Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Introduction Gnrale
Assurance, police, sinistre, prime, des termes voqus tout le temps, partout et par tout
Personne ne peut sen passer. Actes dachat, accidents de la circulation, du travail, vols,
incendies, tout y passe. Notre vie quotidienne est devenue synonyme dassurance

Incomprhensible pour certains, complexes pour dautres, lassurance est devenue un l

vital dont le commun des mortels ne peut plus se passer.

Elle est prsente tous les niveaux de notre vie, depuis la naissance jusquau dcs de

personne assure . Imaginez linverse : une vie sans assurance. Quadviendra-t-il de c

serait victime dun accident ou dune catastrophe quelconque susceptible de le rendre in

sans capacit physique aucune ?

Invente par les Europens dans la foule de la rvolution industrielle qui a fait le bonhe

conomique de lEurope, lassurance a fait le tour du monde pour devenir en quelques a

industrie financire aux multiples acteurs.

Bien que lassurance ait exist au Maroc depuis la priode coloniale, elle ne sest rellem

dveloppe quaprs lindpendance, avec les chantiers conomiques ouverts lpoque

projets dinfrastructure lancs par ltat.
La complexit de la relation assureur-assur jette parfois un discrdit sur le vrai rle des

au Maroc. Les compagnies passent pour tre des brasseurs insatiables de fonds, peu sou

daccompagner le client dans sa dmarche de remboursement en cas de problmes en a

Souvent livr lui-mme, le client contribue enrichir certaines compagnies sous le poid

contraintes juridiques et vitales difficiles ignorer dans un contexte de plus en plus infl
Toutefois, unechoseest sre : la consommation de
lassurance
au Maroc restefaible. Son
dveloppement est conditionn par la production dune lgislation forte et linstauration
systme fiscal incitatif.

Dans un pass rcent, le secteur des assurances a travers une crise structurelle sans pr

Certaines compagnies englouties sous lampleur des litiges ont t pousses dposer l

Lhistoire des assurances retient en effet cinq compagnies liquides dans le milieu des a
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Ces compagnies, bien quelles aient occup dans le pass des places de choix dans le pa

financier marocain pour leurs contributions dans le dveloppement du secteur des assur
failli assurer la continuit sous larrive en masse des trangers.
D f i
n ition d e lassu ran ce
L'tymologie du mot assurance est "assurction", qui signifie assurer la scurit.

Dans une formule simplifie, nous pouvons dfinir l'assurance comme tant une opratio
laquelle une partie, l'assur, se fait promettre, moyennant une rmunration (la prime),
prestation par une autre partie, l'assureur, en cas de ralisation d'un risque.
Elle peut tre dfinitaussi comme lorganisation
dune mutualitde personnessoumises

lventualit de la ralisation dun mme risque qui, par leurs contributions financires p

lindemnisation des dommages subis par ceux dentre eux qui sont effectivement frapp
risque.

La principale raison dtre de lassurance, cest lorganisation de la solidarit au sein du

personne soumis un risque afin dindemniser ceux qui ont t victime de la malchance
contributions de ceux qui nont pas eu cette malchance.
Le con trat d assu ran ce

Le contrat dassurance est une convention par laquelle une ou plusieurs personnes sobl
envers une ou plusieurs dautres, donner, faire ou ne pas faire quelque chose.
Le contrat dassurance comprend trois lments : le risque, la prime et la prestation.

- Le risque : C'est un lment fondamental de l'assurance, et nous pouvons le dfinir co

un incertain et qui ne dpend pas de la volont des parties et spcialement de celle de l

- La prime : IL s'agit de la prime d'assurance, montant vers par l'assur l'assureur en

partie du risque pris en charge.

- La prestation de l'assureur : Il s'agit de l'indemnisation de l'assur, montant touch

en cas de la survenance du risque pris en charge.
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La particularit du contrat dassurance, cest le phnomne alatoire qui caractrise la r

du risque (sinistre), donc le paiement de la prime est effectif alors que le versement de l

prestation reste alatoire, cest en ce sens que le contrat dassurance cest un contrat al

La seule condition l'assurabilit d'une chose est le risque (ou ala), c'est--dire l'imprv

d'un vnement dommageable. En consquence, sur le principe, il est possible de sousc

assurance pour tout vnement relatif la proprit d'un bien meuble, celle d'un bien
la vie, la sant, etc.
Les d if f
ren tes b ran ch es d assu ran ce
Gnralement, on distingue trois catgories dassurance :

- Assurance de choses ou de dommage aux biens de lassure : Lassurance sen

des dommages subis pour ses biens, gnralement dans ce cas dassurance, lassur le

et le bnficiaire ne forment quune seule et mme personne et lindemnisation est rarem

100% dans le but dinciter lassur tout mettre en uvre pour protger ses biens.

- Assurance de responsabilit ou dommage caus par lassur : Lassureur senga

la place de lassur ; les tiers victimes de dommages dont lassur est responsable, dans
souscripteuret lassursont souventune seule personnealors que le bnficiaireest
systmatiquement un tiers.

- Assurance de personne : Lassureur sengage verser un capital ou une rente dfin

contrat si se ralisent des risques touchant la personne mme de lassur (maladie, ac

dcs.), dans ce cas le souscripteur et lassur sont gnralement la mme personne,
vie le bnficiaire est aussi en gnral la mme personne.
C ertain s con cep ts g n rau x
Echance de prime : date laquelle est exigible le paiement d'une prime.
Echance du contrat : date laquelle est prvue l'expiration du contrat d'assurance.

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Provisions
techniques
: comptesd'pargneaccumulspar l'entreprised'assurances
et de

rassurance pour faire face ses engagements envers les assurs et bnficiaires de co
d'assurance,
dont la provisionmathmatique
qui reprsentela diffrenceentre les valeurs
actuelles des engagements respectivement pris par l'assureur et les assurs.

Pravis de rsiliation : dlai contractuel ou lgal qui doit tre respect par la partie qu
le contrat d'assurance.
Exclusion : vnement ou tat dune personne non couvert, tant exclu de la garantie.

Rachat : versement anticip l'assur d'un pourcentage de l'pargne constitue au titre

contrat d'assurance sur la vie. Le rachat de la totalit de l'pargne met fin au contrat.

Cotisation d'assurance : somme, correspondant la prime, due par l'assur en contre

contrat d'assurance souscrit auprs des socits d'assurances mutuelles.

Proposition d'assurance : document remis par l'assureur ou son reprsentant un ass

et sur lequel ce dernier doit porter les informations ncessaires l'assureur pour l'apprc
risque couvrir et la fixation des conditions de couverture.

Engagement: montant de la garantie accorde par l'assureur en vertu du contrat dassu

Tacite reconduction: renouvellement automatique du contrat d'assurance au terme de

priode de garantie.
Police d'assurance
: documentmatrialisant le
contrat d'assurance. Il indique
les conditions
gnrales et particulires.
Effet du contrat : date partir de laquelle le risque est pris en charge par l'assureur.

Assurances de personnes : assurances garantissant les risques dont la survenance d

survieou du dcsde lassurainsi que la maternitet les assurances
contrela maladie,
lincapacit et linvalidit.
Sous-assurance : terme utilis lorsque la somme dclare l'assureur est infrieure
relle du risque assur.
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Contre-assurance
: garantie consistant rembourserles primes nettes, augmentes

ventuellement des intrts, au dcs de lassur avant lchance dun contrat souscrit
vie.

Assurance temporaire en cas de dcs: assurance garantissant le paiement d'un cap

rente en cas de dcs de l'assur condition que le dcs survienne avant une date dt

contrat. Si l'assur survit jusqu' cette date, aucune prestation n'est due par l'assureur e
lui sont acquises.

Rduction : opration qui dtermine le nouveau capital ou la nouvelle rente garanti app

de rduction , auquel aura droit un assur ayant vers une partie des primes annuelles,
cadre dun contrat dassurance sur la vie, et qui cesse de payer ses primes.

Dlaissement : transfert de proprit de la chose assure, en cas de sinistre, au profit d

contre paiement l'assur de la totalit de la somme garantie.

Avance : prt, accord par lassureur au souscripteur, garanti par le montant de la provi
mathmatique du contrat dassurance sur la vie.
Indemnit d'assurance: somme verse par l'assureur conformment aux dispositions
rparation du prjudice subi par l'assur ou la victime.
Sinistre: survenance de lvnement prvu par le contrat dassurance.

Subrogation lgale : substitution de l'assureur dans les droits et actions de l'assur en

du paiement de l'indemnit.

Franchise : somme qui, dans le rglement d'un sinistre, reste toujours la charge de l'a
Capital assur : valeur dclare au contrat et constituant la limite de l'engagement de

Surprime : majoration de la prime d'assurance la suite d'une aggravation du risque as

Dchance : perte du droit indemnit au titre dun sinistre suite au non-respect par la
lun de ses engagements, sans que cela nentrane la nullit du contrat.

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Forclusion : perte du droit d'exercer un recours.

Conditions d'assurance : ensemble des clauses constituant les bases de l'accord inter
souscripteur et l'assureur.

Attestation d'assurance : certificat dlivr par l'assureur, constatant l'existence de la

Contrat d'assurance : convention passe entre l'assureur et le souscripteur pour la cou

risque et constatant leurs engagements rciproques.

Contrat d'assurance sur la vie : contrat par lequel, en contrepartie de versements un

priodiques, l'assureur garantit des prestations dont l'excution dpend de la survie ou d

l'assur.

Contrat de capitalisation : contrat d'assurance o la probabilit de dcs ou de survie

pas dans la dtermination de la prestation en ce sens qu'en change de primes uniques

priodiques, le bnficiaire peroit le capital constitu par les versements effectus, aug
des intrts et des participations aux bnfices.
Commission
: rmunration
attribue l'intermdiaire
d'assurances,
apporteurd'affairesou
gestionnaire.

Rsiliation: cessation anticipe d'un contrat d'assurance la demande de l'une ou l'aut

parties, ou de plein droit lorsqu'elle est prvue par la loi.

Rgle proportionnelle : principe en matire d'assurance de dommages en vertu duque

sinistre, l'indemnit est rduite dans la proportion :

- du rapport entre la somme garantie et la valeur de la chose assure, s'il y a sous-assur

- du rapport entre la prime effectivement paye et celle due par lassur, sil y a insuffisa
prime par rapport aux caractristiques du risque.

Prime: somme due par le souscripteur d'un contrat d'assurance en contrepartie des gara
accordes par l'assureur.

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Prime pure : montant qui reprsente le cot du risque couvert, tel que calcul par les m
actuarielles sur la base de statistiques relatives audit risque.

Dure du contrat : dure des engagements rciproques de l'assureur et de l'assur dan

du contrat dassurance.

Note de couverture : document concrtisant l'engagement de l'assureur et de l'assur

l'existence d'un accord en attendant l'tablissement de la police dassurance.

Bnficiaire : personne physique ou morale dsigne par le souscripteur et qui reoit le

la rente d par l'assureur.

Souscripteur ou contractant : personne morale ou physique qui contracte une assura

propre compte ou pour le compte d'autrui et qui de ce fait, s'engage envers l'assureur po
paiement de la prime.

Avenant : accord additionnel entre lassureur et lassur modifiant ou compltant une p

d'assurance dont il fait partie intgrante.
Assureur : entreprise agre pour effectuer des oprations d'assurances.
Assur: personnephysiqueou moralesur laquelleou sur les intrtsde laquellerepose
lassurance.
Taux de prime : proportion de la prime d'assurance par rapport au capital assur.

Evnement : toute circonstance susceptible de provoquer ou ayant provoqu un sinistre

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Chapitre I- Le secteur de lassurance marocain

Le march marocain de l'assurance occupe la 46me position au niveau mondial et la 2

en Afrique. Lactivit du secteur reprsente encore moins de 3% du PIB.

Il est constitu actuellement de 15 compagnies, aprs les diffrentes oprations de conc

dont 4 reprsentent plus 60% de l'encaissement total de primes.

Le secteur des assurances au Maroc, l'instar des autres secteurs de par le monde, a co

connat ces derniers temps une vague de concentration sans prcdent, qui va dans le s

libralisation des marchs, conformment aux accords signs dans le cadre de l'Organisa

Mondiale du Commerce, afin de bnficier de l'ouverture et de la globalisation dans les s

financiers.
Le mouvement de concentration, entam la fin des annes 1990, avait dabord donn

deux mastodontes : RMA-Watanya (ne dune double fusion entre Al Watanya et lAllianc
2000, et avec la RMA en 2005) et AXA Assurances Maroc, rsultat dun mariage entre la
Africaine et Axa-Al Amane.

Ce mouvement sest poursuivi, toujours en 2005, avec la cession par le groupe Arig de la

groupe Saham et la vente de 40% dAtlanta-Sanad par Holmarcom la CDG (Caisse de d

gestion).

Rsultat de ces ramnagements : le secteur compte aujourdhui cinq compagnies ou gr

compagnies de taille respectable : RMA-Al Watanya, Axa Assurances Maroc, Wafa Assura
Atlanta-Sanad et CNIA-Essada.

Les autres compagnies, de petite taille, fonctionnent avec plus ou moins de bonheur et il
exclu que les grandes, la recherche dune plus grande envergure, absorbent certaines
elles.

Naturellement, cette concentration cre une nouvelle donne du point de vue commercial

2005, le march tait domin par RMA-Al Watanya avec 2,88 milliards de DH de primes

talonne par Axa Assurances Maroc avec 2,19 milliards. Suivaient Wafa Assurance qui to

1,62 milliard et la CNIA avec 1,14 milliard. Avec Essada qui affiche 887,4 MDH de prime
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nouveau groupe qui sortira de lopration en cours totalisera donc 2 milliards et ravira la

place la filiale dAttijariwafa bank qui sera mme bouscule par lensemble Atlanta-San
ses 1,58 milliard de DH de primes mises, dont 786,4 millions pour la premire et 793,6
pour la seconde.
1. O rig in es d e lassu ran ce

Lassurance est ne du commerce maritime au Moyen ge dans le monde mditerranen

en est le prt la grosse qui tait un contrat de prt maritime. Pour armer leurs bate

marchands sadressaient des banquiers qui leur prtaient les capitaux ncessaires. Si l

faisait naufrage, larmateur ne remboursait rien au banquier. Par contre, sil arrivait bon

remboursait le prt ainsi quune participation trs leve en compensation du risque enc
Lintrt du prt pouvait atteindre 40%.

Cest avec la disparition du caractre spculatif de cette opration pendant le Moyen g

lactionde lEgliseavec le Pape GrgoireIX) que naquit lassurance
maritime.Lcritqui

matrialisait ce contrat portait dj le nom de police . La plus ancienne police de ce ty

conserve dans un muse Gnes. Elle date de 1347 et couvre la cargaison du Santa
un voyage de Gnes Majorque.

Par la suite, apparurent les premires assurances vie, au XV sicle et surtout XVI sicle

Lassurance Incendie fit son apparition en Angleterre un sicle plus tard en 1666 aprs le
incendie qui a dtruit des quartiers entiers de la ville de Londres.

Au Maroc, lassurance sest dveloppe sous le Protectorat. En effet, les trangers contin
sassurer auprs des socits dassurances de leurs pays dorigine.

Les premires socits dassurances qui sinstallrent au Maroc taient toutes trangre

exeraient soit sous forme de dlgation, soit sous forme de petites agences. Ensuite, pr
naissance des socits de droit marocain.
Cest aprs lIndpendance que lassurance connut une grande volution tant au niveau
rglementation et du contrle quau niveau de lorganisation du march.

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Au Maroc, lassurance, toutes branches confondues, na pas t toujours une culture de n

anctres. Elle na pas pu voir le jour quaprs lavnement du protectorat.

Avec le temps, cette pratique a pu tisser une place dans la socit marocaine. Les premi

socits dassurance taient des compagnies trangres qui travaillent dans lassurance

et ce nest quaprs, que cette activit a pu se gnraliser pour toucher dautres secteur

La transplantation de cette technique au Maroc se justifie lorigine dune part, par larri

trangers, attirs par les richesses du pays et labondance de ses matires premires ain

facilits administratives et fiscales que leur accordaient les autorits du protectorat, et d

part, par la volont de se prmunir contre les alas de lavenir.

Les premires socits dassurances maritimes ayant couvert des risques au Maroc remo
me

me

moiti du 19 sicle et sont le fruit du rgime des concessions trangres en vertu du

du 9 dcembre 1856. Parmi ces socits, on trouve la Espagnola en 1879, la Centrale et

Rparation en 1883, The Calpean maritime Insusrance Ltd en 1887, la Manheim en 1886
Alleman en 1893.
Avec la premireguerremondiale,on a assist la cration Tanger dune compagnie
dassurances maritimes et de guerre le Maroc en 1916, dissoute quatre annes plus
me

Une des consquences de la

guerre
2
mondiale t la naissance de 23 compagnies dassura
entre 1941 et 1951 dont lecapital tait en majorit
tranger, exception faite
de la Royale
Marocaine dAssurance, cre en 1950 avec la participation de capitaux marocains et la
1960 de deux compagnies C.N.I.A. (la CompagnieNord africaineet Intercontinentale

dAssurances) et S.C.R. (Socit Centrale de Rassurance) avec la participation de lE

lintermdiaire de la Caisse de dpt et de Gestion (C.D.G.).

En 1958, 315 compagnies dont 25 de nationalit marocaine se partageaient un montant

primes de lordre de 150 millions dirhams. Ds 1962 on ne comptait plus que 219 units

Ce mouvement sest trouv renforc par linstitution en 1965 dun plancher dencaissem

million de dirhams, que les compagnies devaient atteindre, au plus tard en 1968, sous p
retrait dagrment.
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De ce fait, le nombre de compagnies est pass de 130 la veille de cette dcision 54 e

socits vers la fin de 1973 et 27 socits vers la fin de 1975.

Lun des faits marquants de lhistoire du secteur tait sans doute la liquidation de cinq so

dassurances (Arabia Inssurance Compagny Morrocco S.A., la Compagnie Atlantique dAs

la Runion Marocaine dAssurances et de Rassurances, la Renaissance et la Victoire) en

arrts du Ministre des Finances et des investissements Extrieurs du 12 septembre 19

En 2004, le march marocain des assurances et de rassurance a t marqu par la fusi

absorption de la socit ALWATANIYA par la Royale Marocaine dAssurances (RMA) donna

naissance la RMA WATANIYA. Le nombre des entreprises sest ramen cette anne dix
quinze entreprises commerciales et trois mutuelles.
2. L'volu tion d u secteu r d es assu ran ces

Le secteur des assurances ne cesse de prendre de l'importance, que ce soit par les somm

importantes qu'il draine ou au niveau des tendances lourdes qui le caractrisent ces dern
annes (concentration, libralisation, bancassurance), ainsi qu'au niveau des pays qui
secteur sur la scne internationale.
La situation du secteur au niveau mondial

Trois indicateurs sont traditionnellement utiliss pour rendre compte de la situation du m

l'assurance: le volume des primes mises, la densit de l'assurance et le taux de pntra

Primes mises

Le volume des primes mises au niveau mondial entre 1998 et 2003 a progress de 13,5

atteignant 2.443.672 M$US contre 2.151.715 M$US. Elles ont volu de manire ascend

l'exception de l'anne 2001 qui a vu le volume des primes rgresser de 2,16% par rappo

Les Etats-Unis, le Japon et le Royaume-Uni dominent le march mondial avec respectivem

35,4%, 20,6% et 9,7% des primes globales mises. Les trois ples de la triade (Amrique

Europe et Asie) ont monopolis en 2003 plus de 95% des primes mises, avec 37,32% d

mondial pour l'Amrique du Nord (911.914 M$US), 31,93% pour l'Europe (780.152 M$US
26,46% pour l'Asie (646.691 M$US).
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Densit de l'assurance

La densit de l'assurance est la somme des dpenses d'assurance effectues annuellem

habitant. C'est une moyenne qui donne une ide sur la part du revenu qui est consacre
consommation du service assurance.

L'Europe, elle seule, regroupe en son sein huit des dix premiers pays au niveau mondi

matire de densit d'assurance. Globalement, la Suisse arrive en tte en 2003 avec 4.15
suivie du Japon (3.973,3 $US), du Royaume-Uni (3.759,2 $US) et des Etats-Unis (3.152,1

La densit d'assurance est une moyenne parfois peu significative pour des pays ayant un

d'habitants assez consquent, comme la Chine et l'Inde. Ces derniers sont classs respe
me

me

me

au 73 et 78 rangs en 2003, alors qu'au niveau des primes mises, ils en occupent
et le
le 1
me

23 .
Taux de pntration
La pntration de l'assurance dans une conomie est dfinie comme tant la part de ce
dans le PIB (Produit Intrieur Brut) du pays concern, c'est un indicateur plus significatif
densit d'assurance.

Selon le taux de pntration, le classement par pays place l'Afrique du Sud en ple posit

taux de 16,86% en 2003, devant le Royaume-Uni (15,78%), la Core du Sud (13,05%), la

(12,42%) et le Japon (10,92%). Le Maroc occupe le 45me rang.

Le taux de pntration a connu une volution apprciable durant les six dernires anne

Royaume-Uni o il a pris plus de cinq points, passant de 10,33% 15,78% et en Belgique

gain de plus de trois points (8,40% contre 4,91%). En revanche, ce taux a accus une dim
prs de 2 points au Japon (10,92% contre 12,78%).

Notons galement que le taux de pntration dpend assez largement du niveau du PIB.
Unis, par exemple, n'arrivent qu' la douzime position en matirepntration
de taux de alors

qu'ils sont classs premiers en ce qui concerne les primes mises. La France aussi se ran
dixime position contre la cinquime pour les primes mises.
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L'assurance dans la zone M.E.N.A.

Les pays de la zone M.E.N.A. (Moyen Orient et Afrique du Nord) sont pris en considration

raisons de comparaison afin de bien situer le march marocain parmi les marchs de niv
comparables.
La Tunisie : quatrime march de l'assurance en Afrique en terme de primes mises,
bonnes perspectives de dveloppement du secteur. En
densit
effet, d'assurance
la
dans ce pays
est de l'ordre de 34,7$US alors que le taux de pntration est de 1,69%.

Le secteur des assurances en Tunisie compte 17 compagnies et a ralis un chiffre d'affa

l'ordrede 332 M$US en 2003, en hausse de 7,44% par rapport 1998.Les trois premires

compagnies dtiennent plus de 54% du march. A elle seule, la 1re compagnie d'assura

tunisienne "la Star", filiale 50% de l'Etat, occupe le tiers du march d'assurance du pay

L'Egypte : est le 50me pays au niveau mondial en terme de primes mises et le trois

march assurantiel en Afrique avec un chiffre d'affaires en 2003 de 598 M$US, une dens

8,7$US et un taux de pntration de 0,62%. C'est un march compos de onze compagn

gnralistes et d'une compagnie de rassurance.

Le march d'assurance en Egypte est galement concentr, dans la mesure o les trois p

compagnies gnralistes, caractre tatique, oprent pour plus de 70% dans la branch
et 90% de la branche vie.

La Turquie : en 2000, ce march tait compos de 67 compagnies d'assurances, dont

spcialises dans la rassurance. La Turquie est le 37me pays au niveau mondial en ter

primes mises en 2003 avec 2.839 M$US. La densit d'assurance pour la mme anne
42,6$US alors que le taux de pntration est de 1,45%.

Le Maroc : En 2004, le taux de pntration, qui rapporte les primes mises au PIB, ta

selon les chiffres avancs par la Swiss-Re. Ce taux place le Maroc en meilleure position d
MENA. Pour cette mmeanne,12251,33millionsde dirhamsde primesmisesont t
enregistres
contre 12375,76millionsen 2003,soit une diminutionde 1,01%contre une

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progression de 2,14% lanne prcdente, alors que le PIB estim, aux prix courants, se
5,77%.
Le montant des missions se rpartit comme suit :

Les oprations vie et capitalisation avec 2876,24 millions de dirhams (23,48% du

contre 3455,49 millions en 2003 (27,92% du total), soit une rgression de 16,76%

Les oprations non-vie avec 9317,48 millions de dirhams (76,05% du total), contre
millions (71,74% du total), soit une progression de 4,95%.

Les acceptations en rassurance avec 57,62 millions de dirhams contre 42,46 mill
2003, enregistrant ainsi une progression de 35,69%.

La rpartitiondes missionspar brancheset catgoriesmontre,pour sa part, la place

prpondrante de la catgorie automobile (36,22%), suivie par la branche vie et capitalis

(23,48%). 82,49% des missions sont reprsentes par les catgories dassurances auto
accidentsde travailet assurances
de personnes(accidentscorporelset assurances
vie et
capitalisation).
3.Latendanceverslalibralisation

Pour mener bien le processus de libralisation des assurances, il est dsormais impra
rpondre deux questions cruciales :

Comment un consommateur potentiel disposant d'une pargne peut-il se faire assure

optant pour une couverture efficace et une prestation adquate ?

Commentune socit d'assurancecherchera-t-elle

les moyens d'assurerla meilleure

combinaison possible de ses ressources, et ce pour atteindre un seuil d'efficience au n

la satisfaction de ses clients ?

Aujourd'hui, la grande problmatique est de savoir comment rendre efficace le fonctionn

des marchs avec l'introduction d'une constante qui consiste mettre l'Etat l'cart, con
comme une source d'inefficacit et de gaspillage.

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Toutefois, il est noter que la libralisation implique que les autorits de rglementation
une plus grande attention aux exigences de solvabilit et des rgles prudentielles.

Cette libralisation implique galement la transparence, l'application quitable des texte

vigueur ainsi qu'un cadre rglementaire favorisant la concurrence en donnant des chanc
aux entreprises locales et trangres.

Au Maroc, la ralit socio-conomique et les spcificits du march des assurances parai

rendre les principes de la libralisation difficilement applicables en raison des difficults
lies essentiellement
au phnomnede la mondialisation,
au dcalagedes degrs de
dveloppement aussi bien sur le plan micro-conomique que macro-conomique.

Cette libralisation a bien entendu ncessit une priode transitoire pour une mise en ap
des tarifs homologus l'exception de la responsabilit civile automobile.

L'tape suivante a consist en une actualisation du cadre lgislatif et rglementaire. Cet

s'est caractrise par l'adoption de la loi n17-99 portant code des assurances, l'unificati
rgime juridique des assurances jusqu'alors rgi par une panoplie de textes parpills.

Par ailleurs et dans le mme sillage, l'anne 2000 s'est caractrise par un ensemble d'o

de fusions et acquisitions qui a modifi la structure du march marocain des assurances.

La libralisation du march national des assurances rsiste un ensemble d'lments te

perception ngative du libre jeu de la concurrence, l'troitesse du march marocain de l'

l'absence de tradition consumriste et la ncessit d'adopter des mesures d'accompagne

Il est prciser cependant, que la libralisation ou le libre jeu de la concurrence ne signi

aucun cas, une anarchie, spcialement en matire de tarification, dont les effets nfaste

des rgles de la certitude et non du chiffre d'affaires, ce qui constitue une vritable men

seulement en matire de solvabilit, mais galement en matire de paralysie du march

En effet, il est noter qu'en dpit de la promulgation de la loi n6-99 sur la libert des pr
concurrence, des reports successifs de
libralisation
la
ont t proposs par les compagnies

d'assurances. Des reports ont ainsi eu lieu et qui sont justifis par l'incertitude relative

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Mr. BENALI

mauvaise perception, voire la dnaturation du libre jeu de la concurrence. Une telle perc
trouve ses origines galement dans l'troitesse du march marocain des assurances.
La croissance
timidedu marchmarocaindes assurances est la
consquence
des difficults

inhrentes la relativit de la croissance de l'pargne et la crise dont souffre l'conom

marocaine. En effet, le secteur des assurances constitue un domaine particulirement se

point de vue du consommateur en tant que preneur d'assurances. Ce constat se justifie d

en raison du taux d'analphabtisme
levet de l'absenced'un systme
de vulgarisation de
l'assurance.
4.Lesintervenantsdusecteur
4.1. Les entreprises d'assurances et de rassurance

Le march marocain des assurances et de rassurance compte dix huit compagnies, ave
compagnies commerciales et trois mutuelles.

Parmi ces dix huit compagnies, dix sont prsentes aussi bien dans l'assurance vie et cap

que dans l'assurance non vie. Il s'agit de RMA Al Wataniya, Atlanta, Axa Assurance Maroc

Assurance, Essada, la Mutuelle Centrale Marocaine d'Assurances, Sanad, Wafa Assuranc

Zurich Compagnie Marocaine d'Assurances.
Trois socitsne sont prsentesque dans l'assurance
non-vie(la Compagnie
d'Assurances
Transport,la Mutuelle AgricoleMarocained'Assurances
et la Mutuelle d'Assurances
des
TransporteursUnis), deux compagnies
par contre exploitentexclusivement
les oprations

d'assistance (Isaf Mondial Assistance et Maroc Assistance International), une socit ex

seulement dans les oprations d'assurances vie et capitalisation (la Marocaine Vie), une
compagnie
pratiquel'assurance
crdit (Assurance
Crdit Marocaine
"ACMAR") et ladernire
socit est spcialise dans la rassurance (la Socit Centrale de Rassurance).

Les compagnies d'assurances au Maroc sont regroupes au sein de la Fdration Maro

Socits d'Assurances et de Rassurance (FMSAR). C'est une association dont l'ob

est de dfendre les intrts des entreprises d'assurances et de rassurance et de coordo

action; dereprsenter le march national des assurances devant les instances nationales
16

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

internationales et d'entreprendre
toutes les dmarches et provoquer tout dialogue
avec les
pouvoirs publics sur tous les problmes intressant la profession.

En plus des socits commerciales et des mutuelles, on peut relever dans le secteur des

l'existence d'autres organismes caractre social comme la CNSS (Caisse Nationale de S

Sociale), la CIMR (Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite), la CMIM (Caisse Mu

Interprofessionnelle
Marocaine),la CNOPS(CaisseNationaledes Organismes
de Prvoyance

Sociale), le RCAR (Rgime Collectif d'Assurance et de Retraite) et la CMR (Caisse Maroca

Retraite).
4.2. Les intermdiaires d'assurances

Les oprations pratiques par les entreprises d'assurances et de rassurance sont prsen

public soit directement par lesdites entreprises, soit par l'entremise des personnes habili
effet et dnommes "intermdiaires d'assurances".

La prsentation directe des oprations dassurances est subordonne laccord pralabl

l'administration. Toutefois, les oprations dassurances autres que celles affrentes aux a
de personnes, lassistance et lassurance crdit, ne peuvent tre prsentes que par

intermdiaires dassurances (agents et courtiers), lorsque ces personnes agissent en tan

souscripteurs de contrats pour le compte de leur clientle.

Les entreprises dassurances et les intermdiaires d'assurances peuvent autoriser des pe

physiques dnommes " dmarcheurs " prsenter pour leur compte et sous leur respon
les oprations d'assurances.

Les dmarcheurs n'ont pas la qualit d'intermdiaire d'assurances. Leur mission se limite
rendre habituellement au domicile ou la rsidence des personnes ou sur leurs lieux de

dans les lieux publics en vue de conseiller la souscription d'un contrat d'assurance ou d'e
oralementou par crit un souscripteur
ventueldes conditionsde garantied'un contrat
d'assurance.

Le code des assurances distingue entre deux sortes d'intermdiaires d'assurances : agen

courtiers. En effet, selon larticle 291 du code des assurances, est intermdiaire d'assu
17

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

toute personne agre par l'administration, en qualit d'agent d'assurances, personne p

morale, ou en qualit de socit de courtage .

- Les agents agrs qui reprsentent la compagnie d'assurances dont ils sont mandata
peuventreprsenterd'autrescompagnies
qu'aprsl'accordde la premiresocitdont ils
relvent. Ils exercent une profession librale et sont rmunrs par des commissions.
L'agent d'assurances peut reprsenter, au plus, deux (2) entreprises d'assurances et de
condition d'obtenir
l'accord del'entrepriseavec laquelle
il a souscrit lepremier traitde
nomination.

- Les courtiers sont par contre les mandataires des clients et non des compagnies. Ils o

le droit de reprsenter toutes les socits d'assurances du march sans aucune obligatio

accord pralable. Ils ne peuvent tre que des personnes morales et sont rmunrs par d
commissions de courtage qui varient selon les branches.
La socit de courtage reprsente ses clients auprs des entreprises d'assurances et de

en ce qui concerne le placement des risques. Toutefois, cette reprsentation est cense s

galement pour le compte de l'entreprise d'assurances et de rassurance dans l'hypoth

celle-ciautorisela socitde courtage encaisserles primes son profit. Dans ce cas,
l'encaissement
de la prime par la socitde courtageest libratoirepour le client qu'elle
reprsente.

La socit de courtage n'est autorise rgler des sinistres pour le compte des entrepris
d'assurances et de rassurance que sur mandat spcial.

Les socits de courtage et agents sont regroups au sein de la Fdration Nationale des
Courtiers d'Assurances au Maroc (FNACAM).

Un fort degr de concentration touche les intermdiaires d'assurances. En effet, les cour

exercent ralisent prs de 70% des missions du march qui est domin par quelques gr
courtiers.

18

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Cette concentration est lgitime, comme pour les compagnies d'assurances, par les dfi

libralisation et de l'ouverture du march, la taille critique et la ralisation des conomie

devenues priorits au sein d'un secteur qui ne cesse de changer de physionomie.

Il convient de noter que lactivit dintermdiation a t tendue par le code des assuran

banques et Barid Al Maghrib. Or, ces derniers ne peuvent prsenter au public des opr
d'assurances quaprs obtention dun agrment de ladministration cet effet.
Pour cet agrment,Barid Al-Maghribet les banquesdoiventjustifier ladministration
de
l'existencede structuresau niveaude leurs servicesdestins prsenterdes oprations
d'assurances.

La prsentation des oprations d'assurances par Barid Al-Maghrib et par les banques est
aux assurances de personnes, lassistance et lassurance crdit.
4.3. Les institutions de rgulation du secteur

Plusieurs institutions exercent dans le secteur des assurances au Maroc comme instance
rgulation ou de promotion.

- La plus importante de ces institutions est sans aucun doute la Direction des Assuran

Prvoyance Sociale (D.A.P.S.), relevant du Ministre de l'Economie et des Finances. E

attributions, entre autres, d'instruire les demandes d'agrment prsentes par les compa

d'assurances, d'exercer le contrle sur l'activit de ces compagnies et d'apprcier leur so

d'assurer le suivi des oprations financires des entreprises d'assurances et d'accorder a

le visa aux produits d'assurances mis dans le march.

- Le Comit Consultatif des Assurances Prives (C.C.A.P.) est un organisme charg

conseils et les propositions sur l'volution du secteur.
Le ComitConsultatifdes Assurances
examinetoutesles questionsrelativesaux oprations

d'assurances et de rassurance qui lui sont soumises pour avis par le ministre charg de

ou par la majorit de ses membres. Il donne son avis, chaque fois qu'il est saisi par le mi

charg des finances, sur tout projet de loi ou de textes rglementaires rgissant les cond
19

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

d'exercice, de gestion et de commercialisation des oprations d'assurances, ainsi sur tou

question qui doit lui tre soumise en vertu des dispositions de la loi n 17-99 portant cod
assurances, et notamment loctroi et le retrait dagrment des entreprises dassurances
rassurance et des intermdiaires dassurances.

Dans l'intervalle des sessions du Comit, une commission dnomme "Commission ad

et organisation", issue dudit Comit, est charge d'exercer toutes les attributions dvo
Comit consultatif des assurances.

Le sige du Comit consultatif des assurances est fix Rabat au ministre charg des fi
Direction des assurances et de la prvoyance sociale.

Le secrtariat du Comit est assur par la Direction des assurances et de la prvoy

est charg de la diffusion des convocations aux runions, de la rdaction des procs-verb
la conservation des documents et archives du Comit.

Le Comit consultatif des assurances est prsid par le ministre charg des finances ou s

reprsentant. Il est compos de cinq (5) reprsentants au plus de l'administration, de do

seize (16) reprsentants
des entreprisesd'assurances
et de rassurance
et de quatre (4)

reprsentants des intermdiaires d'assurances. Il comprend en outre le directeur de la Ca

dpt et de gestion, un reprsentant du Comit national de la prvention contre les accid

route, un magistrat ayant grade de conseiller vers dans le domaine conomique et fina

dsign par le premier prsident de la Cour suprme. Les modalits de dsignation des m
de ce comit sont fixes par voie rglementaire.

- Le Fonds de garantie des accidents de la circulation (FGAC) : Le Fonds de garan

de la circulation constitue la continuit de lorganisme cr par le dahir du 28 joumada II

fvrier 1955).

Il est charg, selon larticle 134 de la loi n 17-99 portant code des assurances, dassurer

rparation totale ou partielle des dommages corporels causs par un vhicule terrestre

dans le cas o les personnes responsables de ces accidents sont inconnues ou non assur
incapables den ddommager les victimes en raison de leur insolvabilit.

20

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Ce fonds est dot de la personnalit morale et administr par un conseil d'administration

de reprsentant de ladministration, de la Caisse de dpt et de gestion et des entreprise

dassurances pratiquant lassurance automobile.

Il est aliment principalement par une contribution des entreprises dassurances (10% de
du fonds) et une contribution des assurs (1,5% de la prime dassurance automobile).

Pour ce qui est des socits d'assurances mutuelles, le CDA est venu combler le vide juri

prvalait auparavant, en crant un cadre adquat au fonctionnement des socits d'assu

mutuelles et leurs unions, prcisant ainsi les conditions de constitution et d'administra

socits dassurances mutuelles (articles 173 226 du CDA). Ce cadre s'inspire largeme
sur les socits anonymes tout en tenant compte des spcificits propres la mutualit
l'assurance.

Lun des apports principaux du dispositif consacr aux socits d'assurances mutuelles e

possibilit de regroupement des mutuelles dans des unions (article 205 du CDA) afin d

l'effritement des portefeuilles grs par les mutuelles en renforant la notion de compen
risques, tout en tenant compte, dans certains cas, des particularits professionnelles ou
des socits qui composent ces unions.

Le F.G.A.C a pour principale mission la prise en charge des victimes d'accidents, causs n
par des vhiculesdont les responsables
sont inconnusou ne disposentpas d'un contrat

d'assurance. Les ressources financires manent des contributions des compagnies d'ass
des amendes et des produits des placements.
- Le Fonds de solidarit des assurances : Le Fonds de solidarit des assurances est

larticle 15 du dahir portant loi n 1-84-7 du 6 rebia II 1404 (10 janvier 1984), dictant de

dordre financier en attendant la promulgation de la loi de finances pour lanne 1984, p

accorder des aides financires aux entreprises dassurances
difficult
en dans les conditions

prvues par le code des assurances, et accorder des subventions aux entreprises dassu
liquidation.

21

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Il est aliment par la moiti de la taxe sur les contrats dassurance et une contribution de
entreprises dassurances en activit (10% du bnfice net avec un minimum de 100000
un maximum de 500000 dirhams).
En effet, La protectionsocialedsignetous les mcanismes
de prvoyancecollectivequi

permettent aux individus ou aux mnages de faire face financirement aux consquence

risques sociaux. Il sagit de situations pouvant provoquer une baisse des ressources ou u
des dpenses (vieillesse, maladie, invalidit, chmage, charges de famille...).

- Le Bureau Central Marocain dAutomobiles (B.C.M.A) : Le Bureau central maroca

dassurances contre les accidents dautomobiles (BCMA) est une association de droit priv

par lensemble des entreprises dassurances pratiquant lassurance automobile. En effet

du Maroc la convention inter-bureaux dite convention de Londres donna lieu, le 20 f

1969, la cration du BCMA dont la convention prcite dfinit les fonctions et obligatio

tches essentielles de ce bureau se rsument en lmission et la gestion de la carte vert

metteur) et en la gestion et le rglement de sinistres survenus sur le territoire marocain

par des vhicules immatriculs ltranger (organisme gestionnaire).

Le B.C.M.A a pour missions: la gestion et le rglement des sinistres survenus sur le territ
marocainet causspar des vhiculesimmatriculs
l'trangerou des sinistressurvenus

l'tranger et causs par des vhicules immatriculs au Maroc ainsi que l'mission de la c

ou la carte internationale d'assurance automobile, qui est un document dlivr par l'assu

automobile son assur et qui a valeur, l'tranger, de contrat d'assurance de responsa

automobile, dans la limite des garanties qu'il nonce.

22

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Chapitre II- La rglementation du secteur dassurances

Dans tous les pays du monde, lactivit des socits dassurances fait lobjet dune rgle

trs forte et sans cesse croissante. Chaque pays a dvelopp sa lgislation particulire e

de lassurance, mais ces lgislations aussi varies quelles soient dans le dtail, rponde
aux mmes impratifs et reprsentent des points communs.

La rglementation rgissant le secteur des assurances tait la fois parse et confuse ca

connu une multitude de rajouts et de modifications sur plusieurs dcennies, ce qui renda
manipulation difficile et son application imprcise.

La volont dharmoniser ces textes pars, den combler les insuffisances et de tenir com

volutions rcentes dans lindustrie de lassurance a donc rendu ncessaire llaboration

constituant un cadre institutionnel et technique propre au secteur des assurances, mm

protger les assurs et de sauvegarder les acquis du secteur au bnfice de l'conomie
dont il est l'un des lments moteurs.

La loi n17-99 portant code des assurances (dahir n 1-02-238 du 25 rejeb 1423 / 3 octo
ainsi que son dcret dapplication (n 2-04-355 du 19 ramadan 1425/2 novembre 2004)

des rponses aux insuffisances que connaissait la rglementation des assurances, en int
un certain nombre dinnovations.
La rglementation
en vigueurporte sur trois niveauxdiffrentsmais complmentairesla:

rglementation et le contrle des entreprises dassurances et de rassurance, la rgleme

le contrle des intermdiaires et ceux des contrats.
1. La rg lem en tation et la con trle d es en trep rises d assu ran ces et
d e rassu ran ce
1.1. Loctroi de lagrment

L'agrment n'est accord qu'aux entreprises rgies par le droit marocain ayant leur sige

Maroc et aprs avis du Comit consultatif des assurances. Cet agrment est accord par
d'oprations d'assurances.

23

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Pour loctroi de lagrment, les autorits exigent aux socits de disposer dun capital m
de prendre lune des formes juridiques autorises pour les socits dassurances.
Dans la plupart des lgislations, il y en a deux formes juridiques qui sont :
La socit anonyme dont le capital est souscrit par les actionnaires qui partagent les
Dans ce cas elle fonctionneconformment
aux rglesgnralesdu droit des socits
commerciales ;
Les socitsdassurances
mutuellesqui ont la forme dassociation
dassursans objet

commercial et dont les excdents dexploitation sont ristourns aux assurs gnrale
rductions des cotisations exiges.

Le CDA limite, dornavant, en son article 168, les formes des entreprises d'assurances e

rassurance aux seules socits anonymes et socits dassurances mutuelles et leurs

Les socits anonymes

Les entreprises d'assurances et de rassurance doivent justifier d'un capital social d'au m

cinquante millions (50.000.000) de dirhams. Toutefois, l'administration peut exiger la con

d'un capital social suprieur au minimum prcit. A sa souscription, le capital social prc

tre entirement libr en numraire. Toutes les actions sont nominatives. Elles ne peuv
converties sous la forme au porteur pendant la dure de la socit.

Ladministration peut interdire les acquisitions dactions ou les prises de contrle dentre

dassurances et de rassurance lorsque ces oprations sont considres comme contrair

lintrt gnral.
Les socits d'assurances mutuelles

Pour ce qui est de ces socits, le CDA est venu combler le vide juridique qui prvalait au

en crant un cadre adquat au fonctionnement des socits d'assurances mutuelles et

unions, prcisant ainsi les conditions de constitution et d'administration des socits da

mutuelles (articles 173 226 du CDA).

24

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Ce cadre s'inspire largement de la loi sur les socits anonymes tout en tenant compte d
spcificits propres la mutualit et l'assurance.

Les socits d'assurances mutuelles doivent justifier d'un nombre minimum de socitaire

voie rglementaire et qui ne peut tre infrieur dix mille (10.000) personnes. Cette dis
s'applique pas aux socits d'assurances mutuelles qui s'engagent, de par leurs statuts,
une union de mutuelles.
Ces socits doivent justifier d'un fonds d'tablissement minimum
cinquante millions (50.000.000) de dirhams.

Lun des apports principaux du dispositif consacr aux socits d'assurances mutuelles e

possibilit de regroupement des mutuelles dans des unions (article 205 du CDA) afin d

l'effritement des portefeuilles grs par les mutuelles en renforant la notion de compen
risques, tout en tenant compte, dans certains cas, des particularits professionnelles ou
des socits qui composent ces unions.

Loctroi de lagrment nest pas limit aux entreprises en tant que personnes morales m

concerne aussi les dirigeants qui doivent respecter les normes de comptences et de mo
imposes par le lgislateur.
1.2. Les rgles de fonctionnement
Rgles de gestion

Le CDA, dans son article 227, stipule que nul ne peut fonder, diriger, administrer, gre
liquider une entreprise d'assurances et de rassurance :
-

s'il a fait l'objet d'une condamnation irrvocable pour crime ou pour l'un des dlits
et rprims par le code pnal ou la prsente loi ;

s'il a fait l'objet d'une condamnation irrvocable pour infraction la lgislation des

sil a fait lobjet ou si l'entreprise qu'il administrait a fait l'objet, au Maroc ou l'tr
d'une liquidation judiciaire et qu'il n'a pas t rhabilit ;

sil a fait lobjet dune condamnation prononce par une juridiction trangre ;

s'il a fait l'objet de radiation d'une profession rglemente pour cause disciplinaire

25

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Les entreprises d'assurances et de rassurance ne peuvent procder des oprations de

scission ou d'absorption qu'aprs accord pralable de l'administration.
Elles peuvent,aprs accordde l'administration,
transfrerune partieou la totalitde leur

portefeuille de contrats avec ses droits et obligations une ou plusieurs autres entrepris
Rgles comptables et statistiques

Les entreprises d'assurances et de rassurance sont tenues de respecter les dispositions

comptable des assurances de 2005.

Elles sont tenues, quel que soit le montant de leur chiffre d'affaires annuel, d'tablir un m

a pour objet de dcrire leur organisation comptable (bilan, CCP, journal, etc.) ainsi que l'

soldes de gestion, le tableau de financement et l'tat des informations complmentaires

Garanties financires

Les entreprises d'assurances et de rassurance doivent inscrire leur passif et reprsent

actif :
les provisionstechniquessuffisantespour le rglementintgraldes engagements
contracts l'gard des assurs, souscripteurs et bnficiaires de contrats ;
les postes correspondants aux crances privilgies et aux dettes exigibles ;
la rserve pour lamortissement de lemprunt ;
une rservegale l'ensembledes provisionstechniques la chargedu rgimede
prvoyance sociale institu par l'entreprise en faveur de son personnel ;
les dpts de garanties des agents, des assurs et des tiers.

Les entreprises d'assurances et de rassurance doivent, en outre, justifier, tout momen

l'existence d'une marge de solvabilit destine faire face aux risques de l'exploitation p
caractre alatoire des oprations d'assurances.

26

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

1.3. Le contrle des socits dassurances

Le contrle des entreprises dassurances et de rassurance s'exerce dans l'intrt des as

souscripteurs et bnficiaires de contrats. Il a pour objet de veiller au respect par les ent
d'assurances et de rassurance des dispositions de la loi.
Ltendue du contrle

Le champ du contrle exerc par l'Etat sur les entreprises d'assurances et de rassuranc
dornavant plus large.

L'administration peut tendre le contrle sur place d'une entreprise d'assurances et de r

toute socit dans laquelle cette entreprise dtient, directement ou indirectement, plu

moiti du capital ou des droits de vote, ainsi qu'aux organismes de toute nature ayant pa

directement ou indirectement avec cette entreprise, une convention de gestion, de rass

de tout autre type susceptible
d'altrerson autonomiede fonctionnement
ou de dcision
concernant l'un quelconque de ses domaines d'activit.

Ce contrle est, dune part, prolong aux succursales, filiales ou toute autre entit avec l

une entreprise aurait pass des conventions de gestion, de rassurance ou autre et, dau

tendu aux socits spcialises en rassurance non soumises actuellement ce contr

De plus, les entreprises dassurances et de rassurance sont soumises au contrle contra

(auditexterne,certification
des tats extracomptables)
et lintroduction
de la notion de
contrleurs asserments.

Les tats comptables, les comptes rendus, les tableaux et documents doivent tre certifi
commissaires aux comptes desdites entreprises.
Les spcimensdes contratsd'assurance
que les entreprisesd'assurances
et de rassurance
entendentmettre pour la premirefois doivent tre communiqus l'administration
pralablement leur mission.

Lorsque la situation l'exige, l'administration peut, tout moment, demander toute entr
quelle que soit sa forme juridique, de faire auditer ses comptes.
27

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Les modalits de contrle

Lorsqu'uneentreprised'assurances
et de rassurance
enfreint une dispositionde la loi,
l'administration
peut lui adresserune mise en garde.Elle peut galementlui adresserune

injonction l'effet de prendre dans un dlai dtermin toute mesure destine rtablir o
renforcer son quilibre financier ou corriger ses pratiques.

Le CDA a instaur un dispositif appropri pour faire face toute dgradation de lquilibr
des entreprises dassurances et rassurance.

Ce dispositif qui permet de mettre en uvre un programme de financement puis, dans u

deuxime tape, la mise sous plan de redressement et enfin, si le redressement ne peut

envisag, le transfert d'office du portefeuille de l'entreprise une autre socit dassura

rassurance en activit ou le retrait dagrment la liquidation de l'entreprise en questio

En effet, dans le cas o la marge de solvabilit n'atteint pas le montant minimum prvu

ladministration doit exiger de ladite entreprise la prsentation d'un programme de finan

d'une dure de trois (3) ans au maximum qui spcifie les mesures de nature permettre

reconstitution de la marge de solvabilit. Ce programme doit prvoir l'augmentation du c

social ou du fonds d'tablissement un montant au moins gal celui fix par l'administ

Toutefois, lorsque la marge de solvabilit n'atteint pas le tiers (1/3) du montant minimum
du programme de financement est fixe trois (3) mois.

Lorsqu'il apparat l'examen des documents comptables et financiers d'une entreprise q

situation financire risque de ne pas donner de garanties suffisantes pour lui permettre d
ses engagements, l'administration peut :

soit linterdire de souscrire pendant une priode qui ne peut excder deux (2) ans,
nouveaux contrats dans une ou plusieurs catgories d'oprations pour laquelle ou
lesquelles elle a t agre.
soit de lui prsenter, dans
les dlais qu'elle
fixe, un plan de redressement qui doit

comporter les mesures qu'elle se propose de prendre pour redresser sa situation fi

afin de remplir ses engagements et renforcer de ce fait ses structures administrati

28

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

techniques ou comptables ncessaires la gestion des oprations pour lesquelles

agre.
En cas de refus de prsentationd'un plan de redressement
ou d'inexcution
dudit plan,
l'administration peut :
-

nommer un administrateur provisoire ;

prononcer le transfert d'office du portefeuille des contrats en cours et des sinistres

retirer cette dernire partiellement ou totalement son agrment.

Lorsqu'il est constat, l'examen des documents comptables et financiers d'une entrepr
dsquilibrede la situationde l'entreprisersulte d'une ou de plusieursdes catgories

d'oprations d'assurances obligatoires qu'elle pratique, l'entreprise peut, aprs approbat

plan de redressement par l'administration, obtenir une aide impute sur le Fonds de solid
assurances prcit, pour pallier tout ou partie de ce dsquilibre.
Le retrait d'agrment

L'administration peut retirer partiellement ou totalement l'agrment une entreprise d'a

et de rassurance lorsque :
-

l'intrt gnral l'exige ;

- l'entreprise ne fonctionne pas conformment la lgislation et la rglementatio

vigueur ;

l'entreprise refuse la souscription de l'assurance des risques automobiles ;

l'entreprise ne remplit pas les garanties financires cites prcdemment.

Le retrait total d'agrment une entreprise ne peut intervenir que dans le cadre du trans
de son portefeuille, et qu'aprs avis du Comit consultatif des assurances.

Le retrait total de l'agrment emporte dissolution et liquidation de l'entreprise. La liquida

entreprise d'assurances et de rassurance ne peut s'oprer par l'entreprise elle-mme.

29

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

2. La rg lem en tation et le con trle d es in term d iaires

2.1. Loctroi dagrment

L'agrment d'un intermdiaire d'assurances ne peut tre accord par l'administration qu

du Comit consultatif des assurances. Cet agrment est subordonn aux conditions suiva
* Pour les personnes physiques :
-

tre de nationalit marocaine ;

tre titulaire dune licence dlivre par un tablissement universitaire national ou d

diplme reconnu quivalent par ladministration ;

avoir accompli un stage de formation ;

avoir russi lexamen professionnel.

* Pour les personnes morales :

-

tre rgies par le droit marocain et avoir leur sige au Maroc ;

avoir cinquante pour cent (50%) au moins du capital dtenu par des personnes ph
de nationalit marocaine ou des personnes morales de droit marocain.

Les modalits doctroi de lagrment sont fixes par voie rglementaire.

2.2. Les rgles de gestion

Lactivit dagent dassurances peut tre exerce par une personne physique ou morale.

l'agent est une personne morale, celle-ci doit tre constitue sous la forme de socit an

de socit responsabilit limite. Dans ce cas, la socit dsigne un reprsentant respo

personne physique, qui doit remplir obligatoirement les conditions prvues par la loi.

L'exercice du courtage en assurance est dornavant limit aux personnes morales. La so

courtage doit tre constitue sous la forme de socit anonyme ou de socit responsa
limite.Elle dsigneun reprsentant
responsable,
personnephysique,qui doit remplirles
conditions prvues par la loi.

30

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Les intermdiaires d'assurances sont tenus de garantir

la responsabilit
civilequ'ils peuvent

encourir en raison de leurs activits. Cette garantie doit tre matrialise par la souscrip
contrat d'assurance pour un montant au moins gal cinq cent mille (500.000) dirhams
agents et un million (1.000.000) de dirhams pour les socits de courtage.

Il est interdit une entreprise d'assurances et de rassurance agre pour pratiquer l'op

d'assurance contre les risques de responsabilit civile de refuser de garantir les intermd
dassurances assujettis l'obligation d'assurance institue par l'alina prcdent.
2.3. Ltendue du contrle
Le CDA subordonne
l'accs la profession des intermdiaires d'assurances
des conditions

susceptibles de renforcer le professionnalisme. C'est ainsi que cette profession est rserv

personnes physiques de nationalit marocaine ayant un niveau d'instruction universitaire

galement rserve aux personnes morales de droit marocain, ayant leur sige au Maroc

capital est dtenu hauteur de 50 % au moins par des personnes physiques de national
marocaine ou des personnes morales de droit marocain.

Contrairement ce qui tait prvu jusqu la promulgation du code des assurances, l'exp
par un intermdiaired'assurances,
de plusieurspoints de vente est dsormaisinterdite.

L'intermdiaire d'assurances s'interdit galement d'exercer dans son local d'autres activi
lies sa profession.

Pour sauvegarder les intrts aussi bien des assurs que ceux des ayants droit, le CDA c

davantage les conditions de la cession et de la succession en assurance. Il limite ainsi la

d'un portefeuille au(x) seul(s) intermdiaire(s) d'assurances agr(s).
Par ailleurs, pour la succession, le CDA prolonge dsormais le dlai (365 jours compter
constatation de
la dfaillanceou du dcs, renouvelable une
seulefois sur autorisation
de
ladministration) pendant lequel les ayants droit de lintermdiaire personne physique
associs ou actionnaires dun intermdiaire personne morale sont admis continuer
du portefeuilledu cabinet,en attendantde prsenterune personnephysiqueremplissant
lensemble des conditions prvues l'article 304 dudit CDA.

31

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

3. La rg lem en tation et le con trle d es con trats d assu ran ces

Le contrat d'assurance fonde l'essentiel des droits et obligations de chaque partie. Il tab
conditions dans lesquelles le service sera rendu.
Il mentionne gnralement :

la prime que l'assur s'engage verser;

la prestation que l'assureur rendra;

l'vnement incertain (le risque).

3.1. Mcanismes de fonctionnement des contrats dassurance

Le contrat d'assurance est un contrat de transfert de risques :

l'assur cde un risque, par dfinition alatoire, la compagnie d'assurances. Lors

contrat prvoit une franchise, l'assur conserve une partie du risque.

La compagnie d'assurances accepte le risque en change de la prime.

Le mcanisme
de l'assurance
ne modifiepas la probabilitde survenance
du risque, ni ses

consquences. Il se contente de transfrer le risque d'un agent conomique, l'assur, u

plusieurs autres.

L'assur est alors protg contre des vnements qu'il ne peut pas supporter seul. Il peu

raliser des activits risques. L'assurance aide indirectement la cration de richesses.

La compagnie d'assurances effectue, grce la souscription de nombreux risques simila

mutualisation des risques entre les assurs. Cette matrise statistique du risque permet
de diminuer la volatilit totale de ses risques.

Pour survivre, une compagnie d'assurances doit pouvoir payer l'ensemble des sinistres q
assurs subiront, ainsi que ses propres frais de fonctionnement. C'est cet quilibre entre

et sinistres qui est vital. Les mutuelles d'assurance, limitant leurs "bnfices" leurs seu
fonctionnement, font ainsi varier leurs tarifs au bnfice de leurs cotisants.

32

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Le montanttotal des sinistrestant, par dfinition,inconnu,les compagnies

d'assurances
commencent
par mutualiser les
risques.Imaginons100 personnesnon assures,ayant
statistiquement une chance sur 100
subir
de un dommage : une de ces personnes connatra

vraisemblablement des dboires financiers difficiles supporter. Par contre si ces 100 pe

mutualisent et qu'elles apportent chacune une petite cotisation constituant une caisse co

celles-ci seront nettement mieux protges en cas de sinistre...Ce mcanisme vise rd

variabilit des pertes. Le montant des pertes probables (augment d'une marge de scu
frais de gestion de la compagnie) est vers par les assurs (prime).

L'argent ainsi rcolt n'tant pas revers immdiatement l'assur, il peut tre plac, ce
apporte une source de revenus supplmentaires, proportionnellement la rentabilit de

placements. Ce montant est particulirement important dans les branches droulemen

exemple en responsabilit civile), o le sinistre, lorsqu'il survient, n'est indemnis que de

annes aprs la perception de la prime. Dans les branches droulement court, cette so
revenus est moins importante.

L'assureur est ds lors capable d'affronter une situation de sinistralit habituelle. Toutefo

comprend aisment que si un risque se ralise simultanment pour un grand nombre d'a

(intempries, catastrophe naturelle, etc.), l'argent que doit verser l'assureur peut venir r

fortement ses perspectives de gains, voire excder ses capacits financires. La techniq

de l'assurance consiste justement viter que l'assureur se trouve dans ce cas. L'assure
augmenterle montantdes primes venir afin de reconstituerle capital consacraux
indemnisations.

Afin de faire face aux sinistres exceptionnels, les assureurs peuvent rassurer (avec fran

leur part) leurs propres risques auprs de compagnies spcialises ; c'est la rassurance

la rassurance est systmatique dans les risques industriels, dont l'ampleur dpasse le
de la plupart des assureurs.
La souscription du contrat d'assurance
Lors de la souscription du contrat, l'assureur et l'assur conviennent :

33

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

d'un vnement ou d'une liste d'vnements, repris dans la police d'assurance (de
mdival policia : liste), et garantis par l'assureur ;

d'une prime paye par l'assur l'assureur.

Avant la souscription, le demandeur d'assurance, futur assur, remplit un questionnaire v

informer la compagnie d'assurances sur son risque. partir de ce document, l'assureur p

effectuer le calcul de la prime d'assurance. Ce calcul statistique tient compte essentielle

probabilit de ralisation du risque et du cot des sinistres.

Le contrat d'assurance est un contrat de bonne foi. L'assur est suppos informer de fa

et complte l'assureur en rponse ses questions. Les fausses dclarations faites par l'a
peuvent conduire la nullit du contrat.

Lors de la ralisation d'un des vnements lists au contrat, l'assureur assiste l'assur. C

assistance est le plus souvent financire et prend alors la forme d'une indemnisation. Ma

peut prendre d'autres formes, par exemple une assistance juridique ou un rapatriement p
personne malade l'tranger.

Par exemple, un armateur assure un bateau et reoit une somme, fonction du montant s

de la vtust, si le navire est endommag ou dtruit. Une assurance-vie garantira le paie

d'une pension si l'assur atteint un certain ge alors que l'assurance-dcs produira ses

le cas contraire, etc. Un automobiliste impliqu dans un accident pourra bnficier de l'a

compagnie d'assurances devant les tribunaux et ventuellement d'une somme pour rgl
dommages dont il est responsable.
La fin du contrat

L'assur et l'assureur peuvent dnoncer le contrat chaque chance. Les contrats d'as

sont en gnral tacite reconduction. Le code des assurances prvoit galement une rs
possible pour l'assureur aprs chaque sinistre.

En cas de disparition du risque assur, par exemple en cas de dcs pour un contrat d'as

une personne, le contrat prend naturellement fin. Les contrats dassurance vie, les contr

34

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

groupe et les autres oprationscollectivessont expressment

exclus du dispositifde
renouvellement des contrats dassurance.
La police dassurance
La police d'assurance est le document
contractuel qui rgit les relations entre la compagnie
d'assurances et l'assur. Ce contrat fixe en particulier :

la liste des vnements garantis, avec les exclusions ventuelles.

la garantie, c'est--dire l'assistance apporte l'assur en cas de sinistre.

les obligations de l'assur :

les mesures de prvention ventuelles afin de diminuer le risque

les dlais de dclaration l'assureur en cas de sinistre

le montant et les conditions de paiement de la prime

les possibilits de rsiliation de la police

les obligations de la compagnie d'assurances :

o

les dlais de paiements pour l'indemnisation

Les polices d'assurance sont composes de conditions gnrales, communes tous les a

d'une mme compagnie pour un risque ou un ensemble de risques donn, et de conditio

particulires, spcifiques l'assur.
Le calcul de la prime d'assurance
Les principes de calcul d'une prime d'assurance sont l'ensemble des mthodes qui

une compagnie d'assurances de calculer la prime qui doit tre paye par un assur pour
garantir un risque.

Le calcul de la prime est bas sur des paramtres techniques et commerciaux en incorpo
taxes.

Le calcul de la prime technique est en gnral effectu par des actuaires. L'actuaire tu
risques statistiques pour tablir les tarifications gnrales (primes d'assurance).
La prime d'assurance paye par l'assur est compose de diffrentes parties :
35

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

La prime pure : c'est le montant du sinistre moyen auquel devra faire face l'assure
risque. Mathmatiquement, la prime pure est gale l'esprance des pertes.

Le chargement de scurit :montant

ce
vient s'ajouterla
primepure. Il permet
l'assureur de pouvoir rsister la volatilit naturelle des sinistres.

Le chargement pour frais de gestion. Ces frais comportent aussi bien les frais de g
sinistres que la rmunration des apporteurs (agents gnraux ou courtier).

Les taxes.

La prime ainsi dfinie est une prime entirement technique. Cette prime est modifie en
de la politique commerciale de la compagnie d'assurances.
Calcul de la prime pure

Le calcul de la prime pure a pour but d'valuer, pour chaque assur ou prospect, le mont

attendu des sinistres pour la priode d'assurance tudie. Cette valuation se fait le plus

par des mthodes statistiques, bases par exemple sur la technique du scoring. La sinist
divise en plusieurs composantes, chacune tant value indpendamment :

La probabilit d'un sinistre normal

Le cot d'un sinistre normal

La probabilit d'un sinistre grave

Le cot d'un sinistre grave

Dans une compagnie d'assurance, il existe plusieurs dfinitions d'un sinistre grave, c'est
montant important :

Les sinistres pour lesquels un contrat de rassurance intervient.

Les sinistres qui sont traits par un dpartement spcialis.

Calcul du chargement de scurit

Au sein d'une mutualit de risque, il existe une volatilit rsiduelle de la sinistralit. L'ass

connat donc pas exactement le montant des sinistres qui va survenir. En tarifant les con

niveau de la prime pure (et en supposant une distribution des pertes symtriques), l'assu

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Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

de l'argentune annesur deux. En l'absencede fonds propres,cette situationconduirait

immdiatement la faillite.

Pour se protger, l'assureur ajoute donc sa prime un chargement de scurit. De nomb

mthodespermettantde le dterminersont possibles,aucunen'ayant ce jour supplant
largement les autres :

Chargement proportionnel la prime pure. Le coefficient de proportionnalit reflt

que l'assureur de la volatilit du risque.

Chargement
dpendantde l'cart type des pertes.Cette mthodeest une lgre

formalisation de la prcdente. Elle pose problme car elle introduira un chargeme

scurit qui dpendra des cas de gains (perte relle infrieure la prime pure)

Chargement dpendant d'un certain quantile des pertes (par exemple le troisime

Un tel chargement permet de garantir que la prime sera suffisante dans un nombre

dtermin l'avance, mais ne donne aucune information sur les cas de pertes tech
Le contrle des contrats dassurances
Le contrle des contrats vise trois objectifs :

Protger les assurs contre les clauses abusives qui rendraient les garanties sans port
contre des tarifs exagrment levs ;
Vrifier lapplication la lettre des textes dictant les interdictions, les obligations ou
clauses obligatoires ;

Protger les assureurs et leur sant financire en vitant les conditions dassurance tr
favorables qui peuvent peser sur la sant des assureurs.

Ainsi, afin de protger les assurs et de garantir un maximum de transparence, larticle 1

impose l'assureur, pralablement la souscription de tout contrat, de remettre l'assu

notice d'information dcrivant les garanties assorties des exclusions, la prime d'assuranc
les obligations de l'assur.

En outre, larticle 97 du CDA donne lassur la possibilit de dnoncer le contrat dans u

15 jours, compter de la date de sa souscription.
37

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Par ailleurs, larticle 98 introduit les contrats d'assurances sur la vie, libells en units de

qui sont des produits bass sur la variabilit du capital garanti et des primes corresponda
pour permettreladaptationdu contratdassurances
aux nouveauxinstruments
du march
financier.
Dans ces contrats, le risque de placement est support par les assurs tant donn que

contrats sont libells en des units autres que montaires, telles que des actions de SICA

parts de fonds communs de placement ou des parts ou actions de socits vocation im

Il s'agit l d'une innovation importante car jusqu' prsent, les sommes assures devaien
fixes par le contrat.

Il convient de souligner que les assurances groupe sont rglementes pour la premi
dans notre pays, en raison de leur caractre particulier. En effet, bien que les contrats

aient vu le jour avec lapparition de lassurance sur la vie au Maroc, la rglementation n

fait de distinction entre les contrats individuels et collectifs.

Contrairement aux contrats individuels (ou grande branche) qui sadressent des individ

isolment, les contrats collectifs (ou de groupe) sadressent des groupes de personnes

entre elles par un lien de mme nature avec le souscripteur : personnel dune entreprise

dune association, etc. De plus, les contrats groupe peuvent garantir un ensemble de
dont notamment le dcs, linvalidit, les accidents corporels et la maladie.
3.2. Types de contrats dassurance
Il y a deux grands types d'assurances :
L'assurance de personnes
Les assurances de personnes ont pour objet de protger la personne mme de l'assur.

soit en cas de vie (assurance vie) sous formes de capitalisation donnant lieu

du titulaire (ou dans certains cas de ses ayants droit) au versement d'un capital ou
rente aprs une certaine date ;

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Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

soit en cas de dcs (assurance dcs) donnant lieu au versement d'un capit
bnficiaire ;

soit par une assurance

maladie l'assurance
:
complmentaire
sant, l'assurance
hospitalisation, le contrat "accidents corporels".

soit en couverture d'autres risques tels que : l'incapacit de gain, l'invalidit, le d

accidentel.

L'assurance de dommages

Elle donne droit une indemnit, normalement gale au montant du prjudice d un

accidentel et involontaire (assurance accident), appel sinistre , se produit :

assurance de personnes : (accident corporel, invalidit, maladie, assistance voy

distingue frquemment :
o

la Prvoyance (garantie dcs, indemnits journalires garantie incapacit/in

de travail, ...) ;

l'assurance Sant aussi appele Assurance Maladie, gnralement segment

assurance maladie obligatoire (la scurit sociale) ;

assurance maladie complmentaire ou la mutuelle.

assurance de tiers : responsabilit civile, etc.

assurance de biens contre les accidents, incendies, vols (automobile, habitat...),

(Incendie, Accident et Risques Divers).

Les contrats dassurances de personnes

Ces contrats couvrent les risques qui portent atteinte la personne, soit dans son intgrit physique
(assurance accident corporel, sant...), soit dans son existence (assurance sur la vie).
Les diffrentes assurances en cas de dcs

Moyennant le paiement de cotisations (souvent mensuelles ou annuelles), votre assureu

verser un capital vos proches votre dcs.

39

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Ces assurances ont principalement pour objectif de protger financirement la famille et

proches. Elles sont gnralement fonds perdus, cest--dire que si lassur est toujours

lchance du contrat, ni lui ni ses proches ne rcupreront les primes verses. Lassureu
libr de ses obligations et les primes lui restent acquises.

Ces assurances sont donc gnralement peu onreuses. Leur prix dpend du capital gar
sera dtermin lors de la souscription du contrat.
On distingue deux grandes catgories dassurance dcs :
Lassurance temporaire : Elle vise couvrir lassur pendant un certain laps de
dcs survient pendant la dure de validit du contrat, les prestations deviennent

dfaut, cest--dire en cas de survie de lassur au terme du contrat, les primes r

acquises lassureur. Cette assurance est couramment utilise pour les voyages o
garantir un emprunt.

Lassurance vie entire : Si lon souhaite protger ses proches de faon dfin

contrat doit tre dure viagre. Lentreprise dassurance sengage verser, au d

lassur quelle quen soit la date, un capital au bnficiaire dsign. Il ne sagit pas

garantie fonds perdus et elle comporte une valeur de rachat, lassureur tant cer
verser le capital.
Lassurance en cas de vie
Lintrt de souscrire une assurance en cas de vie est de se constituer progressivement

bnficiant davantages civils et fiscaux, qui sera revers lassur sil est toujours en v

date fixe par le contrat. Ces contrats garantissent le versement dun capital ou dune re
du contrat.

En thorie, si lassur dcde avant cette date, lassureur ne verse rien et conserve les p
verses jusqualors.

Cependant, en pratique, les assureurs ont insr dans les contrats une contre-assurance

garantit le reversement de lpargne constitue, ou seulement des primes payes, en ca

avant le terme.
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Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

Les assurances mixtes

Elles permettent de garantir dans un mme contrat la fois le risque de survie et le risqu

dcs. Lassureur sengage verser un capital la fois en cas de dcs de lassur avan
prvu, et en cas de vie de lassur la date fixe contractuellement.
Les cotisations sont obligatoirement priodiques, puisque lala ne porte pas sur la date
paiement de la prestation mais sur la dure de cotisation.
Contrat collectif ou contrat individuel

Le contrat collectif est une opration trois. Il est conclu entre un assureur et une pers

morale qui peut tre une association ou un employeur. Lassur vient simplement adhre
contrat.

Le contrat individuel est directement conclu entre lassureur et lassur. Il ne peut tre
quavec laccord de ce dernier.

Pour savoir si un contrat est individuel ou collectif, il suffit de se reporter lencadr ins
de la proposition dassurance ou du projet de contrat.
La technique de l'assurance vie/dcs
Lassurance
vie reposesur la techniquede la capitalisation
viagre, cequi rend ncessaire

lutilisation de deux paramtres, lun viager avec la table de mortalit, l'autre financier a
dintrt technique.

Lassurance vie est gre selon la technique de la capitalisation. Dans sa gestion, lassur

mettre de ct tout ou partie des cotisations pour faire face ces engagements dans la

vis des assurs et des bnficiaires. Cette rserve dargent doit bnficier dintrts com
c'est--dire quelle doit tre capitalise.
Le contrat de capitalisation

Le contrat de capitalisation nest pas proprement parler un contrat dassurance-vie. La

dassur est totalement absente de ce contrat. Il sagit dun contrat dpargne sappuyan
41

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

gestion financire de lpargne constitue, permettant de la faire fructifier et garantissan

capital dtermin lchance du contrat.
Les assurances de dommages corporels

Elles regroupent les assurances des risques datteinte lintgrit physique en cas de m
daccident corporel.
Soit ces assurances
font lobjetde contratsspcifiques
(assurances
individuelles
contre les

accidents, contrats complmentaires sant ou hospitalisation, assurance dpendance, ga

des accidentsde la vie),soit ce sont des garanties(invalidit,incapacit)
gnralement
annexes aux contrats dassurance vie.
Selon les contrats,ces garantiesprvoientle versementde prestationsen cas de dcs,

dincapacit de travail, dinvalidit, de dpendance ainsi que le remboursement des frais

de sant.
Les contrats dassurances de biens et de responsabilit
Ils se subdivisent en deux catgories :
-

les assurances de biens ou de choses qui garantissent les biens appartenant las

les assurances de responsabilit qui prennent en charge les consquences financi

dommages que lassur peut causer des tiers ; lassureur indemnise les victimes
de lassur.
Les principales assurances de biens et de responsabilit sont les suivantes :

l'assurance des biens des particuliers, notamment les contrats multirisques habitat

l'assurance des biens professionnels, concernant les risques des entreprises indust

des agriculteurs, commerants, artisans et prestataires de services, des collectivit

etc. ;

l'assurance construction ;

l'assurance automobile ;

42

Cours de techniques dassurances

Mr. BENALI

l'assurancetransports(assurances
ferroviaire,maritime,fluviale,arienne,spatiale,
marchandises transportes) ;

l'assurance de responsabilit civile ;

l'assurance crdit ;

l'assurance de protection juridique.

Le principe indemnitaire ou forfaitaire

Assurances

Assurances

Assurances

de biens et de responsabilit
des dommages corporels
Principe indemnitaire

Principe indemnitaire ou

sur la vie
Principe forfaitaire

forfaitaire
(selon les types dassurances)

Le principe indemnitaire est un principe fondamental selon lequel la prestation de las

peut en aucun cas excder le prjudice rel subi par lassur.

Le principe forfaitaire autorise lassureur et lassur dterminer librement le montan

prestation sans rfrence au montant du prjudice rel subi.

Les assurances de biens et de responsabilit sont fondes sur le principe indemnit

exemple, lindemnit verse par lassureur suite au vol du vhicule assur ne peut excd
relle de celui-ci.

Les assurances sur la vie sont bases sur le principe forfaitaire. Les sommes assures

dans le contrat. Les prestations sont dtermines lavance en fonction du choix de las

seul peut estimer les sommes dont lui (assurance en cas de vie) ou ses proches (assuran
de dcs) peuvent avoir besoin.
Les assurances de dommages corporels sont majoritairement soumises au principe

Cest le cas par exemple de lassurance complmentaire sant pour les frais de soins. Ma
contrats,de type individuelleaccidents,appliquentle principeforfaitaireet prvoientdes
prestations prdtermines.

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