Eléments de fonctionnement et de paramétrage de la

déclaration de TVA dans X3

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Informations

Principes :
La déclaration de TVA (menu : Comptabilité / Déclarations fiscales / Déclaration de la TVA) déclare des flux

de TVA non encore déclarés dans une période donnée.

Il faut donc identifier ces flux en fonction de l’événement déclencheur.

Pour la TVA sur les débits, l’événement déclencheur est la facture (date comptable).

La sélection des flux comptables s’effectue donc en incluant la date comptable dans la période de déclaration
demandée en paramètre.
 Pour la TVA sur les encaissements, l’événement déclencheur est le règlement. Elle est traitée

par groupe de lettrage.

-> La date système identifie de façon certaine quand a été réalisée

l’opération de lettrage (événement

déclencheur).
->En dehors de cas particuliers (traites par exemple), la date d’échéance portée sur un règlement est la date

de comptabilisation du règlement.Le paramètre « Date d’échéance jusqu’au » permet de sélectionner les

règlements participant à la déclaration, dans les groupes de lettrage sélectionnés précédemment.

->La déclaration extrait tous les groupes de lettrages réalisés dans la période (paramètre « Date de lettrage

du… au… » et calcule (proratise) la TVA non encore déclarée en ne prenant en compte que les règlements

enregistrés antérieurement à la date d’échéance saisie en paramètre.

Ce traitement se base sur certaines données des écritures et leur paramétrage :
–> Sur l’en-tête d’écriture
• Le type de pièce :
A cocher UNIQUEMENT TVA/débits :

type de pièce pour les factures/avoirs clients/fournisseurs

type de pièce pour les frais bancaires divers
type de pièce pour les escomptes de règlements (TVA/débits)

À cocher UNIQUEMENT TVA/encaissements :

type de pièce pour les règlements

type de pièce pour les OD inter-tiers et inter-collectifs
type de pièce pour les reprises d’acomptes
type de pièce pour les impayés clients
type de pièce pour les relevés d’échéances clients/fournisseurs

Par contre :

type de pièce pour les escomptes de règlement avec TVA/encaissements : ne pas cocher

TVA/encaissements
type de pièce pour l’OD de TVA, pour les factures à recevoir ou à émettre, pour les avoirs à recevoir :

ne pas cocher TVA/débits ni TVA/encaissements

• La date comptable ou la date document

• La date d’échéance
–> Sur les lignes d’écritures
• Le compte général
• Le code lettrage et la date de lettrage
• Le code taxe
• Le montant de TVA déclarée

Algorithme de la TVA sur les débits :

Algorithme de la TVA sur les encaissements :
 Thème(s)

TVA / Taxes

Type(s)

Fiche Documentaire

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