STE MODA DI MARE

BILANS COMPARES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2020

(En Dinars Tunisiens)

ACTIFS Notes 31/12/2020 31/12/2019

ACTIFS NON COURANTS

Actifs immobilisés 4 568

Immobilisations Incorporelles
Amortissements
-

Immobilisations corporelles 3.1 4 568

Amortissements
4 568

Immobilisations financières
- -

Autres actifs non courants

Total des actifs non courants 4 568

ACTIFS COURANTS

Stocks
Provisions - -

Clients et comptes rattachés 3.2 4 705

Provisions
4 705

Autres actifs courants 3.3 24 577 4 400

Liquidités et équivalents de liquidités 3.4 13 963 4 926

Total des actifs courants 43 245 9 326

TOTAL DES ACTIFS 47 813 9 326

Les notes aux états financiers font partie intégrante des états financiers
 STE MODA DI MARE

BILANS COMPARES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2020

(En Dinars Tunisiens)

CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS Notes 31/12/2020 31/12/2019

CAPITAUX PROPRES

Capital social 10000 10 000

Réserves

Résultats reportés < 1 019>

Subvention

Capitaux propres avant resultat de l'exercice 8 981 10 000

37 725
Résultat de l'exercice < 1 019>

Total des capitaux propres 3.5 46 706 8 981

PASSIFS

Passifs non courants - -

Emprunts à Moyen Terme

Passifs courants 1 106 345

79
Fournisseurs 3.6
1 028
Autres passifs courants 3.7 345

Concours bancaires & autres passifs financiers

1 106 345

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES ET DES PASSIFS 47 813 9 326

 STE MODA DI MARE

ETATS DE RESULTAT COMPARES ARRETES AU 31 DECEMBRE 2020 et 2019

(En Dinars Tunisiens)

Notes 31/12/2020 31/12/2019

Produits d'exploitation 324 357

Revenus 4.1 324 357

Autres produits d'exploitation

Charges d'exploitation 287 789 1 156

Achats consommés 4.2 272 322

Charges de personnel 1519

Dotation aux amortissements et provisions

Autres charges d'exploitation 4.3 13 948 1 156

Résultat d'exploitation 36 568 < 1 156>

Charges financières nettes 186

Produits financiers de placement 782 323

Autres gains ordinaires 375

Autres pertes ordinaires

Résultat des activités ordinaires avant impôt 37 725 < 1 019>

Impôts sur les bénéfices

Résultat des activités ordinaires après impôt 37725 <1019>

Résultat extraordinaire - -

Résultat net de l'exercice 37725 <1019>

 STE MODA DI MARE

ETATS DE FLUX DE TRESORERIE ARRETES AU 31 DECEMBRE 2020

(En Dinars Tunisiens)

31/12/2020 31/12/2019

Flux de trésorerie liés à l'exploitation

Résultat net 37 725 < 1 019>

Ajustements pour :

Amortissements et provisions

Variation des :
Stocks
Créances Clients < 4 705>
Autres actifs < 20 177> < 4 400>
Fournisseurs et autres dettes 761 345

Flux de trésorerie affectés aux opérations d'exploitation 13 604 < 5 074>

Flux de trésorerie liés aux activités d'investissement

Décaissements affectés à l'acquisition d'immobilisations corporelles et incorporelles

< 4 568>
Encaissements provenant de la cession d'immobilisations corporelles et incorporelles

< 4 568>

Flux de trésorerie liés aux activités de financement

Capital 10000
Remboursement des emprunts
Encaissement provenant des emprunts
Dividendes et autres distributions
Flux de trésorerie provenant des opérations de financement 10 000

VARIATION DE TRESORERIE 9 037 4 926

Trésorerie au début de l'exercice 4 926

Trésorerie à la clôture de l'exercice 13 963 4 926

Les notes ci-jointes font partie intégrante des états financiers

 STE LEMTECH

NOTES AUX ETATS FINANCIERS AU 31 DECEMBRE 2020 & 2019

(Montants exprimés en dinars)

1. PRESENTATION DE LA SOCIETE :

La Société LEMTECH est une société de droit tunisien au capital de 12 000 DT.

2. PRINCIPES ET METHODES COMPTABLES :

2.1 Immobilisations corporelles :

Les immobilisations acquises et nécessaires à l’exploitation sont portées au bilan à leur coût d’acquisition. Le coût d'acquisition inclut le prix d'achat, les droits et

taxes supportés et non récupérables, et en général tous les frais directement rattachés à l'acquisition.

L’amortissement est pratiqué linéairement selon les taux suivants :

Immobilisations incorporelles 33,33%

Installations générales 10,00%

Matériel et outillages 10,00%

AAI 10,00%

MMB 10,00%

Equipements informatiques 15,00%

L'amortissement des immobilisations acquises au cours de l'exercice est calculé en respectant la règle du prorata temporis. Le montant amortissable du bien est

déterminé après déduction de sa valeur résiduelle estimée.

2.2 Stocks :
Les stocks sont comptabilisés selon la méthode de l'inventaire intermittent et sont évalués à leur coût de production et ce conformément à la norme comptable N° 4

relative aux stocks.

3. NOTES SUR LE BILAN

ACTIFS

Actifs non courants

3.1 IMMOBILISATIONS CORPORELLES

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

31/12/2020 31/12/2019

AUTRES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

INNOBILISATION INCORPORELLES

5/8
 4 568
MATERIEL INDUSTRIEL

MATERIEL DE TRANSPORT

IMMOBILISATION CORPORELLES 4 568

AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

AMORTISSEMENTS DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

AMORTISSEMENTS

Actifs courants

3.2 CLIENTS & COMPTES RATTACHES

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

4705
CLIENTS

4 705
TOTAL BRUT

- -
PROVISION

4 705
TOTAL NET

3.3 AUTRES ACTIFS COURANTS

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

DEBITEURS DIVERS ET CREDITEURS DIVERS 24 577 4400

CHARGE CONSTATEE D'AVANCE 0,000

24 577 4 400

3.4 LIQUIDITES & EQUIVALENTS DE LIQUIDITES

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

BANQUE 10 326 3437

3 638 1490
CAISSE DINAR

13 963 4 926

6/8
CAPITAUX PROPRES ET PASSIFS
Capitaux propres

3.5 TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

31/12/2020 31/12/2019

10 000 10000
CAPITAL SOCIAL

RESERVE LEGAL

< 1 019>
RESULTAT REPORTES

37 725 < 1 019>

RESULTAT DE L'EXERCICE

46 706 8 981

Passifs courants

3.6 FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

TT

STEG

79
FOURNISSEURS

79
FOURNISSEURS

3.7 AUTRES PASSIFS COURANTS

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

RETENUE A LA SOURCE / MARCHE 72

PERSONNEL REMUNERATIONS DUES

R/S SALAIRES 15

CSS 1% 5

R/S HONORAIRES

R/S LOYERS 53

CNSS 338

CHARGES A PAYER

200
CONTRIBUTION A PAYER

345 345
CRESITEUR DEBITERURS DIVERS

TCL

1 028 345

7/8
4. NOTES SUR L'ETAT DE RESULTAT

4.1 CHIFFRE D'AFFAIRES

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

VENTE EXONERE 324 357

GANIS ORIDINAIRES

324 357

4.2 ACHATS

Le solde de cette rubrique se détaille comme suit :

DESIGNATION 31/12/2020 31/12/2019

ACHAT SOUS -TRAITANCE 269 774

CARBURANT 2 218

FOURNITURES DE BUREAU

FOURNITURES D'ENTRETIENT 330

PETITES OUTILLAGES

272 322

4.3 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

0 1156
AUTRES SERVICES

0
SOUS TRAITANCE GENERALE

5461
LOCATIONS

0
ENTRETIEN ET REP

1830
FRAIS DE CONTROLE DOUANIER

30
PERTE ORDINAIRE

1022
SERVICES BANCAIRES

0
PUBLICATION RELATION

324
TCL

0
DROIT D'ENREGISTREMENT ET DE TIMBRE

0
TAXE SUR VEHICULE

5082
PERTE DE CHANGE

200
AUTRES DROITS

13 948 76887

8/8