EXERCICE 2016 2015

Actif
IMMOBILISATIONS EN NON MB Amort/Prov NET NET
VALEURS
IMMOBILISATIONS 22,629 22,629 0 2,834
INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS 3,355 3,355 3,355
CORPORELLES 4,349,190 2,659,452 1,689,738 1,748,237
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 595,020 8,856 586,164 588,893
STOCKS 402,604 61,846 340,758 408,836
CREANCES DE L’ACTIF
CIRCULANT 498,118 6,190 491,928 397,591
ECARTS DE CONVERSION-ACTIF 625 625 2,631
TRESORERIE-ACTIF 166,046 166,046 62,413
Total Général ### ### ### ###
6,037,588 2,758,974 3,278,614 3,214,791
 PASSIF 2016 2015

CAPITAUX PROPRES 794,828 813,286

CAPITAUX PROPRES ASSIMILES 499,101 516,410
DETTES DE FINANCEMENT 0 0

DETTES DU PASSIF CIRCULANT 1,358,971 1,070,646

AUTRES PROVISIONS POUR
RISQUES ET CHARGES 62,041 73,975
ECARTS DE CONVERSION-PASSIF 3,146 3,128
TRESORERIE-PASSIF 560,527 737,346
Total Général ### ###
3,278,614 3,214,791
 Opérations
NATURE
Propres À L’Exercice 1
I PRODUITS D’EXPLOITATION 6,873,577,466
• Ventes de marchandises (en l’état) 463,934,922
• Ventes de biens et services produits Chiffre d’affaires 6,353,760,180
• Variation de stocks de produits (1) -6,527,297
• Immobilisations produites par l’entreprise pour elle-même
• Subventions d’exploitation
• Autres produits d’exploitation 29,000,537
• Reprises d’exploitation: transferts de charges 33,409,125
Total I 6,873,577,466
II CHARGES D’EXPLOITATION 6,573,162,509
• Achats revendus(2) de marchandises 468,703,286
• Achats consommés(2) de matières et fournitures 3,798,725,850
• Autres charges externes 1,184,610,530
• Impôts et taxes 33,488,519
• Charges de personnel 742,702,662
• Autres charges d’exploitation
• Dotations d’exploitation 344,931,661
Total II 6,573,162,509
III RESULTAT D’EXPLOITATION (I-II) 300,414,958
IV PRODUITS FINANCIERS 70,945,938
• Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés 58,594,000
• Gains de change 6,644,248
• Interêts et autres produits financiers 3,076,484
• Reprises financieres : transfert charges 2,631,206
Total IV 70,945,938
V CHARGES FINANCIERES 39,413,588
• Charges d’interêts 27,887,109
• Pertes de change 10,264,456
• Dotations financières 1,262,022
Total V 39,413,588
VI RESULTAT FINANCIER (IV-V) 31,532,350
VII RESULTAT COURANT (III+VI) 331,947,307
VIII PRODUITS NON COURANTS 184,102,822
• Produits des cessions d’immobilisations 39,956,754
• Subventions d’équilibre
• Reprises sur subventions d’investissement
• Autres produits non courants 12,748,802
• Reprises non courantes; transferts de charges 131,397,267
Total VIII 184,102,822
IX CHARGES NON COURANTES 378,555,432
• Valeurs nettes d’amortissements des immobilisations cédées 14,422,364
• Subventions accordées
• Autres charges non courantes 253,427,801
 • Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions 110,705,268
Total IX 378,555,432
X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX) -194,452,610
XI RESULTAT AVANT IMPÔTS (VII+X) 137,494,698
XII IMPÔTS SUR LES BENEFICES 57,043,511
XIII RESULTAT NET (XI-XII) 80,451,187
XIV TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII ) 7,128,626,226
XV TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XIII ) 7,048,175,039
XVI RESULTAT NET ( XIV - XV ) 80,451,187
Opérations Totaux de Totaux de
Exercices Précédents 2 L’exercice 3 = 2+1 L’exercice Precedent 4
6,873,577 6,886,033 6,886,033,089
463,935 447,971 447,971,201
6,353,760 6,379,232 6,379,232,331
-6,527 3,713 3,713,141
-
-
29,001 18,576 18,576,010
33,409 36,540 36,540,406
6,873,577 6,886,033 6,886,033,089
6,573,163 6,685,079 6,685,078,928
468,703 500,918 500,918,468
3,798,726 3,907,318 3,907,317,681
1,184,611 1,126,053 1,126,052,664
33,489 45,809 45,808,687
742,703 736,159 736,159,421
240 240,000
344,932 368,582 368,582,006
6,573,163 6,685,079 6,685,078,928
300,415 200,954 200,954,161
70,946 62,322 62,322,119
58,594 47,500 47,500,000
6,644 10,842 10,842,120
3,076 2,706 2,705,933
2,631 1,274 1,274,066
70,946 62,322 62,322,119
39,414 50,329 50,328,978
27,887 34,015 34,015,070
10,264 13,383 13,383,151
1,262 2,931 2,930,756
39,414 50,329 50,328,978
31,532 11,993 11,993,142
331,947 212,947 212,947,302
184,103 351,303 351,303,382
39,957 55,567 55,567,164
-
-
12,749 108,886 108,885,802
131,397 186,850 186,850,416
184,103 351,303 351,303,382
378,555 366,520 366,519,877
14,422 51,535 51,534,518
-
253,428 156,871 156,870,831
 110,705 158,115 158,114,528
378,555 366,520 366,519,877
-194,453 -15,216 -15,216,495
137,495 197,731 197,730,807
57,044 105,598 105,597,566
80,451 92,133 92,133,241
7,128,626 7,299,659 7,299,658,591
7,048,175 7,207,525 7,207,525,350
80,451 92,133 92,133,241
 État des Soldes de Gestion
2016 2015
Tableau de formation de résultat
1 Ventes de marchandises 463,935 447,971
2 -  Achats revendus de marchandises 468,703 500,918
I = Marge brute sur vente en l’état -4,768 -52,947
II + Production de l’exercice
Ventes de biens et services 6,347,233 6,382,945
3 produits
Variation de stocks de produits (+ 6,353,760 6,379,232
4 ou -) -6,527 3,713
Immobilisation produite par
5 l’entreprise pour elle-même 0 0
III - Consommation de l’exercice (6+7) 4,983,116 5,033,150
Achats consommés de matières et
6 fournitures 3,798,726 3,907,318
7   Autres charges externes 1,184,391 1,125,833
IV = Valeur ajoutée  1,359,348 1,296,848
8 + Subventions d’exploitation 0 0
9-
Impôts et taxes 33,489 45,809
10  
-
Charges de
Excédent personnel
brut d’exploitation ou 742,703 736,159
V =
IBE 583,157 514,880
11 +
Autres produits d’exploitation 29,001 18,576
12 -
Autres charges d'exploitation 0 240
Reprises d’exploitation ; transfert
13 + de charges 33,409 36,540
14  
- Dotation d’exploitation 345,112 368,762
VI = Résultat d’exploitation (+ ou -) 300,455 200,994
VII +
  Résultat financier 31,492 11,953
I = Résultat courant (+ ou -) 331,947 212,947
IX + Résultat non courant -194,453 -15,216
15  
- Impôt sur les résultats 57,044 105,598
X = Résultat net de l'exercice (+ ou -) 80,451 92,133
Capacité d'autofinancement (Méthode Additive)
Résultat net 80,451 92,133
Dotations d'exploitation 309,971 332,805
Dotations financières 638 300
Dotations Non courantes 72,151 94,944
Reprise d'exploitation - -
Reprises financières - -
Reprises Non
Produits de Courantes
cession 82,915 96,681
d'immobilisation 39,957 55,567
Valeur Nette comptable des
immobilisations cédées 14,422 51,535
CAF 354,761 419,469
 ### ###
637,874.09 ###
### ###

### ###
### ###

### ###
Eléments Montant Redevances
Un bien acquis en crédit-bail pour un montant de
900 000 amortissable sur cinq ans, le montant de la
redevance est de 220 000, le bien a été acquis le
900 220
1/1/15

2016 2015
Dotations d’exploitation relative à l’actif circulant 34,961 35,777
Dotations financières relatives à l’actif circulant 624 2,631
Dotations non courantes relatives à l’actif circulant 38,554 63,170
Reprises d’exploitation relative à l’actif circulant 33,409 36,540
Reprises financières relatives à l’actif circulant 2,631 1,274
Reprises non courantes relatives à l’actif circulant 48,482 90,169
PC 39,957 55,567
VNA 14,422 51,535
Amort Charges financières

180 40
 TRR - Bilan
Créances fonctionnel
Actif Immobilisé Stocks réalisables TA Capitaux propres DLMT
Exercice 2016
Totaux initiaux 4,970,194 402,604 498,743 166,046 1,293,928 0
Cumulacquis
Biens Amort en Crédit- 2,758,974
bail 900 360 540
Totaux finaux 4,971,094 402,604 498,743 166,046 4,053,262 540
Exercice 2015
Totauxacquis
Biens initiaux
en Crédit- 2,343,319 408,836 400,222 62,413 1,329,696 0
bail 720 0 720
Totaux finaux 2,344,039 408,836 400,222 62,413 1,329,696 720

Actif 2016 2015 Var % Passif 2016 2015

Actif immobilisé 4,971,094 2,344,039 112% Capitaux propres 4,053,262 1,329,696
Stocks 402,604 408,836 -2% DLMT 540 720
Créances réalisables 498,743 400,222 25% DPC 1,424,158 1,147,748
TA 166,046 62,413 166% TP 560,527 737,346
Total 6,038,488 3,215,511 88% Total 6,038,488 3,215,511

FRF -917,292 -1,013,623 -9.50%

BFG -522,811 -338,690 54.36%
TN -394,481 -674,933 -41.55%
TN -394,481 -674,933 -41.55%
DPC TP

1,424,158 560,527

1,424,158 560,527 6,038,488 6,038,488

1,147,748 737,346

1,147,748 737,346 3,215,511 3,215,511

Var %
205%
-25%
24%
-24%
88%
Actif 2016 2015 Var % Passif 2016 2015 Var %
Actif immobilisé 4,971,094 2,344,039 112.07% Capitaux propres 4,053,262 1,329,696 204.83%
Stocks 402,604 408,836 -1.52% DLMT 540 720 -25.00%
Créances réalisables 498,743 400,222 24.62% DPC 1,424,158 1,147,748 24.08%
TA 166,046 62,413 166.04% TP 560,527 737,346 -23.98%
Total 6,038,488 3,215,511 87.79% Total 6,038,488 3,215,511 87.79%

FRF -917,292 -1,013,623 -9.50%

BFG -522,811 -338,690 54.36%
TN -394,481 -674,933 -41.55%
TN -394,481 -674,933 -41.55%
 2016 2015
Structure financière
Endettement Total 67.12% 41.35%
Endettement à termes 99.99% 99.95%
Liquidité
Liquidité générale 53.78% 46.23%
Liquidité réduite  33.50% 24.54%
Gestion
BFR*360/CAHT
DÉLAI d'écoulement des stocks -27.61 -17.86
De mp 38.15 37.67
d'écoulement
DÉLAI de de PF
recouvrement des
créances 
DÉLAI de règlement des 26.34 21.10
fournisseurs 120.14 93.73
Rentabilité d’exploitation
EBE/CAHT 8.55% 7.54%
ETG/CAHT
REX/CAHT 4.41% 2.94%
Rentabilité économique
EBE/IMMOB+BFR 13.11% 25.68%
EBE/CAHT
CAHT/IMMOB+BFR
Rentabilité financière
RN/CP 1.98% 6.93%
Productivité
VA/PROD 21.42% 20.32%
CPer/VA 54.64% 56.77%
CFin/VA 2.90% 3.88%