme bancaire depuis 30 ans).
1.3.3 Les autorits de tutelle

Le systme conomique et financier est plac
sous lautorit du Ministre de lEconomie et des
finances. Sa responsabilit est avant tout dordre
conomique et stratgique. Dun point de vue
fonctionnel, la tutelle domestique est exerce par
la Banque de France et les autres diffrentes autorits bancaires et financires.
Sur le plan international, la stabilit du systme

conomique et financier est assure par des institutions comme la BRI (La Banque des Rglements
Internationaux) ou le Fond Montaire International
(FMI) et par la BCE (Banque Centrale Europenne)
et le CESR (Committee of European Securities Regulators Comit Europen des Rgulateurs) au
niveau europen.
10
Les actions de groupe ou encore class action (procdure ayant pour avantage de fusionner en un procs unique un grand nombre de
plaintes individuelles permettant aux consommateurs de mutualiser les frais de justice) devrait apparatre en France dbut 2014.
24
LAutorit des Marchs Financiers (AMF) reprsente la France au sein du CESR de lUnion europenne.
Les autorits dagrment (Comit des entreprises
dassurance CEA et le Comit des tablissements
de crdit et des entreprises dinvestissement
CECEI) et les autorits de contrle des secteurs de

la banque et de lassurance (la Commission bancaire et lAutorit de contrle des Assurances et
des Mutuelles ACAM) se sont rapproches afin
de crer lACP 11, devenue ACPR depuis la loi de sparation et de rgulation des activits bancaires de
juillet 2013.
LAutorit des Marchs Financiers (AMF) :

intervient sur le plan rglementaire pour la
rgulation des oprations et des informations
financires des socits. Elle fixe aussi les
rgles de bonne conduite et les obligations
que doivent respecter les professionnels
autoriss fournir des services dinvestissement. LAMF pousse en ce sens les tablissements bancaires mettre en place des
dispositifs spcifiques de matrise de risques
pour lesquels certaines fonctions et comptences sont indispensables, voire rglementairement exiges.
LAutorit de Contrle Prudentiel et de

Rsolution (ACPR) :
est lorgane de supervision franais de la
banque et de lassurance. Sa cration rpond
lobjectif de mise en place dune autorit
de supervision forte, disposant dune vision
globale du secteur financier (banque et
assurance). Sa mission principale est de veiller la prservation de la stabilit financire
et la protection des clients des banques, des
assurs et bnficiaires des contrats dassurance. LACPR est ainsi charge de lagrment
et du contrle des tablissements bancaires
et des organismes dassurance.
LUnion Europenne :
L'Union europenne a adopt une srie de
directives en vue dharmoniser les conditions dexercice des activits bancaires dans
les diffrents tats membres. Parmi celles-ci,
figure la directive MIF (directive relative aux
marchs dinstruments financiers). Outre
louverture et la facilit daccs aux marchs
financiers, la directive MIF a pour objectif
de renforcer les exigences rglementaires
opposables aux prestataires dinvestissement. Ceux-ci ont notamment lobligation de
classifier et dinformer leurs clients en fonction de leur nature et de leur connaissance
des marchs financiers. Ils doivent ensuite
sassurer que les oprations quils ralisent
pour le compte de leur client correspondent
bien leur classification. Autant dexigences
qui ncessitent galement de disposer dune
fonction de contrle ddie.
Comit de Ble :
Par ailleurs, dautres instances contribuant galement la stabilit du systme
montaire et financier, telles que le Comit de
Ble, ont mis des recommandations de solvabilit (Ble II puis Ble III), dcline dans la
rglementation locale, auxquelles les banques
doivent se conformer. Lobjectif est pour les
banques de constituer un matelas financier (les fonds propres) en fonction du niveau
de risque quelles prennent afin dabsorber
les pertes imprvues. Cela ncessite de mesurer ces risques, de les encadrer, de les suivre,
de disposer dune vision consolide,
11
Cre par lordonnance du 21 janvier 2010 et installe en mars 2010
25
1.3.4 Des fonctions imposes rglementairement
a/
Les agents de Contrle Interne

Le Rglement CCLRF 97-02 modifi, codifie
lensemble des obligations qui simposent aux
tablissements de crdit et aux entreprises
dinvestissement. Les tablissements de crdit doivent se doter dun systme de contrle
interne des fins de contrle des oprations
et des procdures internes, de surveillance
et de matrise des risques. Pour ce faire, les
banques doivent disposer dagents ralisant
ces contrles, quils soient permanents ou priodiques.
De fait, le contrle permanent de la conformit,
de la scurit et de la validation des oprations
est assur, avec un ensemble de moyens adquats,

par :
certains agents, au niveau des services centraux
et locaux, exclusivement ddis cette fonction :
les contrleurs internes ou contrleurs
permanents ;
dautres agents exerant des activits
oprationnelles :
les crdit manager ou analyste crdit
ou plus simplement, les responsables de services
oprationnels.
b/ La Filire Risques
En application des modifications apportes au
CCLRF 97-02 portant principalement sur la surveillance des risques mettre en uvre par la
filire risques et sur le renforcement des
systmes de mesure et de suivi des risques,
la banque doit dsigner un responsable de la
filire risques . Il aura pour fonction de
remonter aux organes excutifs et dlibrants
ltat de la matrise des risques et les cas dincidents significatifs, quil devra galement signifier lACPR.
Cette filire doit inclure les agents et units
en charge de la mesure, de la surveillance
et de la matrise des risques et doit apprhender de manire transversale et prospective lanalyse et la mesure des risques 12 .
c/
Cest dans cette filire que se retrouvent

les
principaux
mtiers
du
risque
:
le Directeur des risques, le Risk Manager, le Responsable de la Scurit des Systmes dInformation (RSSI), le Responsable PCA (Plan de Continuit dActivit), les Chargs dtudes / Analystes
risques,
La Fonction Conformit
La fonction conformit des banques :
Le CCLRF 97-02 impose aux banques de se
doter dune direction de la Conformit, en
application des prconisations de Ble II.
La fonction de conformit, fonction de
contrle de second niveau (cf. schma un
systme 3 niveaux p.31), constitue un
12
Ainsi, les enjeux de la gestion et du pilotage des

risques se voient raffirmer au sein des banques.
Lobjectif de cet arrt est damener les banques
abandonner la logique de gestion des risques en
silo pour se tourner vers une gestion globalise
des risques.
lment cl du systme de contrle interne de la

banque. Elle a pour objectif de vrifier continuellement ladquation des processus, des produits et
services bancaires avec les lois et rglementations
en vigueur. Ainsi, la fonction de conformit fait partie intgrante du contrle permanent.
Article 11-8 de larrt du 19 janvier 2010 CRBF 97-02
26
Les fonctions RCCI et RCSI de lAMF :

LAutorit des Marchs Financiers (AMF)
prcise les obligations relatives la fonction
de conformit, effectives depuis janvier 2013,
notamment pour les banques 13.
Cette fonction de conformit doit rpondre
des exigences, selon lAMF, en termes de
responsabilits (valuation du risque de nonconformit, obligation de contrle et missions
de conseil et de dclaration), dorganisation (efficacit, permanence, indpendance, responsabilit, comptences, externalisation, etc.), et
des conditions dvaluation de la fonction par
les autorits de contrle.
Ces exigences permettent dorienter la banque
afin dorganiser au mieux cette fonction de
conformit et lui fournir les outils ncessaires pour atteindre ses objectifs. De plus,
les personnes responsables de la conformit
doivent contrler les rmunrations des commerciaux, en particulier leur part variable.
Ce contrle permet de rendre les commerciaux
plus objectifs par rapport aux produits bancaires

vendre et dassurer leur devoir de conseil dans
lintrt des clients.
Cest dans cette fonction que se retrouvent deux
principaux mtiers trs encadrs rglementairement :
le Responsable de la Conformit et du
Contrle Interne (RCCI) pour lactivit de
gestion pour compte de tiers ;
le Responsable de la Conformit des Services
dInvestissement (RCSI) pour lactivit en lien
direct avec les marchs financiers.
En effet, lexercice de ces deux fonctions est soumis lobtention dune carte professionnelle
dlivre par lAMF. La fonction de conformit est
confie un responsable de la conformit des services dinvestissement chez un prestataire de services dinvestissement (hors socits de gestion de
portefeuille) ou un responsable de la conformit
et du contrle interne.
d/ La Fonction Actuarielle
Les polices dassurances font maintenant
parties intgrantes des produits commercialiss par la banque, cest ce quon appelle la
bancassurance . La fonction actuarielle en
est lun des acteurs cls.
Dans le cadre de la directive Solvabilit II, qui
entrera en vigueur le 1er janvier 2016, chaque
entreprise dassurance doit se doter dune
fonction actuarielle compose dune ou
plusieurs personnes ayant des connaissances
actuarielles afin dmettre un rapport concernant la tarification, la rtrocession et le
montant des rserves ou des provisions techniques 14 .
13
14
Lorgane dadministration, de gestion ou de

contrle de la banque, doit tre inform de la fiabilit et du caractre adquat du calcul des provisions
techniques, effectu par la fonction actuarielle.
La fonction actuarielle est une fonction de contrle
de second niveau indpendante de lactuariat
de production / tarification , notamment au
sein de la Direction des risques de la banque.
En effet, la fonction actuarielle peut tre intgre
au dispositif de contrle interne de la banque pour
la supervision des activits de la filiale assurance.
Elle sera alors lun des acteurs du contrle permanent.
Position N2012-17 de lAMF

CF. Dispositions Gnrales de la Circulaire CFBA (Commission bancaire, financire et des assurances) _2009_33 du 19 novembre 2009
27

28
2. Les mtiers du risque

et du contrle dans la
banque
2.1.1 La fonction Risques
Les banques doivent intgrer la fonction Risques
aux procdures de prises de dcisions et leur
structure organisationnelle. Le dispositif de gestion des risques des banques doit servir de socle au
systme de contrle interne 15 .
La fonction Risques a pour objectif didentifier,
de mesurer, de grer et dvaluer lensemble des
risques pris ou subis par la banque. La fonction
Risques doit prendre en compte, au minimum,
les lments suivants : la gestion des risques de
contrepartie, de marchs, oprationnels, stratgiques et de rputation, ; les techniques dattnuation du risque, etc.
Pour y parvenir, la fonction Risques doit dfinir,
dans un premier temps, la gouvernance des risques
et sa stratgie de gestion des risques, cest--dire,
sa politique en matire de matrise et de surveillance des risques. Elle doit ensuite assurer une vision unitaire et consolide de ses risques via la mise
en place dun pilotage et dun suivi des risques.
15
Selon les organisations, on parle parfois de systme global de gestion des risques (qui comprend le contrle interne) ou de systme de contrle
interne (qui comprend la gestion des risques). Nous retiendrons ici que le systme global de contrle interne est le terme gnrique du dispositif
qui vise scuriser toute lactivit et qui comprend donc la gestion des risques.
29
Enfin, la fonction Risques doit galement sassurer,

depuis peu, que la banque soit bien dote dune
procdure coordonne de gestion des risques
et de contrle interne permettant de participer
la ralisation, et le cas chant, au dveloppement de mcanismes et de plans de sauvetage

appropris16.
2.1.2 Le Systme de Contrle Interne

Dans une perspective de matrise des risques et
doptimisation de la rentabilit, les autorits de
contrle bancaire, dans plusieurs pays du monde,
ont gnralis pour tout tablissement bancaire,
lobligation de se doter dun systme de contrle
interne dont les objectifs essentiels sont :
la vrification de la conformit des oprations
de lorganisation et des procdures ;
le contrle du respect des procdures et des

prises de risque ;
la vrification de la qualit de linformation
comptable et financire ;
la vrification du respect des normes et usages
professionnels et dontologiques.
2.1.3 Gouvernance du Systme de Contrle Interne

Afin de garantir une gestion saine et prudente de
lactivit, les banques doivent mettre en uvre un
systme de gouvernance efficace.
Les banques doivent adopter une rpartition
claire et une sparation approprie des responsabilits. En effet, les fonctions de contrle au sein
des banques doivent tre spares des fonctions
oprationnelles.
Cette indpendance est obtenue et garantie par

un rattachement hirarchique des diffrentes fonctions du Systme de Contrle Interne clairement
dissoci des fonctions commerciales, oprationnelles et supports de la banque.
2.1.4 Les acteurs du Contrle Interne

Le Contrle Interne est laffaire de tous, des organes de gouvernance (organe dlibrant, organe
excutif) lensemble des collaborateurs de la
banque 17.
a/
Le systme de contrle des oprations est structur autour de deux fonctions de contrle qui
ensemble, forment une structure de contrle 3
niveaux.
Un systme, deux fonctions

Le Contrle Permanent :
sassure au fil de leau de la matrise des
activits ralises par les collaborateurs.
Le Contrle Priodique :
sassure priodiquement (selon le programme
daudit) non seulement de la conformit (vis-vis du cadre lgislatif et rglementaire) des
oprations ralises, mais galement de la pertinence et de lefficacit du Contrle Permanent.
16
CF. Dcret relatif la cration des autorits europennes de supervisions en matire bancaire et financire, modifiant les articles R 334-52 du
code des assurances, R 213-11 du code de la mutualit et R. 933-11 du code de la scurit sociale, publi au Journal Officiel du 11 mai 2013
17
CF. Cadre de rfrence sur les dispositifs de gestion des risques et de contrle interne de lAutorit des Marchs Financiers (AMF)
30
2. Les mtiers du risque et du contrle dans la banque
b/ Un systme 3 niveaux
N.B. : Prsentation gnrale qui peut diffrer dune banque lautre
c/
Niveaux de contrle
Le contrle de 1er niveau :
collaborateur et responsable hirarchique
(manager). Ils contrlent la bonne application
des rgles dfinies par la fonction Risques ou
la fonction Conformit.
Le contrle de 1er niveau correspond avant
tout aux contrles oprationnels, cest-dire, lapplication des rgles telles que
dfinies par les fonctions en charge de la
dfinition de la politique de matrise et de surveillance des risques. Ce niveau de contrle est
complt par des phases de validation, soit
entre collaborateurs (principe de sparation
des tches), soit par le responsable hirar-
chique. Ces contrles a priori peuvent tre complts de contrles a posteriori, raliss par le responsable hirarchique. Il peut sagir de contrles
par chantillonnage visant sassurer, de manire
alatoire mais permanente, que les procdures et
contrles soient bien respects par les collaborateurs.
31
Le contrle de 2me niveau :

les contrleurs internes mettent en uvre
le plan de contrle dfini par le Responsable
du Contrle Interne notamment partir des
zones de risques identifies par les Fonctions
Risques.
Le contrle de 2me niveau vise sassurer
en permanence du respect des procdures
et des contrles effectuer, tant par les
collaborateurs, que par les responsables

hirarchiques. Ces contrles consistent galement procder dautres contrles, de
faon rgulire ou ponctuelle, soit sur des
chantillons doprations diffrents de ceux
contrls par les responsables hirarchiques,
soit selon dautres axes danalyse. Lorganisation, la formalisation et lefficacit des
processus est galement passe en revue.
Le contrle de 3me niveau :

il est reprsent par lAudit interne qui
sassure, dans le cadre de ses missions
daudit, de la conformit et de lefficacit de
lensemble du dispositif de contrle interne.
Rpartition pyramidale des rles et responsabilits des acteurs du contrle interne
La mise en uvre dun dispositif de contrle interne efficace au sein des banques repose donc sur une identification des fonctions cls et une dfinition prcise de leurs rles.
32
2.1.5 La fonction conformit

La fonction conformit est une fonction de second
niveau et participe au dispositif de contrle interne
des banques au mme titre que le contrle permanent dont elle en fait partie.
Cette fonction doit garantir le respect des dispositions administratives, rglementaires, lgislatives, raliser une veille rglementaire et mesurer
limpact conscutif toute volution de lenvironnement lgislatif et rglementaire auquel la
banque doit se conformer. Dans le cas contraire,
la banque se voit expose au risque de nonconformit et aux sanctions prvues cet effet.
Llaboration dun plan de contrle spcifique

aux risques de non-conformit par la fonction
conformit de la banque, garantit le respect des
exigences lgislatives et rglementaires. Ce plan
de contrle doit porter sur la conformit des
produits, des prestations, des procdures et ce,
pour lensemble des activits des banques.
Enfin, la fonction conformit joue un rle de conseil
auprs de la Direction Gnrale et/ou du Conseil
dAdministration et participe ainsi au processus
dcisionnel et stratgique de la banque.

Les mtiers du Risque et du Contrle offrent de
nombreuses opportunits. Anticiper lvolution et
la diversification de lactivit et du cadre lgislatif
et rglementaire ncessite un travail danalyse,
de mesure, parfois de modlisation, et ce pour
lensemble des typologies de risques auxquelles la
banque est expose.
En veillant au respect des exigences lgislatives
et rglementaires, les mtiers du Risque et du
Contrle garantissent, non seulement aux autorits de tutelle la robustesse de leur systme de
mesure, de surveillance et de contrle des risques,
mais protgent galement latteinte des objectifs stratgiques fixs par la gouvernance de la
banque. Ainsi, et notamment depuis les dernires
crises financires de 2008, les banques ont d
accrotre leurs fonctions de contrle et de gestion des risques qui regroupent la surveillance des
risques, laudit interne et la conformit.
Lensemble des mtiers du Risque et du Contrle
prsents dans cette tude sont globalement
rfrencs dans la grille des mtiers-repres de
lObservatoire des mtiers de la banque. Cette
grille se dcline sous la forme dun rfrentiel
mtier, dans lequel on retrouve les principales
fonctions :
lanalyste risque,
le contrleur priodique / permanent
le contrleur de gestion.
33
Mtiers-repres
Force de vente
Charg de clientle particuliers

Charg daccueil et de services la clientle
Responsable / animateur dunit commerciale
Conseiller en patrimoine
Charg de clientle professionnels
Charg de clientle entreprises
Concepteur et conseiller en oprations et produits financiers
Oprateur de march
Traitement des oprations Gestionnaire de back office

Responsable informatique / organisation / qualit
Spcialiste des oprations bancaires
Informaticien / Charg de qualit
Responsable / animateur dunit ou dactivt de traitements bancaires
Fonctions supports
Analyste risques
Gestionnaire administratif / secrtaire
Contrleur priodique / permanent
Spcialiste / Responsable marketing / communication
Spcialiste / Responsable des ressources humaines
Spcialiste / responsable comptabilit / finances
Technicien logistique / immobilier
Technicien des ressources humaines
Contrleur de gestion
Juriste / Fiscaliste
Responsable / animateur dunit ou expert logisitque
Technicien comptabilit / finances
Gestionnaire marketing / communication
Source : AFB - Base de donnes sociales 2013 - donnes statistiques fin 2012
De ces mtiers-repres dcoule un rfrentiel des mtiers du Risque et du Contrle (cf. ci-vontre), cur
dtude de ce rapport. Cest partir de ce rfrentiel que sont identifies les familles de mtiers lies la
gestion et au contrle des risques dans la banque.
34
Rfrentiel bancaire des mtiers du risque et du contrle

Mtiers-repres
ANALYSTE RISQUES
Exemples demplois-types
Analyste risques de crdit, analyste risques de march, analyste
risques pays, technicine risque crdit (rdacteur), responsable crdit,
responsable des risques, gestionnaire risques oprationnels, analyste
portefeuilles, analyste scoring crdit,...
Charg de contrle priodique (auditeur, inscteur), auditeur interne
(domaines non financiers), charg du contrle permanent (contrleur), charg de la scurit financire, responsable du contrle priodique, responsable du contrle permanent, responsable de la scurit
financire (blanchiment, fraude fiscale...), dontologue, charg de la
conformit, responsable de la conformit et/ou du contrle interne...
Contrleur de gestion confirm ou senior disposant de relles capacits danalyse et un regard critique sur la perfomrance de lactivit
pilote ainsi quune apptence au risque.
CONTROLEUR PERIODIQUE
/ PERMAMENT
CONTROLEUR DE GESTION
Source : AFB - Convention collective bancaire avec les accords de branche (mise jour au 1er mai 2012)
Parmi les emplois types, il est possible de distinguer quatre familles de mtiers lies la gestion et au
contrle des risques dans la banque :
mtiers lis
1/ Les
la conformit
mtiers lis la gestion et

2/ Les
la matrise des risques
Responsable de la conformit
Charg de la conformit...
Directeur des risques

Risk manager
Analyste quantitatif
Analyste risque...
mtiers lis au Systme de

mtiers lis de contrles
3/ Les
4/ Les
Contrle Interne
oprationnels
18
Inspecteur
Auditeur interne
Contrleur interne...
Analyste crdit
Crdit manager
Contrleur de gestion...
Chacun de ces mtiers dispose dune fiche de synthse et dune fiche dtaille (disponible en annexe),
en lien avec le rfrentiel de la Convention Collective nationale de la banque. La fiche de synthse met en
exergue sept comptences cls, qui apparaissent plus ou moins prpondrantes en fonction du mtier
considr.
18
Cf. commentaire page 9 sur ce choix de regroupement.
35
2.2.1 Les mtiers lis la conformit

Responsable de la conformit et du contrle
interne (RCCI) ;
Responsable de la conformit pour les services
dinvestissement (RCSI) ;
Compliance Officer ;
Dontologue ;
Responsable de la conformit,
Responsable Lutte contre le blanchiment et le
financement du terrorisme (LCB-FT),
Responsable de la Scurit Financire.
Ils ont pour mission didentifier et danalyser lensemble du panel de textes lgislatifs et rglementaires auxquels la banque doit se conformer. Ce
faisant, ils veillent de faon permanente ce que
les procdures mises en place par la banque soient
toujours conformes ces exigences. Cest--dire,
en conformit avec la rglementation bancaire et
ainsi protger la banque des consquences des
risques de non-conformit. Les mtiers lis la
conformit assurent ainsi une veille lgislative et
rglementaire, dfinissent les plans de contrles

ncessaires et coordonnent avec les mtiers
du risque et du contrle interne, leurs mises en
uvre. Pour ce faire, la Fonction Conformit doit
disposer dune parfaite indpendance vis--vis
des fonctions commerciales et oprationnelles.
La Fonction Conformit doit tre hirarchiquement rattache au plus haut niveau de la gouvernance de la banque, de faon pouvoir exercer son
devoir dalerte et peser lors de prises de dcisions.
a/
Le Responsable conformit 19
Le Responsable conformit doit sassurer de
la conformit de la banque aux dispositions
administratives, rglementaires, lgislatives
en vigueur. Il joue galement un rle de
conseil auprs de la Direction Gnrale et/ou
du Conseil dAdministration.
Le responsable conformit entretient des
relations privilgies avec lensemble des
fonctions, telles que la direction juridique, le
contrle interne, la direction des risques, la
direction du systme dinformation, laudit
interne, etc. Il est le plus souvent rattach
la direction gnrale ou au secrtariat gnral. Il travaille souvent en coordination avec la
Direction juridique.
Nota : il existe deux fonctions appartenant
la famille de mtiers lis la conformit qui ne
se retrouvent que dans des activits spcifiques : les activits financires et dasset management. Ces activits sont, entre autres, rglementairement encadres par lAutorit des
Marchs Franais (AMF).
19
Dans son rglement, lAMF prcise les obligations relatives la fonction de conformit, effectives depuis janvier 2013 et en prsente les deux
principales fonctions :
le Responsable de la Conformit et du Contrle
Interne (RCCI) ;
le Responsable de la Conformit des Services
dInvestissement (RCSI)
La fonction de conformit est confie au Responsable de la Conformit des Services dInvestissement chez un prestataire de services dinvestissement (hors socits de gestion de portefeuille) ou
un Responsable de la Conformit et du Contrle
Interne.
Pour rappel, lexercice de ces deux fonctions est
soumis lobtention dune carte professionnelle
dlivre par lAMF.
CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Responsable conformit
36
Famille professionnelle
Mtier
Autres appellations
Conformit
Le Responsable conformit
Responsable de la conformit et du contrle
interne (RCCI), Responsable de la conformit
des services dinvestissement (RCSI),
Compliance officer, Responsable LCB-FT, Responsable de la scurit financire,
Dontologue.
Contrleur permanent
Savoir-tre
Savoir-faire
Rfrentiel bancaire 20
Principales missions
Sassurer de la bonne application de la rglementation par la banque
Veiller la mise jour du dispositif de veille juridique, rglementaire et de protection contre les
risques de non-conformit
Sassurer de lexistence de dispositifs et de procdures de lutte contre la corruption, la lutte contre
le blanchiment et le financement du terrorisme
Veiller ce que les salaris de la banque respectent les rgles dthique et de dontologie
Apporter son expertise sur des sujets et des problmatiques internes ou externes, connexes aux
enjeux de conformit
tre linterlocuteur des autorits de tutelle au sujet des questions de fonctionnement et
dorganisation de la banque
Sept comptences cls*
1
2
3
4
5
Comptence mathmatique
Comptence informatique
Comptence analytique 21
Comptence rglementaire et juridique
Comptence rdactionnelle
Comptence spcifique mtiers / processus
Comptence relationnelle
(expression orale, coute et conseils, force de

conviction, capacit rester ferme sur ses positions et
souple dans le dialogue)
* Ces comptences apparaissent plus ou moins importantes en fonction du mtier considr, sachant que le
1 correspond au niveau de comptence le moins important.
Lgende explicative des niveaux de comptence :
Niveau 1 : comptence peu ou pas ncessaire lexercice du mtier ;
Niveau 2 : comptence contribuant lgrement lexercice du mtier ;
Niveau 3 : comptence pouvant renforcer les comptences ncessaires lexercice du mtier ;
Niveau 4 : comptence ncessaire et indispensable lexercice du mtier ;
Niveau 5 : comptence prpondrante et indispensable lexercice du mtier.
20
21
CF. Le rfrentiel bancaire des mtiers du risque et du contrle mtier (Convention Collective de la banque)
Comptence analytique : Capacit de structuration, de restitution de linformation et danalyse (esprit de synthse)
37
b/ Le Charg de conformit 22
Le Charg de conformit, rattach au responsable
conformit, a pour objectif de mettre en uvre, au
sein de la banque, un processus global de gestion
des risques de non-conformit. Il peut galement
tre rattach au Directeur du contrle permanent,
ou encore au Responsable du contrle interne. Il
est en collaboration permanente avec les oprationnels, les experts mtiers de chaque activit
bancaire.
La cartographie des risques de non-conformit

et le rfrentiel des obligations figurent parmi les
outils essentiels de la vie quotidienne du charg
de conformit. La cartographie des risques identifie, classifie les risques de non-conformit dans un
rfrentiel ddi ou partag avec dautres risques
bancaires, ce qui permet de dterminer in fine les
plans dactions de mise en conformit.
Savoir-tre
Savoir-faire
Conformit
Mtier
Le Charg de conformit
Autres appellations
Compliance Officer
Rfrentiel bancaire
Contrleur permanent
Identifier et assurer une veille sur le primtre de conformit
Raliser une cartographie des risques de non-conformit afin didentifier les dispositifs de matrise des risques et les plans daction mettre en place
Procder la transposition des dispositions rglementaires lies la conformit dans les outils
et les procdures internes de la banque
Mettre en uvre un plan de contrle spcifique aux risques de non-conformit
Raliser des missions de contrles
Collecter les incidents lis aux risques de non-conformit
Organiser des formations lattention des salaris de la banque afin de les sensibiliser aux problmatiques du moment, telles que la protection de la clientle, la lutte contre le blanchiment
Organiser et coordonner les reportings, les outils de suivi et de prvention du dispositif de
conformit
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
22
23

CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Charg de conformit

Comptence analytique : Capacit de structuration et de restitution de linformation et danalyse (esprit de synthse)
38
2.2.2 Les mtiers lis la gestion et la matrise des risques

Directeur des risques ;
Risk Manager ;
Analyste risque ;
Charg dtude risque,
Responsable du Plan de Continuit dActivits
(PCA) ;
le Responsable de la Scurit des Systmes

dInformation (RSSI) ;
Responsable de la fonction actuarielle / actuaire ;
Analyste quantitatif (Quant),
Responsable Assurance (programme dassurance, il est rattach au Secrtariat Gnral).
Ils sont destins garantir que les risques gnrs par lactivit de la banque soient correctement identifis, couverts (cest--dire matriss) et
compatibles avec ses politiques et ses objectifs de
rentabilit. Lobjectivit du systme de matrise
des risques est garantie par lindpendance de
la fonction et donc labsence dimplication dans
les activits commerciales et oprationnelles de
la banque. Ils diffusent galement la culture de
contrle des risques dans la banque.
Compte-tenu de la pluralit des risques auxquels la

banque est expose, les mtiers de cette famille se
dveloppent et voient leurs effectifs 24 globalement
augmenter. La complexit des risques et lexpertise
ncessaire leur analyse amnent ce que ces fonctions se spcialisent par nature de risque : risque de
march, de contrepartie, de crdit, de souscription,
oprationnel, informatique,
Source : LObservatoire des mtiers, des qualifications et de lgalit

professionnelle entre les femmes et les hommes dans la banque 25
24
partir de lexercice 2012, le mode de comptabilisation des effectifs est celui des effectifs contractuels (rmunrs ou non rmunrs).
Il sensuit donc par rapport la srie historique 2011 une rupture statistique.
Les mtiers-repres de la banque : Contours, dition 2013, LObservatoire des mtiers
25
39
a/
Le Directeur des risques26
Le Directeur des risques est en charge de la mise

en place et du pilotage du dispositif global de
gestion des risques de la banque. Il est gnralement le responsable de la filire Risques.
Le directeur des risques doit afficher une indpen-
dance par rapport aux activits commerciales et

oprationnelles. Cest pourquoi il est rglementairement directement rattach lOrgane excutif
(Direction Gnrale).
Savoir-tre
Savoir-faire
Risques
Mtier
Le Directeur des risques
Autres appellations
Responsable des risques
Rfrentiel bancaire
Analyste risques
Assurer la supervision hirarchique de la filire Risques de la banque
Recenser lintgralit des risques lis aux activits de la banque et les hirarchiser
Mettre en uvre un dispositif de pilotage et de suivi des risques recenss
Valider les procdures danalyse, de mesure et de suivi des risques
Mettre en place un dispositif de matrise et dencadrement des risques structur, permanent et
adaptable au sein de la banque
Valider les oprations de contrle proposes par les responsables mtier afin de sassurer de
lefficacit des contrles pour minimiser les risques recenss
Mettre en place un systme dinformation de suivi des risques en adquation avec le systme
dinformation de lentit bancaire et rpondant aux besoins des mtiers
Informer rgulirement le Conseil dAdministration et/ou la Direction Gnrale de lampleur des
risques identifis
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
26
27

CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Directeur des risques

40
b/ Le Risk Manager 28
Les titres de la fonction Risk Manager sont nombreux
: Manager des risques et des assurances ; Risk and
insurance manager ; Gestionnaire de risque etc.
Le poste de Risk manager ne rpond pas une
dfinition type. Le rle du risk manager dpend
normment des activits exerces par la banque,
de son profil et de sa culture. A la diffrence dun
analyste risque qui se concentrera essentiellement sur lidentification et lvaluation des risques,
le Risk Manager est un chef dorchestre qui met
en relation lensemble des acteurs du dispositif de
gestion des risques en vue de la rsolution dune
problmatique. Ceci, de lidentification dun risque,
sa circonscription.
Les missions du Risk Manager sont donc transverses. Celles-ci peuvent se dessiner en quatre
catgories :
la gestion et la prvention des risques,
la mise en place et le pilotage dune dmarche
globale danalyse des risques,
la gestion de certaines couvertures possibles
(y compris lassurance)
et la diffusion de la culture risque.
Le plus souvent, le Risk Manager se trouve rattach
la Direction gnrale, la Direction des risques,
la Direction financire ou la Direction juridique.
28
Au quotidien, le Risk Manager doit tre en relation

troite avec lensemble des collaborateurs de la
banque : aussi bien les directeurs de filiales de la
banque, les responsables de secteur, les chefs de
projet, les actuaires, les analystes de risque, les responsables du systme dinformation, les responsables mtier des activits commerciales ou oprationnelles, etc., afin didentifier les risques dun
nouveau projet par exemple, pour des conseils
mais galement dans laccompagnement de la gestion dun incident et la politique de prvention.
Plus particulirement, il doit collaborer notamment avec :
la Direction Gnrale pour dcider dactions et
la mise en place de procdures ;
la Direction Financire pour calculer les budgets
allous la gestion des risques et provisionner les
risques ;
la Direction Juridique pour la rdaction des
clauses de responsabilits et assurances et dans la
gestion dun sinistre contentieux ;
le Dpartement Informatique pour faire voluer une application et intgrer par exemple des
contrles bloquants ;
le Dpartement Achats pour ngocier un litige
suite un contrat avec un prestataire de la banque
la Direction des Ressources Humaines dans le
cadre dactions de prvention et de scurit ;
le Dpartement Communication pour diffuser des messages lintention des salaris de la
banque : diffusion de la culture du risque.
CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Risk manager
41
Savoir-tre
Savoir-faire
Risques
Mtier
Le Risk Manager (non quantitatif)
Autres appellations
Rfrentiel bancaire
Analyste risques
Identifier, hirarchiser et valuer les risques au sein de chaque activit et processus bancaires
Jouer un rle de conseil sur les risques auprs des oprationnels de la banque
Assurer la formation interne sur la gestion des risques et lassurance : former un rseau de correspondants risques afin de remonter les incidents
Assurer suivi de la politique de prvention
tre lcoute de lvolution des risques de la banque : prise en compte des fluctuations financires et conomiques
Valider les clauses dassurance et de responsabilit des contrats
Ngocier avec son courtier la tarification de nouveaux risques ou nouvelles activits
Mettre en place des outils de gestion des risques dans lentreprise : indicateurs, reporting, cartographie des risques, gestion de crise, plans dactions, ...
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
29

42
c/
LAnalyste Quantitatif (Quant') 30
Les postes lis la fonction Quant sont nombreux : tion des oprateurs de marchs ou des instances
Actuaire ; Gestionnaire de risque , etc
dirigeantes sur la base de calculs de donnes
(commerciales, comptables et financires). Autrement dit, cest un expert de la finance quantitative,
LAnalyste quantitatif, appel aussi Quant, doit
prsent principalement dans les activits de marraliser des analyses sur la banque et des tudes
ch, et qui a pour but final de surveiller les couples
financires (de march, de risques, de produits,
risque / rendement accepts par la banque.
de restructurations conomiques, ...) destina-
Savoir-tre
Savoir-faire
Risques
Mtier
LAnalyste quantitatif / Le Quant
Autres appellations
Actuaire, Souscripteur
Rfrentiel bancaire
Analyste risques
valuer les risques de march, de crdit, etc. de la banque et proposer des solutions de couverture et de souscription
Surveiller la valeur en risque de la banque (calcul de value at risk)
Analyser linformation conomique et financire ayant un impact sur les marchs
Raliser des modles de prvisions pour le produit bancaire, financier tudi
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
30
31

CF. Annexes Les fiches mtiers : LAnalyste quantitatif / Le Quant

43
d/ LAnalyste risque 32
LAnalyste risque joue un rle cl au sein de la
banque en matire didentification, de qualification
et dvaluation des risques de la banque. Ce mtier doit clairement tre distingu de l Analyste
crdit 33 . En effet, l Analyste crdit intervient
dans le processus oprationnel doctroi de crdits.
Il analyse, dossier par dossier, le niveau de solvabilit de lemprunteur afin de valider ou dinvalider lengagement de prt. LAnalyste risque a
quant lui, une vision plus globale des risques pris
par la banque et nintervient absolument pas dans
les processus oprationnels. Ses analyses se font
a posteriori, sur des tudes de masses et partir
de diffrents critres (gographique, dmographique,

secteur conomique, typologie de contrepartie).
LAnalyste risque gre diffrents types de risques :
risque de contrepartie, risque de crdit, risque de march, risque oprationnel. Chacun des analystes a sa
spcialit et prend en charge le risque qui le concerne,
parfois pour une ligne mtier spcifique. Lanalyste
risque peut tre rattach hirarchiquement soit au
Directeur des risques, au Responsable des risques
oprationnels ou encore au Responsable des risques
financiers.
Savoir-tre
Savoir-faire
Risques
Mtier
LAnalyste risque
Autres appellations
Contrleur des risques, Charg dtudes
Rfrentiel bancaire
Analyste risques
Identifier les risques et les valuer : risques de crdit, de march, oprationnels, etc.
Mesurer les risques notamment par la mise en place doutils dvaluation, la ralisation dtudes
afin de dterminer les relations risques / rentabilit
Analyser et apporter des modifications aux procdures existantes et/ou en proposer de nouvelles procdures afin de protger la banque des risques
Mettre en place un dispositif dalertes et une procdure de gestion des incidents
Apporter son expertise sur les dossiers complexes
Raliser des reporting afin de garantir le suivi des oprations bancaires
Mettre en uvre le plan de continuit en cas dincidents
Dterminer et suivre les plans daction
Sept comptences cls
1
2
3
4
5

32
CF. Annexes Les fiches mtiers : lAnalyste risque

Mtier prsent en page 51
34
33
44
2.2.3 Les mtiers lis au Systme de Contrle Interne

Les mtiers du contrle priodique : Directeur
de lInspection ; Inspecteur ; Auditeur interne
Les mtiers du contrle permanent : Contrleur
interne ; Contrleur permanent
Une fois le cadre lgislatif et rglementaire dress par la Conformit et aprs que les mtiers du
Risque aient mis en place le dispositif de surveillance et de matrise des risques, le Systme de
Contrle Interne permet la banque de sassurer
et ce, de faon permanente, que le cadre normatif dfini (rgles, procdures, limites, ) soit correctement appliqu et respect par lensemble
des fonctions commerciales, oprationnelles et
supports de la banque.
Ainsi, les mtiers lis au systme de contrle interne assurent un contrle permanent et priodique des risques au sein de lactivit bancaire. Il
est en de mme pour les mtiers lis la conformit qui garantissent quun contrle permanent des
risques. Les contrles permanents de 1er et 2me
niveau se distinguent donc du contrle priodique
de 3me niveau, mme sils contribuent tous deux
la matrise des risques des banques.
Les contrles sintensifiant, cette famille de mtiers voit ses effectifs 35 nettement augmenter au
sein des banques.
Source : LObservatoire des mtiers, des qualifications et de lgalit

professionnelle entre les femmes et les hommes dans la banque 36
NB : Les chiffres prsents ci-dessus concerne les effectifs des mtiers de contrleur priodique /
permanent et des mtiers de la conformit. En effet, le mtier-repre "contrleur priodique / permanent" dfinit par la Convention Collective de la Banque inclut les mtiers de la conformit.
35
partir de lexercice 2012, le mode de comptabilisation des effectifs est celui des effectifs contractuels (rmunrs ou non rmunrs). Il
sensuit donc par rapport la srie historique 2011 une rupture statistique.
Les mtiers-repres de la banque : Contours, dition 2013, LObservatoire des mtiers
36
45
Sont distinguer les mtiers du contrle priodique des mtiers du contrle permanent.
Au sein des mtiers du contrle priodique, se trouvent deux mtiers : lAuditeur et lInspecteur.
Lauditeur, linspecteur
Au sein du contrle priodique, les fonctions dInspection gnrale et de lAudit interne cohabitent.
Elles sont toutes deux garantes de la bonne ralisation des activits de la banque et donc des risques
pris ou subis par celle-ci. LInspection gnrale
et lAudit interne sinspirent de mthodes daudit communes, de principes de base identiques
(lorganisation dune mission et laboration dun
rapport daudit, ...). Mais la vision prise par lInspecteur gnral est plus large. Lobjectif dun Inspecteur gnral est de dresser un bilan global sur
toutes les activits de la banque, ceci tant sur des
37
aspects stratgiques (dveloppement, problmatiques de rentabilit, defficacit et defficience des

processus et de lorganisation, etc), que sur des
aspects oprationnels. Laudit interne dresse principalement un constat sur des primtres cibls
avec une approche par mtier et une vision plus
oprationnelle. En fonction de lorganisation et de
la structure de la banque, les mtiers dinspecteur
gnral et dauditeur peuvent impliquer de nombreux dplacements, que ce soit en province ou
ltranger 37 .
En fonction de la dimension et de la structure du groupe
46
a/
LInspecteur 38
Pour ce poste, les banques recrutent avant tout

des profils (disposant dun fort potentiel) et non
des candidats disposant de comptences dj
acquises. Cest particulirement vrai pour lInspection gnrale. Les banques choisissent leurs profils
au sein de grandes coles de commerce ou dingnieur et organisent des concours trs slectifs.
Les jeunes recrues sont ensuite encadres par des

profils plus senior (second de mission, des chefs de
mission, des inspecteurs principaux). Linspecteur,
plus prcisment le chef de mission, peut avoir
sous sa responsabilit une quipe dinspecteurs,
aussi bien juniors que seniors.
Savoir-tre
Savoir-faire
Contrle interne
Mtier
Inspecteur
Autres appellations
Rfrentiel bancaire
Contrleur priodique
Contrler sur place et sur pice les procdures internes
Sassurer que les risques et la scurit des oprations bancaires soient matriss
Contrler le dispositif de contrle interne afin de vrifier sa fiabilit et sa pertinence
valuer lefficacit des outils de gestion et de contrle notamment et de lentit audite
tablir un diagnostic avec une formalisation des axes damlioration / recommandations
Raliser un suivi de la mise en uvre des recommandations par lentit audite
Sept comptences cls
1
2
3
4
38
39

CF. Annexes Les fiches mtiers : LInspecteur

47
b/ LAuditeur interne 40
Lauditeur interne, (contrleur priodique) doit
sassurer du bon fonctionnement des activits
commerciales et oprationnelles de la banque
ainsi que de ses fonctions supports (gestion des
ressources humaines, comptabilit, gestion des
systmes dinformation). Pour ce faire, il effectue
des contrles qui ont pour objectif de vrifier le
respect de la rglementation et des procdures
et la conformit de celles-ci. Lauditeur interne a

galement en charge lvaluation du dispositif de
contrle interne mis en place au sein de la banque.
Pour y parvenir, il doit valuer les processus de management des risques, de contrle et de gouvernement dentreprise, et faire des propositions pour
renforcer son efficacit.
Savoir-tre
Savoir-faire
Contrle interne
Mtier
LAuditeur interne
Autres appellations
Rfrentiel bancaire
Contrleur priodique
Dfinir un plan daudit annuel en prenant en compte les exigences rglementaires, le suivi des recommandations, la cartographie des risques et les demandes des organes excutifs et dlibrants
Contrler lefficacit du dispositif de contrle interne et de gestion des risques de la banque
Raliser des contrles priodiques sur place et sur pices afin dvaluer la sincrit des documents et des procdures mises en place
Mesurer la fiabilit et lintgrit des informations financires communiques
Apprcier le respect des rglementations et lois en vigueur de la part des collaborateurs de la
banque
Assurer le suivi de la mise en uvre effective des recommandations valides
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
40
41

CF. Annexes Les fiches mtiers : LAuditeur interne

48
Au sein des mtiers du contrle permanent, se trouve le mtier de contrleur interne.
c/
Le Contrleur interne 42
A la diffrence de lauditeur interne, le contrleur interne a une frquence de missions plus

leve, du fait de la couverture dun primtre
plus rduit, quivalent une ligne mtier.
En effet, un contrleur interne peut tre spcifiquement affect au contrle des oprations de
marchs, des oprations de moyens de paiement
ou encore, aux processus doctroi de crdits. Le
contrleur interne a pour objectif de superviser
les contrles de 1er niveau effectus par les collaborateurs ou les responsables hirarchiques, voire
de les complter par dautres axes danalyse. Le
contrleur interne sassure galement de la conformit des oprations ralises.

Le contrleur interne doit reprsenter un vritable
relais entre la direction du contrle interne et les
oprationnels de la banque. Il travaille donc au
quotidien avec les oprationnels, la Direction des
risques, la Direction de la conformit, la Direction
des systmes dinformation. Le contrleur interne
peut tre rattach hirarchiquement la Direction
du contrle interne ou la Direction de la conformit.
Savoir-tre
Savoir-faire
Contrle interne
Mtier
Le Contrleur interne
Autres appellations
Compliance officer
Rfrentiel bancaire
Contrleur priodique
Couvrir un primtre spcifique quivalent une ligne mtier
Mettre en uvre le plan de contrle dfini par le responsable de contrle interne (mission de
contrle permanent)
Mettre en uvre des contrles sur les tapes risques des processus
Assurer le suivi des contrles mis en place et des procdures de traitement des oprations
bancaires via un systme de remonte dalertes avec des indicateurs tels que le taux derreur, les
dlais, etc.
Analyser, valuer lexposition aux risques et proposer des plans damlioration
Vrifier que la banque est conforme aux lois, rglements et normes professionnelles
Garantir la qualit et le niveau de scurit des systmes dinformation
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
42
43

CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Contrleur interne

49
2.2.4 Les mtiers de contrles oprationnels

A la diffrence des trois premires familles de mtiers, les mtiers de contrles oprationnels font partie intgrante des processus commerciaux, oprationnels ou supports. En ce sens, ils en constituent
lune des tapes de validation.
Analyste crdit ;
Contrleur financier ;
Contrleur de gestion ;
Crdit manager.
50
a/
LAnalyste crdit 44
LAnalyste crdit a pour objectif principal dvaluer la solvabilit des emprunteurs (capacit de
remboursement), gnralement constitu dune
clientle entreprise. Pour ce faire, il procde une
analyse complte du dossier de financement, aussi
appel dossier de crdit (situation financire
de lentreprise, situation de la conjoncture conomique du secteur auquel appartient lentreprise,

objet de la demande de financement, ). Cette
analyse donne lieu la rdaction dune note de
crdit ou plus simplement lattribution dune
note de crdit.
Savoir-tre
Savoir-faire
Contrles oprationnels
Mtier
Lanalyste crdit
Autres appellations
Analyste risques
Rfrentiel bancaire
Analyste risques
Traiter les demandes de financement
Analyser les risques de crdit des clients prsents dans le portefeuille de la banque
Quantifier le risque de crdit (mthodes de rating, scoring, )
Contrler lvolution du risque li lencours de prts accords
Sassurer que les entreprises emprunteuses honorent leurs engagements
Former les commerciaux sur les problmatiques de risques clients
Prsenter le dossier de crdit au Comit de crdit de la banque pour avis
Sept comptences cls
1
2
3
4
44
45

CF. Annexes Les fiches mtiers : LAnalyste crdit

51
b/ Le Crdit manager 46
Le Crdit manager a pour mission de grer le
risque client, plus particulirement la trsorerie de
la banque. La balance ge constitue un outil
de contrle et de pilotage essentiel au Crdit manager. Cette balance assure au crdit manager un
suivi des crances des clients de la banque et une
identification dventuels retards de paiement.
Cette balance permet in fine au Crdit manager de
mettre en uvre les procdures de relance et/ou
de recouvrement dimpays amiable.
Mtier
Autres appellations
Le Credit Manager travaille au quotidien avec la

Direction comptable, la Direction finance, le
Contrle de gestion, la Direction commerciale et
la Direction des systmes dinformation. Le Crdit
Manager peut tre rattach hirarchiquement
la Direction finance, la Direction comptable, la
Direction Crdit Groupe ou la Direction gnrale.
Le Crdit manager
Responsable gestion de risque client,
Responsable crdit recouvrement
Analyste risques
Savoir-tre
Savoir-faire
Rfrentiel bancaire
Identifier les signes de dgradation financire de la banque (crises de trsorerie, risques de
crdit clientle, )
Dfinir une politique de crdit client : limites de crdit / dencours par client, garanties, contrle
de solvabilit,
Scuriser les flux financiers de trsorerie de la banque en fonction de la politique financire et de
la rglementation en vigueur
Mettre en place une procdure de recouvrement dimpays amiable
Conseiller les commerciaux sur les enjeux du crdit clientle
Former la Direction comptable, la Direction finance, le Contrle de gestion aux problmatiques
du crdit client
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
46
47

CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Crdit manager

52
c/
Le Contrleur de gestion48
Le Contrleur de gestion, vritable support du

pilotage stratgique, a pour objectif doptimiser
la rentabilit financire et de contribuer in fine
la performance financire de la banque. Il apporte
son aide aux dirigeants dans la dfinition de la stratgie adopter, en analysant les rsultats de lactivit bancaire. Autrement dit, cest le garant de la
bonne gestion financire.
Nota : Le mtier de Contrleur de gestion retenu
dans ltude et appartenant au primtre des mtiers du risque et du contrle correspond des profils
confirms ou seniors disposant de relles capacits

danalyse et un regard critique sur la performance de
lactivit pilote, ainsi quune apptence au risque.
Ils sont mme daccompagner, de conseiller le
Comit de direction sur les retours oprationnels
de la stratgie mise en uvre. De par leur position
(gestion des risques stratgiques) et leurs comptences transposables, ils sinscrivent pleinement
dans le dispositif de gestion des risques.
Savoir-tre
Savoir-faire
Mtier
Le Contrleur de gestion
Autres appellations
Analyste de gestion, Contrleur budgtaire
Rfrentiel bancaire
Contrleur de gestion
Dfinir et mettre en uvre des indicateurs de suivi de lactivit bancaire (tableaux de bord par
exemple)
Chiffrer les plans oprationnels
Assurer la surveillance des plans oprationnels avec la mise en place dun systme dalertes
laborer le suivi budgtaire, les comptes de rsultats prvisionnels
Superviser les cltures comptables
Effectuer un reporting auprs des instances dirigeantes et prconiser des mesures correctives
afin doptimiser la rentabilit de la banque
Amliorer les instruments de suivi et danalyse (par exemple, participation la mise en place de
certains modules dERP, )
Sept comptences cls
1
2
3
4
5
48
49

CF. Annexes Les fiches mtiers : Le Contrleur de gestion

53
titre dexemple et afin didentifier le positionnement des mtiers du Risque et du Contrle, ci-dessous
une schmatisation de lorganisation dun grand groupe bancaire possdant des filiales classiques de
banque de dtail, de banque de march et dinvestissement, et une activit dassurance.
54
Ci-aprs, un zoom sur une des filiales classiques dun grand groupe bancaire : la banque de march et
dinvestissement, afin dillustrer la rpartition des effectifs des quatre familles de mtiers (Conformit,
Risques, Contrle interne et Contrles oprationnels), dcrites ci-dessus.
Rpartition de leffectif BFI des mtiers du risque et du contrle
Source : AFB : enqute spcifique BFI anne 2012

Ces rsultats portent sur lensemble des rponses apportes par les banques lenqute de lAFB spcifique BFI .
55

Bien que distincts par leurs missions et leur rattachement, les mtiers du Risques et du Contrle partagent une base commune. En effet, quelle que soit la famille de mtier, on y retrouve les cinq principaux
objectifs suivants :
la collecte de donnes, dinformations ;
lanalyse de ces donnes, de ces informations ;
lexploitation, lintgration du rsultat de lanalyse dans les processus commerciaux, oprationnels,
supports de la banque ;
le contrle de la correcte intgration, utilisation de ces informations dans les processus ;
le maintien du dialogue, de la relation avec les autres fonctions de la banque (formation, sensibilisation, diffusion de la culture du risque).
Ainsi, se dessinent de vritables passerelles entre chacun des mtiers. Nanmoins, il ressort de cette
tude que plusieurs conditions de succs essentielles doivent tre remplies afin de pouvoir prtendre
lvolution vers un autre mtier (sous rserve davoir les comptences primaires, exemple mathmatique
pour un poste danalyste quantitatif).
Les conditions de succs :

Disposer des comptences essentielles au poste en matire de savoir-faire : connaissances en
mathmatique, informatique, analytique, rglementaire et juridique.
Disposer dun rel savoir-tre : qualits relationnelles, rdactionnelles, organisationnelles, de
curiosit ; capacit danalyse, de travail en quipe, de gestion de projet,
Dtenir une connaissance mtier spcifique au primtre dactivit dont les risques seront grer.
2.3.1 Le savoir-faire
Les diffrentes comptences prcdemment voques renvoient inluctablement la capacit, pour
les mtiers du Risque et du Contrle, dmontrer
leur savoir-faire, leurs connaissances, leur expertise et les faire accepter par leurs interlocuteurs.
Ce savoir-faire peut tre dvelopp grce au plan
de formation, daccompagnement dploy par les
banques. Cet accompagnement est mme lune
des caractristiques de gestion des ressources humaines de la filire bancaire. En effet, les banques
ont une politique de formation trs active. Les
mtiers du Risque et du Contrle ont accs des
parcours dintgration, des circuits de formation
56
de faon ce que, mme sils demeurent acteurs

de leur mobilit et de leur volution professionnelle, ils puissent tracer leur chemin de carrire.
Nanmoins, ces mtiers requirent galement des
comptences connexes au savoir-faire : expression
orale, coute et conseils, force de conviction, etc.
Il sagit ni plus ni moins dtre capable de tenir ses
positions, savoir rester ferme sur ses conclusions,
ses recommandations, tout en tant souple dans
le dialogue. On comprend alors, que les comptences en matire de savoir-tre sont toutes aussi
indispensables que les comptences en matire de
savoir-faire.
2.3.2 Le savoir-tre
Il est indubitable que les mtiers du Risque et du
Contrle doivent disposer de comptences techniques, ventiles diffremment selon les postes occups. Mais aujourdhui, les banques considrent
que la comptence savoir-tre est fondamentale
et indispensable lexercice de ces mtiers. Les
mtiers du Risque et du Contrle doivent pouvoir
communiquer de faon constructive et positive
aussi bien en interne quen externe avec les clients,
les autorits de tutelle,
Ces fonctions ne doivent plus tre perues comme
une gendarmerie interne, mais comme des
conseillers, une aide, un soutien la matrise de
risques. Lenjeu est donc de passer dune fonc-
tion de sanction une fonction de facilitateur

de la gestion des risques.
En effet, dtecter un dysfonctionnement, en analyser les causes, en dterminer les actions de rsolution sont certes un pralable. Mais il apparat tout
aussi ncessaire quun dialogue permanent soit
install entre les acteurs du risque et du contrle
et les acteurs commerciaux et oprationnels. Ce
dialogue permettra dviter tout problme dincomprhension, de msentente ou de non-ralisation des actions de rsolutions conformment
ce qui est attendu. Il sagit aussi, pour les mtiers
du Risque et du Contrle de dvelopper la culture
risque des autres acteurs de la banque.
2.3.3 Les passerelles communicantes
a/
Des fonctions commerciales et oprationnelles vers les mtiers du risque et du contrle
Les banques accordent une importance particulire aux comptences mtier / processus, cest-dire le degr de connaissance acquis sur les
produits et les mtiers de la banque. Les banques
encouragent les mobilits de mtiers oprationnels vers les mtiers du risque et du contrle. Ce
soutien se manifeste entre autre par un parcours
de formation la gestion des risques. Par exemple,
un directeur dagence pourra plus facilement int-
grer les quipes compliance rseaux bancaires

quun gestionnaire de back office.
La bonne connaissance du mtier et des processus devra alors tre complte par une formation
au mtier du risque et du contrle selon le poste
occup.
b/ Laudit interne, toujours un tremplin pour voluer dans la banque

Au bout dune exprience de 4 6 ans, fort des missions ralises dans lensemble des activits de la
banque, les auditeurs internes sont souvent incits
voluer vers dautres fonctions, pas forcment
vers des fonctions de risque et de contrle, mais le
plus souvent vers des postes responsabilit.
Le cas de lInspecteur est en cela assez loquent. Au terme de son exprience daudit et
au gr de la vision transversale et de la connaissance aigu des activits de la banque acquise, il
accde des postes de haut management bancaire
(responsable de dpartement, responsable de division rgionale, ).
57
c/
Dun mtier du Risque et du Contrle lautre
Si passer dune fonction commerciale ou oprationnelle vers une fonction de contrle semble
tre non seulement possible, mais encourage, il
sera paradoxalement, moins ais dvoluer au sein
des diffrentes familles des mtiers du Risque et
du Contrle. Lexpertise mtier tant prioritaire
au savoir-faire analytique. Aussi, un analyste risque
oprationnel pourra difficilement prtendre un
poste danalyste risque de march.
Nanmoins, il sera possible un analyste risque
oprationnel dvoluer vers des fonctions lies
la conformit ou, de manire plus gnrale au Risk
Management.
Lensemble des collaborateurs exerant dans un

des mtiers du risque et du contrle possdent
les comptences ncessaires lidentification et
lvaluation des risques. Leur capacit danalyse et
leur apptence au risque sera dautant plus transposable une autre fonction, que si celle-ci correspond une activit, une ligne mtier, pour laquelle
ils disposent dune connaissance mtier (processus, produits) aiguise. Ainsi et titre dillustration, un charg de conformit ddi aux activits
de march pourra lgitimement postuler au poste
danalyste risque de march et inversement. Autre
exemple et sur un plan largi, un contrleur interne
spcialis dans la supervision des oprations de la
banque au quotidien aurait vocation sorienter
vers un poste de Risk Manager au sein dune division rgionale.
d/ Du mtier de contrleur de gestion vers les mtiers du contrle

Le mtier de contrleur de gestion, apparu la fin
des annes 80, est aujourdhui en pleine mutation
avec la mondialisation de lconomie, la concurrence et les nouvelles attentes des clients et des
dirigeants de la banque. Ce qui amne structurer
le mtier de contrleur de gestion en termes dactivits et dorganisation.
Pour rappel, le mtier de Contrleur de gestion
retenu dans ltude et appartenant au primtre
des mtiers du risque et du contrle correspond
des profils confirms ou seniors disposant de
relles capacits danalyse et un regard critique sur
la performance de lactivit pilote, ainsi quune
apptence au risque. Ils sont mme daccompagner, de conseiller le Comit de direction sur les retours oprationnels de la stratgie mise en uvre.
Le contrleur de gestion est donc linterface entre
les instances dirigeantes et les mtiers oprationnels. Il doit donc accompagner au quotidien les
responsables oprationnels, dfinir un langage
universel concernant les indicateurs quantitatifs,
qualitatifs, les tableaux de bord de gestion, etc.,
et mettre en uvre des procdures de suivi de
58
chacune des activits de la banque. Le mtier de

contrleur de gestion doit donc disposer de
relles capacits danalyse et un regard critique sur
la performance de lactivit pilote, ainsi quune
apptence au risque.
Cest pourquoi, aujourdhui, les banques, souhaitant obtenir encore plus de conseils stratgiques
et oprationnels du contrleur de gestion, se demandent si cette fonction ne devrait pas tre dcentralise vers les fonctions oprationnelles
De plus, par leur position (gestion des risques stratgiques) et leurs comptences transposables, le
contrleur de gestion sinscrit pleinement dans le
dispositif de gestion des risques de la banque.
En effet, des passerelles mergent, notamment,
entre le mtier de contrleur de gestion et lauditeur comptable et financier ou le mtier de contrleur financier. Le contrleur de gestion a lavantage
dtre bilingue , il sait manier les deux langues
de la banque le langage conomique et le langage
comptable. Ces comptences sont donc clairement transposables dautres mtiers du risque et
du contrle.
Le schma, ci-dessous, offre une vision globale des comptences communes et transposables aux diffrents
mtiers du Risque et du Contrle. Il permet ainsi de mettre en lumire les passerelles possibles, dun mtier
du risque et du contrle, lautre (ces mtiers ont un positionnement peu loign).
Grille de lecture :
comptences techniques --> comptences mathmatique et informatique
comptences analytiques --> des comptences analytique, rglementaire et juridique, rdactionnelle et
mtiers .
59

3.3 Lattractivit des mtiers du Risque et du Contrle
60
3. Analyse prospective des

mtiers du risque et du
contrle dans la banque
Les mutations sacclrent dans le secteur bancaire, ce qui se traduit notamment par dimportantes rorientations stratgiques, des rorganisations dactivits et de processus. Les banques
sont galement victimes de nouveaux risques
et doivent se doter de nouveaux mtiers afin de
matriser ces nouveaux enjeux.
50
Les mtiers du Risque et du Contrle dans la

banque doivent faire face de nouvelles problmatiques, telles que la couverture du risque systmique, le dveloppement du Cloud computing ou
de la banque sur mobile ( le nomadisme technologique ), lmergence des class actions 50,
Actions de groupe : assignation de la banque par un groupe de clients
61
3.1.1 La couverture du risque systmique

Depuis Ble I, la scurit des oprations et plus largement, la gestion des risques se trouvent au cur
des proccupations des banques et le risque systmique constitue un risque majeur. Afin dassurer
la prennit du systme bancaire et le prserver
dune crise systmique, la nouvelle rglementation
Ble III vient renforcer lencadrement du risque
systmique 51 en identifiant et en surveillant plus
particulirement des acteurs dits systmiques.
Les tablissements bancaires qui ont une importance systmique mondiale (EBIS) 52 doivent se
conformer toutes les exigences de Ble III et
doivent disposer dune plus grande capacit dabsorption des pertes . Ces banques doivent donc
redfinir le risque systmique, le mesurer et le
contrler.
bal de gestion des risques. Cette prise en compte

ne donnera pas forcment lieu la cration dune
fonction ddie. Il sagit davantage dune nouvelle
dimension que les mtiers du Risque et du Contrle
doivent apprhender (largissement du domaine
de comptence). En effet, ce sont des mtiers
qui doivent sans cesse se renouveler, sadapter
un environnement de risque en perptuel mouvement, afin dviter toute dperdition de matrise
du risque.
A noter galement, concernant le reporting
lACPR, que dans une optique de prvention, les
banques doivent lui fournir des plans de rsolution
tablis lavance, qui leur permettent, en cas de
difficult, de se restructurer rapidement afin de
prserver les activits critiques pour le financement de lconomie (source ACPR).
Ainsi, les mtiers du Risque et du Contrle, au cur

de la stratgie des banques, vont devoir veiller la
prise en compte de ce risque dans le systme glo-
3.1.2 Le nomadisme technologique et le Cloud computing

Les banques doivent faire face galement de
nouveaux enjeux gnrs par le nomadisme technologique et le Cloud computing.
Le nomadisme technologique dsigne lvolution des techniques de linformation et de la
communication qui tendent vers le tout numrique et spcifiquement vers un tout numrique
nomade. Sont ici viss, les possibilits de
connexions distance et des oprations quil est
possible de raliser. Ceci partir de lensemble de
diffrents supports (ordinateur portable, tablette
numrique, smartphone). Ces connexions pouvant
stablir soit par une liaison filaire ou sans fil (principe mme de la mobilit connecte).
51
52
La notion de cloud computing renvoie galement la mobilit connecte. Il sagit de rendre

accessible via un rseau de tlcommunications,
la demande et en libre-service, des ressources
informatiques partages configurables.
Ces nouvelles technologies impliquent de nouveaux usages : pouvoir accder aux informations
numriques, ses donnes, les modifier, raliser
des transactions, quel que soit lendroit o lon se
trouve. Pour le secteur bancaire, cette forme de
nomadisme virtuel pose de nouvelles questions
de scurit, de confidentialit, de conformit des
modalits de commercialisation
CF. dfinition risque systmique au sein de la partie 1.3.1 Un environnement de risques de plus en plus marqu
EBIS : Etablissements bancaires avec une importance systmique
62
3. Analyse prospective des mtiers du risque et du contrle dans la banque
a/
Le nomadisme technologique
Les banques ont pris conscience de limportance

des technologies mobiles dans lintgration de
leurs activits. Le nomadisme technologique se
manifeste travers le dveloppement des outils de
communication du professionnel de la banque : tablette numrique, smartphone, micro-ordinateur,
etc., a des impacts notoires pour la banque.
Les banques, dont lactivit est inluctablement dpendante des systmes dinformation, se doivent
dvoluer au rythme des nouvelles techniques
dinformation et de communication. Lenjeu est de
permettre aux salaris daccder leur bote mail
professionnelle, leur outils daide la vente, de
gestion, tout moment et en tout lieu, de manire
ponctuelle ou sans interruption, et ce en toute scurit que ce soit pour les donnes consultes ou
changes. On comprend que cette scurit peut
tre remise en cause par des attaques cybercriminelles.
La communication et les offres proposes via ces

modes de communication sont extrmement normes et ncessitent un encadrement bien particulier. Ces nouveaux canaux de distribution exposent
la banque de nouveaux risques que ce soit en
termes de connaissance client et de conseil ou encore de lutte contre le blanchiment et le financement du terrorisme.
La banque doit ainsi faire face de nouveaux enjeux et de nouvelles contraintes de linformatique
mobile : terminaux varis et en perptuelle volution ; support et modes de connexion intermittents ; accs toutes les informations de la banque
(e-mail, applications mtier, portail, applications
spcifiques). Dans ce contexte de nomadisme
technologique , la scurit des systmes dinformation sintgre encore davantage dans le dispositif de gestion des risques global. Ceci afin dassurer
la scurit des activits ralises par lensemble
des collaborateurs de la banque, mais galement
des transactions ralises par les clients.
b/ Le Cloud computing
Le Cloud computing est un mode de traitement
des donnes dun client, dont lexploitation seffectue par linternet, sous la forme de services fournis par un prestataire. Linformatique en nuage est
une forme particulire de grance informatique,
dans laquelle lemplacement et le fonctionnement
du nuage ne sont pas ports la connaissance des
clients53.
En faisant appel un prestataire de Cloud computing, la banque se trouve confronter des
risques spcifiques, tels que le risque datteinte
la confidentialit des donnes, lindisponibilit des
donnes, ... Le Cloud computing amne donc les
banques repenser leur scurit informatique de
manire holistique, au sein dun environnement
mutualis, virtualis, avec une informatique de
53
plus en plus dveloppe vers le rseau. La banque

devra prendre en compte ce risque gnr par
cette volution informatique, lInformatique en
nuage , en mettant en place des contrles et des
procdures visant protger lintgrit des systmes dinformation de la banque, et leurs donnes sensibles (dont les exigences rglementaires
en termes de confidentialit et de modalits de
conservation sont fortes).
Les directeurs de la conformit se retrouvent de
plus en plus interpels par les Responsables de la
Scurit des Systmes dInformation (RSSI) afin de
traiter ensemble les problmatiques souleves par
des projets de cloud computing ou de big data (utilisation de donnes non structures issues dinternet ou de diffrentes natures de capteurs).
Vocabulaire de linformatique et de linternet, publi au Journal Officiel de la Rpublique Franaise n 129 du 6 juin 2010
63
c/
Le risque de cybercriminalit
Si les nouvelles technologies dinformations et de

communication contribuent au dveloppement
des activits bancaires, elles en augmentent galement lexposition au risque de fraude, aux attaques
informatiques malveillantes.
Ces nouvelles technologies ont permis de dvelopper certaines mthodes : phishing 54 , usurpation didentit, piratage des applications des
banques disponibles sur tablettes numriques
ou smartphone... les rseaux internationaux des
fraudes rivalisent dimagination pour dvelopper
de nouvelles techniques de fraudes bancaires.
Face au nombre croissant dattaques piratages, les
banques doivent rapidement sadapter et renforcer leurs mesures de scurit. Par exemple, pour les
transactions sur Internet, certains sites marchands
ne cryptent pas leurs donnes et par consquent,
celles-ci peuvent tre interceptes. Si les clients
dsireux de faire leurs achats en ligne doivent faire
preuve de bon sens, il revient la banque de scuriser ces transactions.
La cybercriminalit reprsente un cot, non seulement en termes de fraude, mais galement en

termes de charge interne pour la rsolution des
attaques. Les attaques, quelles relvent dune
tentative de fraude ou dun dni de service par
lexploitation dune faille sur Internet provoquent
une charge de gestion du risque importante. Si les
attaques classiques par virus ou malware peuvent
se rgler en moins dune semaine, les plus dangereuses, qui impliquent linjection de codes malveillants ou la complicit interne, demandent plus dun
mois, une fois dtectes, pour tre rsolues 55.
Ainsi, la gestion des risques lis la cybercriminalit
oblige la banque renforcer ses forces vives, que
ce soit dun point de vue purement informatique,
que comportementale comme lest par exemple,
lanalyse comportementale de la fraude la montique lors des paiements en ligne. Sur ce point, un
mtier spcifique voit progressivement le jour : le
fraud risk manager . Son rle vise dfinir les
scnarios de fraudes envisageables ou les comportements anormaux ( red flag ), accompagner
leur implmentation dans des systmes ddis et
investiguer les cas ncessitant une analyse approfondie avant un ventuel dpt de plainte.
3.1.3 LE-rputation
La cybercriminalit est galement une problmatique qui affecte limage, la rputation des banques.
Les cyber-attaques gnrent non seulement des
dommages matriels, mais peuvent galement
impacter limage et la rputation des banques.
Ce phnomne ne cesse de prendre de lampleur
depuis ces dernires annes, aid en cela par lvolution des nouvelles technologies de linformation
et de la communication. La perte de donnes confidentielles (objet dune cyber-attaque) reprsenterait un cot consquent, et une atteinte la crdibilit des banques quant leur capacit assurer la
confidentialit des informations dtenues.
Au-del des risques issus de la cybercriminalit,

une banque mise en cause pour tout type de dysfonctionnement (ex : double prlvement des
paiements CB dbit diffr) peut connatre une
dtrioration sensible de son image et subir un
impact commercial important et durable en impactant directement la fidlit de ses clients.
Le-rputation est une notion apparue depuis
quelques annes et fait rfrence la reprsentation des banques que les internautes, quils soient
clients ou prospects, se constituent en fonction des
flux dinformations quils rencontrent sur internet.
54
Le phishing consiste envoyer des mails frauduleux de la part dune banque (usurpation didentit de la personne morale) et qui invitent
se connecter sur un site grce un lien hypertexte partir duquel seront pirates des informations, dont les donnes bancaires. La mthode du
pharming est plus labore que celle du phishing. Lutilisateur va saisir la bonne adresse mais va tre redirig sur un faux site. Comme pour le
phishing, le pirate va avoir accs aux donnes confidentielles du client.
55
Cf Revue Banque n765
64
Le web social, joue un rle de dmultiplicateur des

risques de rputation. En librant la parole des collaborateurs, des experts, des journalistes et bien
entendue des clients, la Toile dmultiplie la probabilit dune mise en cause publique de Banque.
Aussi, la matrise du risque de rputation et spcifiquement de le-rputation fait aujourdhui partie du primtre global de la gestion des risques,
ncessitant sa prise en compte par lensemble de

ses acteurs. Ltude du CIGREF Etude des risques
et opportunits lis le-rputation des entreprises illustrent bien limportance grandissante
de la veille proactive sur sa rputation qui est aujourdhui ncessaire. Les connexions entre la gestion des risques et la conformit et les nouvelles
fonctions de social media manager ou community manager sont videntes.
3.1.4 La position stratgique des mtiers lis la conformit face aux class actions
la francaise
Aujourdhui, les banques doivent faire face un enjeu rglementaire crucial : la protection de la clientle. Les banques doivent rpondre des problmatiques de conformit en matire de pratiques
commerciales et plus particulirement en matire
de devoir de conseils.
Par exemple, un manquement, par le charg de
clientle, le charg daffaires (communment appel le banquier ) ses obligations prcontractuelles, telles que le conseil en matire doctroi de
crdit, dinvestissements financiers, peut aboutir
une assignation de la banque, non plus individuelle comme cest encore le cas aujourdhui, mais
collectivement, par le biais dactions de groupe,
les class actions 56 . Les class actions permettront un grand nombre de clients, victimes
dun mme prjudice, dintenter une action en justice commune. Lobjectif affich est de permettre
au consommateur dagir collectivement contre
des professionnels alors quils nauraient pas agi

individuellement, du fait de la faiblesse des montants en jeux, du cot et de la lourdeur des procdures (source : Paroles dexperts , janvier 2014).
Ces actions de groupe sanctionneront alors plus
particulirement les dfauts de conformit ayant
des incidences individuelles de faibles montants
mais majores grande chelle. Ces actions de
groupe pourront entraner en outre des impacts
en termes de dgradation de limage de marque.
Cest pourquoi, les mtiers du Risque et du
Contrle, en particulier les mtiers lis la conformit (responsable de conformit, charg de
conformit, ) vont voir leur importance crotre
au sein des banques. En effet, le dveloppement
des mtiers li la conformit offre une vritable
opportunit aux banques pour les accompagner
en termes de scurit de lactivit et in fine de protection du client.

Les perspectives de carrire et dvolution sont
multiples : il est possible, soit dvoluer au sein
des lignes mtiers Risque ou Finance, du Contrle
Interne ou de lAudit, auprs du sige ou des entits du Groupe, soit de rejoindre les fonctions commerciales ou support, gnralement des postes
responsabilits. Ceci grce lacquisition de la
vision transverse et stratgique des activits de la
banque.
56
Gnralement de formation suprieure, (cole de

commerce, dingnieurs ou troisime cycle universitaire en Banque, Finance, Audit et/ou Comptabilit). Les professionnels des mtiers du Risque et
du Contrle disposent dexpriences significatives
acquises soit dans une autre famille de mtiers du
Risque et du Contrle, soit par des fonctions terrains exerces dans les diffrentes activits de la
banque.
Les class actions la franaise ou actions de groupe : un projet de loi adopt en 1re lecture le 14 septembre 2013
65
3.2.1 Lavenir des mtiers de lInspection gnrale et de lAudit interne

Vritables fonctions de passage, ces mtiers
constituent un trs bon vivier de potentiels pour
de futurs postes dencadrement, que ce soit dans
des activits commerciales ou oprationnelles.
Ds lors, si lon ne peut pas parler de croissance

ou dune tendance forte au recrutement pour ces
mtiers, le renouvellement est de fait, ncessaire
et indispensable.
3.2.2 Lavenir des mtiers du risque

Contrairement aux mtiers daudit interne (Inspection gnrale comprise), les mtiers lis la gestion
des risques ont tendance se spcialiser de plus en
plus. Cest le cas notamment pour les analystes de
risque (tout type de risque confondu). Les banques
sinscrivent dans une dmarche de spcialisation,
de renforcement de lexpertise des filires risques
ce qui les amne poursuivre leur recrutement,

mais de faon plus cible.
Les fonctions du risque et les fonctions daudit
interne se rejoignent dans leur dveloppement
linternational avec langlais comme langue quasiobligatoire.
3.2.3 Lavenir des mtiers lis la conformit

Les mtiers lis la conformit sont en dveloppement au sein des banques aujourdhui. Ce mtier
a considrablement volu au fil des volutions
rglementaires. Cette fonction fait partie des
postes pourvoir dans le cadre du dploiement de la filire conformit et de sa spcialisation de plus en plus forte par mtier.
Les chiffres en tmoignent : les mtiers de la
conformit, pris au sens large, reprsentent
environ 5% des effectifs des banques 57.
Les banques ont le choix aujourdhui entre deux

profils :
des profils seniors ayant une relle expertise
dans le domaine de la conformit et une vritable
apptence pour ce mtier ;
des profils juniors ayant fait ce choix de
mtier en suivant une formation via des masters spcialiss ddis aux problmatiques de
conformit 58.
3.2.4 Les mtiers du Risque et du Contrle face la lutte contre le blanchiment de capitaux et
le financement du terrorisme
Face lvolution des textes rglementaires encadrant la lutte contre le blanchiment de capitaux et
le financement du terrorisme (LCB-FT), les banques
doivent aiguiser leur capacit identifier leurs
clients et parfaire la connaissance quelles en ont
(profilage). Pour ce faire, le Responsable Conformit fait appel un rseau de correspondants spcifiquement ddis aux processus de connaissance
client (KYC 60). Un nouveau mtier est donc en train

de prendre forme, celui d Analyste KYC . Lanalyste KYC est en charge notamment de la mise en
place de nouveaux Workflow KYC. Ils compltent
les informations collectes par les commerciaux et
procdent des recherches complmentaires selon le niveau de risque pressenti en ayant recours
des outils danalyse spcifiques.
57
Estimations du Centre de formation de la profession bancaire

CF. ANNEXES - Fiches mtiers La famille professionnelle Conformit
59
KYC pour Know Your Customers : Connatre son client
58
66
3.3 Lattractivit des mtiers du Risque et du Contrle

Lventail de mtiers de la banque, en particulier les mtiers du Risque et du Contrle, est en
constante volution sous linfluence de lvolution
de lactivit, des rglementations, du progrs technologique.
Les contrles sintensifient, des mtiers se spcialisent et de nouveaux mtiers se dveloppent au

sein des banques afin de rpondre ces nouveaux
enjeux.
3.3.1 Les mtiers du risque en vogue au sein des banques

Dans une conomie rglemente en perptuel
changement, avec de nouvelles exigences telles
que Ble III, les banques, sont la recherche de
nouvelles comptences en matire de gestion des
risques et continuent de recruter.
Mais une vraie difficult rside : un candidat sur

deux ne rpond pas au profil attendu par les
banques. Les banques ont en effet constat une
vraie carence pour certaines comptences60 :
Le pourcentage dabsence de comptences

des candidats aux mtiers du risque
Source : Etude mondiale Risk Management for an Era of Greater Uncertainty ,

Accenture, 2013
Mme si certaines comptences sont toujours

recherches, les banques ont augment leurs
investissements dans la gestion des risques et ne
cessent de recruter des Responsables des risques.
Les chiffres en tmoignent : le pourcentage dentreprises ayant pourvu ce poste reprsentait 78%
en 2011 contre 96% en 2013. La gestion et la matrise des risques sont fondamentales pour la survie
60
des banques. Ainsi, limplication du directeur des

risques, appel aussi Risk Manager, est essentielle
dans la mise en uvre dune gestion globale des
risques au sein de la banque. Cest un acteur cl
dans la mesure o il permet de diffuser plus largement la culture de la gestion des risques dans le
groupe bancaire.
CF. Etude mondiale Risk Management for an Era of Greater Uncertainty , Accenture, 2013
67
3.3.2 Les facteurs dvolution des mtiers du Risque et du Contrle

Depuis quelques dcennies dj les mtiers du
Risque et du Contrle voluent en sadaptant
lactivit des banques et aux grandes tendances
plus gnrales des mtiers du risque comme lapproche ERM.
a/
Sans prendre le risque de se tromper, nous pouvons affirmer quun certain nombre de facteur vont
contribuer demain la poursuite de ces volutions.
Les facteurs dvolution conomique
Les priodes de difficults conomiques rendent

les acteurs bancaires particulirement sensibles.
Les marges se rduisent face une concurrence
plus forte. Or, une meilleure matrise des risques
permet une meilleure matrise du cot du risque et
donc des marges. Par ailleurs, ce contexte conomique laisse moins de droit lerreur.
Aussi, la matrise de ses processus, un contrle

interne solide et une conformit des produits
permettent dviter nombre de pertes oprationnelles.
Cest en cela que les mtiers du risque et du
contrle sont galement amens se renforcer en
priode de non-croissance.
b/ Les facteurs rglementaires

Pour se conformer, sadapter llargissement et
la complexification toujours plus forte du terrain
rglementaire sur lequel les banques exercent
leurs activits, contexte associ une volution
toujours plus sophistique des produits et services proposs, elles se doivent de renforcer leurs
comptences en matire de gestion des risques.
c/
Les volutions technologiques
Comme prcis en amont, les volutions technologiques, notamment celles portant sur les nouvelles
technologies de linformation et de la communication et la dmatrialisation de la relation client/banquier via la banque distance, amnent de facto,
une refonte du panel des mtiers du Risque et du
Contrle.
Les risques gnrs par ces nouvelles technologies
sont principalement juridiques, financiers et oprationnels. En effet, les banques, comme cest le cas
dans une relation directe, doivent sassurer de la
capacit de leurs clients effectuer les oprations
proposes sur le site (condition dge ou de capa-
68
La banque est donc dans lobligation daccrotre

ses effectifs ddis la gestion du risque avec des
comptences techniques renforces (matrise de
la rglementation bancaire, des techniques de
contrle interne, de lvaluation des risques, ).
Cest notamment le cas des mtiers lis la conformit.
cit juridique), vrifier la conformit des lments

dclars louverture dun compte (consultation
de fichiers dincidents de paiement par exemple).
Enfin, le risque oprationnel a de nombreuses dimensions parmi lesquelles la scurit des systmes
dinformation, la scurit des transactions en ligne
et les risques de blanchiment de capitaux, qui font
courir un risque de non-conformit.
Face lmergence de ces nouveaux risques, la
banque recourt des profils davantage spcialiss ou tendent les domaines de comptences des
fonctions existantes.
Conclusion
Pour se conformer et sadapter llargissement
et lvolution de leur activit et des rglementations qui les accompagnent, les banques se doivent
dajuster et de renforcer leurs comptences en matire de contrle et de gestion des risques.
En effet, les dmarches ERM, qui se dveloppent,
tendent imprgner toute dcision majeure de la
banque dun fort prisme risque . Aussi, les mtiers du Risque et du Contrle voluent vers un vrai
rle daccompagnement et de conseil pour scuriser lactivit au-del de leur fonction premire de
contrle et de surveillance.
En fonction de leur positionnement dans lorganisation, les mtiers du risque et du contrle se positionnent aujourdhui sur du pilotage stratgique,
de la transversalit et/ou une forte expertise. Les
passerelles entre mtiers du Risque et du Contrle
eux-mmes ou encore avec les autres mtiers ne
cessent de senrichir tandis que les cycles de formation sur ces sujets ne cessent de progresser
offrant une palette de plus en plus largie.
pousse les mtiers du risque sadapter au fil du

temps. La rglementation quelle concerne la
solvabilit, les processus de commercialisation ou
les modalits dassignations en justice pousse
continuellement ces mtiers se renouveler.
titre dexemple, les actions de groupe prvues
pour 2014 associes un renforcement du devoir
de conseil dans un contexte de banque de plus en
plus dmatrialise font ncessairement voluer
lexposition en termes de risques des banques et
donc les dispositifs de matrise des risques.
Ainsi, en veillant au respect des exigences lgislatives et rglementaires qui leur incombent, en
sajustant lenvironnement et aux nouvelles activits des banques, les mtiers du Risque et du
Contrle garantissent non seulement aux autorits
de tutelle la robustesse de leur systme de mesure,
de surveillance, et de contrle des risques, mais
protgent galement latteinte des objectifs stratgiques fixs par la gouvernance de la banque
et donc assurent son avenir.
Mtiers davenir, ils doivent dans leur fonctionnement mme anticiper les volutions du profil de
risques de la banque li notamment son environnement et assurer la veille qui en dcoule. Ainsi,
lunivers technologique transforme la banque et
69
Annexes
Les fiches mtiers
Les fiches mtiers ci-dessous tiennent compte des
informations communiques par lObservatoire
des mtiers et la Cellule statistique de lAFB. Les
formations indiques pour lexercice des diffrents
mtiers sont prsents titre indicatif. Ces formations ne peuvent en aucun cas tre opposables
une banque, qui dispose de ses propres critres

de recrutement. De mme, les parcours et mtiers
connexes qui permettent daccder aux mtiers
du risque et du contrle ne sont quillustratifs et
non exhaustifs.
1/ Le Responsable conformit
p 72
2/ Le Charg de conformit
p 73
3/ Le Directeur des risques
p 74
4/ Le Risk manager
p 75
5/ LAnalyste quantitatif / Le Quant
p 76
6/ LAnalyste risque
p 77
7/ LInspecteur
p 78
8/ LAuditeur interne
p 79
9/ Le Contrleur interne
p 80
10/LAnalyste crdit
p 81
11/ Le Crdit manager
p 82
12/ Le Contrleur de gestion
p 83
Les lois et les rglementations ayant marqu lvolution

du systme bancaire depuis 30 ans
p 84
Les sources
p 85
71
LA FAMILLE PROFESSIONNELLE CONFORMITE
72
Annexes - Fiches mtiers
73
LA FAMILLE PROFESSIONNELLE RISQUES
74
75
76
77
LA FAMILLE PROFESSIONNELLE CONTROLE INTERNE
78
79
80
LA FAMILLE PROFESSIONNELLE CONTROLES OPERATIONNELS
81
82
83
Les lois et les rglementations ayant marqu lvolution

du systme bancaire depuis 30 ans
1984 : La loi bancaire dfinit et rserve aux tablissements de crdit les oprations de banque. Elle garantit la stabilit
du systme bancaire tout en assurant la libert de concurrence entre les diffrents acteurs.
1993 : La mise en place du march unique europen bancaire pour la libration des services financiers et des mouvements de
capitaux.
1996 : La loi dite de modernisation des activits financires (MAF) concernant les services dinvestissement dans le domaine des
valeurs mobilires. Elle a favoris le principe duniversalit des activits par les tablissements de crdit, tout en les soumettant
des rgles et des autorits de surveillance communes.
1997 : Le rglement n97-02 relatif au contrle interne des tablissements de crdit et des entreprises dinvestissement. Il a permis renforcer le contrle interne en dfinissant des instruments plus adapts la matrise des risques
1999 : La loi sur lpargne et la scurit financire renforce les dispositions lgales en matire de gouvernance dentreprise.
2003 : La loi sur la scurit financire et la rforme des autorits financires a simplifi et unifi larchitecture du dispositif franais
de rgulation des marchs financiers en rassemblant le Conseil des marchs financiers (CMF), la Commission des oprations de
bourse (COB) et le Conseil de discipline de la gestion financire (CDGF).
2007 : Lentre en vigueur de la directive sur les marchs dinstruments financiers (MIF) vient parachever la libralisation et le
contrle des services financiers au sein de lEurope et dynamiser leuropanisation du march
2008 : Le ratio europen de solvabilit (Ble II). Ble II sappuients sur 3 piliers : lexigence de fonds propres, la procdure de
surveillance de la gestion de fonds propres et la transparence dans la communication des tablissements.
2009 : Le dcret du 2 septembre 2009 : Il est relatif aux conditions de vigilance et de dclaration pour la prvention de lutilisation
du systme financier aux fins de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme.
2010 : La loi de rgulation bancaire et financire (promulgue le 23 octobre 2010). Cette loi renforce la solidit des banques en
perfectionnant la qualit et la quantit des fonds propres exigs afin que celles-ci puissent mener des activits risques.
2013 : La loi de sparation et de rgulation des activits bancaires, adopte le 18 juillet 2013, introduit une sparation stricte entre
les activits pour compte propre et celles pour compte de tiers, impose une totale transparence des banques et protge les
clients.
84
Annexes - Les sources
Les sources
http://protostarmonsite.blogspot.fr/ : Que signifie lorigine le mot banque ?
Rglement n 97-02 du 21 fvrier 1997 relatif au contrle interne des tablissements de crdit et des
entreprises dinvestissement
Rglement gnral de lAutorit des Marchs Financiers
Autorit des Marchs Financiers, Cartographie 2013 des risques et tendances sur les marchs financiers
et pour lpargne, Juillet 2013
Convention collective de la banque et des accords de branche du 10 janvier 2000 (mise jour en 2012)
Comit de Ble sur le contrle bancaire : les rformes de Ble III
Livre blanc : Le Cloud Computing en France, 2010
Livre blanc pour grer votre e-rputation, Mai 2013, LittlelessConversation
Thierry RONCALLI, Introduction la gestion des risques, Octobre 2011
Aya Clmentine YAO, Les nouveaux relais de croissance de la bancassurance, Thse professionnelle MBA
2009 2011
Association dconomie financire, Faut-il rglementer distinctement les diffrentes activits bancaires ?
milie CRT, Lanalyse de lactivit des banques par ligne de mtiers, mai 2012
ric LAMARQUE, Les activits cls des mtiers bancaires : une analyse par la chane de valeur, juin 1999
Revue-Banque.fr, Organisation du contrle interne : vers un rapprochement entre risques et contrles
pour rpondre aux nouveaux enjeux, 2 janvier 2013
AMRAE, Le Baromtre Risk Manager 2013, 24 juin 2013
ACPR Analyses et synthses, Les risques associs au Cloud computing, juillet 2013
ACPR : les nouvelles technologies de la banque distance
LObservatoire des mtiers
Le rfrentiel des mtiers de la banque, 21 novembre 2012
Les fiches mtiers de la banque
Plusieurs grandes catgories dactivits au sein des banques
Rapport annuel 2012
Contours - Les mtiers-repres de la banque, dition 2013
La base de donnes sociales, dition 2013
La Fdration Bancaire Franaise
Les principaux textes rgissant le secteur bancaire franais, 22 aot 2011
Supervision bancaire et financire europenne, Octobre 2010
Contrle interne, Octobre 2010
Gestion des risques : recueil de bonnes pratiques, Mars 2011
La banque de financement et dinvestissement en France, Avril 2008
Limage des banques en France, 17 juin 2013
Guide des mtiers de la banque
85
Retrouvez toutes nos tudes et

publications sur notre site internet
www.observatoire-metiers-banque.fr
Observatoire des mtiers, des qualifications

et de l'galit professionnelle entre les femmes
et les hommes dans la banque
Responsable de l'Observatoire
Franois Laffond
flaffond@afb.fr
Communication de l'Observatoire
Mlanie Hulin
mhulin@afb.fr
BMEP - 18, rue La Fayette 75009 PARIS - 01 48 00 50 29

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Etude mtier

Dan Chelly & Stphane Sblou

1. Les risques et le secteur bancaire

1.1 Les diffrentes activits du secteur bancaire

2. Les mtiers du risque et du contrle

3. Analyse prospective des mtiers du risque

cest alors lessence mme du mtier de banquier

Lactivit bancaire : une activit lie lvolution rglementaire

Cette nouvelle version met jour le panorama, non

Enterprise Risk Management

Les mtiers du risque et du contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

Pour ce faire, ltude sarticule autour de 3 axes :

1. Les risques et le secteur bancaire

3. Lanalyse prospective des mtiers du

2. Les mtiers du Risque et du Contrle

Les mtiers du risque et du contrle dans la banque

Le rfrentiel des mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

CONTRLES OPERATIONNELS LAnalyste crdit

Les mtiers du risque et du contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

1.1 Les diffrentes activits du secteur bancaire

Les mtiers du risque et du contrle dans la banque

correspond une forme fminine de banc et

Aujourdhui, les banques franaises sont le plus

Les mtiers du risque et du contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

Les activits de la banque sont donc multiples,

1.1.1 Lactivit traditionnelle

Les deux activits cur de mtier de la banque,

Quelques risques gnrs par les activits traditionnelles de la banque...

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

1. Les risques et le secteur bancaire

la conservation des valeurs : la banque met

En parallle de lactivit de banque de dtail, la

Quelques risques gnrs par les activits dune banque prive..

1.1.2 La banque de march et dinvestissement

pour le compte de ses clients, elle accompagne les

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

Les activits pour compte propre se composent de

les institutionnels, les collectivits locales, ), la

Quelques risques gnrs par les activits de march, dinvestissement

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

1. Les risques et le secteur bancaire

1.1.3 Lactivit assurance

de tirer profit de son rseau commercial et de la

Le risque de souscription, un des risques gnrs par lactivit assurance

Aujourdhui, lactivit assurance des banques reprsente de 60 % 65% de la collecte totale

Le Panorama 2013 des bancassureurs, LArgus de lassurance, juillet 2013

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

Rpartition des effectifs

Classification lignes mtier selon Ble 2

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

1. Les risques et le secteur bancaire

Les mtiers du Risque et du Contrle dans la banque

Observatoire des mtiers de la banque

1.2 Les risques inhrents lactivit bancaire

La banque, par exemple, se rmunre sur les prts

1.2.1 Les risques accepts et rmunrs

Le risque de crdit / de contrepartie

le risque de contrepartie (BFI)

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