ACTIF

Tableaux de retraitement Eléments

AI stocks
Totaux comptables 1,805,696,157.10 20,330,164.29
actif fictif - 16,405,095.00
Terrain (plus Valu 10%) 1,050,000.00
stock outil 1,000,000.00 - 1,000,000.00
tvp facillement negoc
tvp difficilement 10,000,000.00
dette frs
dettes de finn -1ans
Totaux 1,801,341,062.10 19,330,164.29
Total Actif/passif 2

ACTIF
Eléments
AI Stocks
Totaux comptables 2,387,651,182.31 24,136,375.69
ACTIF FICTIF - 24,442,144.49
COSTRUCTION (deprec
- 30,000,000.00
10%)
titres particip -1an - 74,300,000.00
creance client +1an 6,540,000.00
DIVIDENDE (40%)
Dette -1an
Totaux 2,265,449,037.82 24,136,375.69
Total Actif/passif 2

Actif 2017 %
Bilan financier
AI 1,801,341,062.10 75%
Stocks 19,330,164.29 1%
creance et tvp 426,984,581.38 18%
TA 143,674,047.27 6%
Total actif 2,391,329,855.04 100%

Elément Formule Calcul

Equilibre financier
FRL (cp+DMLT)-AI 91474058
BFR (stock+creance)-DCT 60707820
TN FRL-BFR 30766237

Ratio Formule Calcul

Ratios
Ratios
financement des emplois
kp+DMLT/AI 1.04
ratio endettement dettes total /kp 0.54
solvabilité general total actif /DLMT+DCT 2.87
autonomie financier kp /total passif 0.64
autofinancier kp/dettes 1.85
 2017
ACTIF PASSIF
creance et tvp TA CP DMLT DCT

456,984,581.38 123,674,047.27 1,299,195,493.95 521,145,091.90 498,388,160.19

-16,405,095.00
1,050,000.00

- 20,000,000.00 20,000,000.00
- 10,000,000.00
20,000,000.00 - 20,000,000.00
- 8,000,000.00 8,000,000.00
426,984,581.38 143,674,047.27 1,283,840,398.95 533,145,091.90 486,388,160.19
2,391,329,855.04 2,391,329,855.04

2018
ACTIF PASSIF
creance et tvp TA CP DMLT DCT
546,585,807.05 53,937,721.17 2,013,223,245.26 455,302,675.30 520,613,681.82
-24,442,144.49

-30,000,000.00

74,300,000.00
-6,540,000.00
-53,660,680.42 53,660,680.42
- 3,500,000.00 3,500,000.00
614,345,807.05 53,937,721.17 1,905,120,420.35 451,802,675.30 577,774,362.24
2,957,868,941.73 2,957,868,941.73

2018 % Passif 2017 %

2265449037.82 77% CP 1,283,840,398.95 54%
24,136,375.69 1% DMLT 533,145,091.90 22%
614345807.05 21% DCT 486,388,160.19 20%
53,937,721.17 2% TP 87,956,204.00 4%
2,957,868,942 100% total passif 2,391,329,855.04 100%

Interprétation

Interprétation
 il mesure la couverture de emplois stables par les ressource stable

pacité de l'entreprise a payer l'ensemble de ses dettes

esure la capacité de l'entreprise a s'endetter
il mesure lindependance de l'entreprise
 TP

87,956,204.00

87,956,204.00
2,391,329,855.04

TP
23,171,483.84

23,171,483.84
2,957,868,941.73

2018 %
1,905,120,420.35 64%
451,802,675.30 15%
577,774,362.24 20%
23,171,483.84 1%
2,957,868,941.73 100%
2017 SOLDES

Ventes de marchandises (en l’état )

Achats revendus de marchandises
Marge brute sur ventes en l'état
Production de l'exercice
Ventes de biens et services produits
Variation stocks de produits
Immobilisations produits par l’entreprise
pour elle même
Consommation de l'exercice
Achats consommés de matières et
fournitures
Autres charges externes
Valeur ajoutée
Subventions d’exploitation
Impôts et taxes
Charges de personnel
Excédent brut d'exploitation E.B.E
Autres produits d’exploitation
Autres charges d’exploitation
Reprises d’exploitation, transferts de
charges
Dotations d’exploitation
Résultat d'exploitation
Résultat financier
Résultat courant
Résultat non courant
Impôts sur les résultats
Résultat net
+Dotations
-Reprises
-produits de cession des immo
+VNA
CAF

2018 SOLDES

Ventes de marchandises (en l’état )

Achats revendus de marchandises
Marge brute sur ventes en l'état
Production de l'exercice
Ventes de biens et services produits
Variation stocks de produits
Immobilisations produits par l’entreprise
pour elle même
Consommation de l'exercice
Achats consommés de matières et
fournitures
Autres charges externes
Valeur ajoutée
Subventions d’exploitation
Impôts et taxes
Charges de personnel
Excédent brut d'exploitation E.B.E
Autres produits d’exploitation
Autres charges d’exploitation
Reprises d’exploitation, transferts de
charges
Dotations d’exploitation
Résultat d'exploitation
Résultat financier
Résultat courant
Résultat non courant
Impôts sur les résultats
Résultat net
+Dotations
-Reprises
-produits de cession des immo
+VNA
CAF
 SOLDES APRES
RETRAITEMENT
RETRAITEMENT

SOLDES APRES
RETRAITEMENT
RETRAITEMENT