P008

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Le recouvrement
des crances
impayes
L ES M I N I - G U I D ES BA N CA I R ES
D ES PR O FES S I O N N EL S

Le site dinformations pratiques sur la banque et largent

FBF - 18 rue La Fayette -175009 Paris - cles@fbf.fr

Fvrier 2012

Sommaire
Ce mini-guide vous est offert par :

Le recouvrement de vos crances

1. Quest-ce quun impay ?

2. Quelles mesures prendre titre prventif ? 6

3. Quel comportement tenir face
un impay ?

n Engager une action commerciale ?

10

n Utiliser les procdures de recouvrement ?

Quelles sont les actions de recouvrement amiable ?

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14
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16

Le prsent guide est exclusivement diffus des fins dinformation du

public. Il ne saurait en aucun cas constituer une quelconque interprtation de
nature juridique de la part des auteurs et/ou de lditeur .
Tous droits rservs. La reproduction totale ou partielle des textes de ce guide
est soumise lautorisation pralable de la Fdration Bancaire Franaise .
diteur : FBF - 18 rue La Fayette 75009 Paris - Association Loi 1901
Directeur de publication : Ariane Obolensky
Directeur dlgu de publication : Valrie Ohannessian
Rdacteur en chef : Anne-Catherine Derck
Rdaction : Christine Chadozeau
Maquette : Olivier Lhomme
Imprimeur : Concept graphique,
ZI Delaunay Belleville - 9 rue de la Poterie - 93207 Saint-Denis
Dpt lgal : fvrier 2012
1

La lettre de relance
La mise en demeure de payer

Quelles sont les actions de recouvrement judiciaire ?

Linjonction de payer
Lassignation en paiement

17
17

n Peut-on confier le recouvrement des impays

des spcialistes ?

18

4. Quelles sont les consquences

sur votre trsorerie ?

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Le recouvrement
de vos crances

Lors de ltablissement dune facture, vous

convenez de son chance avec votre
client ainsi que des modalits de paiement.
Ces lments sont reports sur la facture
et votre client doit vous rgler la date
convenue. Tout retard dans le paiement vous
pnalise puisquil vous prive de la trsorerie
correspondante.
Il peut sagir dune simple ngligence de la
part de votre client mais cette situation peut
aussi traduire une difficult honorer ses
engagements. Il est donc de votre intrt de
suivre attentivement le recouvrement de vos
factures et de dtecter le plus tt possible
un ventuel impay.

1.
Quest-ce
quun impay ?

Limpay survient lorsque votre client na pas rgl

sa facture la date convenue. Soit :
vous navez pas reu le rglement,
votre client vous a adress un chque ou une
traite qui vous est revenu impay sous motif
sans provision ,
votre client ne vous a pas donn, dans les
dlais prvus, son accord dacceptation ou
de paiement sur une traite mise...
La survenance dun impay peut tre le signe
dune dtrioration de la trsorerie de votre client
et mme ventuellement tre annonciatrice de
difficults plus graves. Vous devez donc rester
vigilant.
A noter : les dlais supplmentaires de rglement, demands par votre client, peuvent galement avoir un impact sur votre
trsorerie.

2.
Quelles mesures
prendre
titre prventif ?
La prvention est un moyen dviter les impays.
La bonne connaissance de vos clients, en particulier ceux qui reprsentent une part significative
de votre chiffre daffaires ou qui travaillent rgulirement avec vous, est indispensable.

Vous pouvez galement vous adresser une

socit spcialise pour obtenir des renseignements commerciaux sur une entreprise avec
laquelle vous souhaitez entrer en relation.
Vous obtiendrez gnralement les principales
donnes de son bilan et compte de rsultat, ses
ventuels dfauts de paiement.
Si vous tes commerant et que vous acceptez
le rglement par chque, vous pouvez consulter le FNCI (Fichier National des Chques Irrguliers) et ainsi connatre le sort dun chque
(perdu, vol, ) avant de laccepter et livrer la
marchandise.
Pour accder ce service, vous devez louer ou
acqurir un lecteur de chque et adhrer ce
fichier national.

Demandez un acompte la commande,

chaque fois que cest possible, pour limiter votre
prise de risque.

Sur ces diffrents points, votre conseiller bancaire

peut vous aider trouver la meilleure solution ;
nhsitez pas le consulter.

3.
Quel comportement
tenir face un impay ?

Vous adapterez votre action en fonction de limportance de votre client et des sommes quil vous
doit.
Vous tiendrez compte notamment du volume de
chiffre daffaires quil reprsente, de vos relations
commerciales antrieures mais aussi des relations commerciales futures que vous souhaitez
ou non conserver.
Diffrentes solutions existent pour recouvrer votre
crance, vous avez le choix entre :
engager une action commerciale,
ou utiliser des procdures de recouvrement.
A noter : contactez votre conseiller bancaire
lors de la survenance dun impay, notamment sil a un impact sur votre trsorerie.

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Engager une action

commerciale ?

Vous pouvez dcider de poursuivre les relations avec

votre client :
si vous entretenez de bons rapports commerciaux avec lui,
sil sagit dun incident a priori ponctuel et/ou dun
montant limit.
Vous allez tout dabord contacter votre client afin de
linformer de la survenance de cet impay et lui demander les raisons de cet incident. Vous pouvez
convenir avec lui de modalits de remboursement
amiable.
En attendant que limpay soit rgl, vous pouvez dcider de ralentir, voire de limiter les commandes de
ce client et/ou prvoir des livraisons contre des rglements au comptant. Ces mesures permettront de ne
pas accrotre la somme des factures impayes.
A noter : vous aurez supporter le manque de
trsorerie que provoque cette facture impaye ;
rvisez alors votre tableau prvisionnel de trsorerie afin de vous assurer que vous en avez les
moyens financiers (voir mini-guide n3 : Le besoin de trsorerie).

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Utiliser les procdures

de recouvrement ?

Vous avez finalement dcid de rompre les relations avec votre client et vous allez mettre en
place des actions de recouvrement.
Il existe deux types daction :

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Les actions de recouvrement amiable

Les actions de recouvrement judiciaire

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 Quelles sont les actions

de recouvrement amiable ?

La lettre de relance

La lettre de relance revt un caractre noncontentieux. Rdige de manire courtoise, ce

courrier permet de faire remarquer votre client
que la facture que vous lui avez adresse reste
impaye.
Elle peut tre envoye par courrier simple et ne
constitue pas un pralable obligatoire une future action de recouvrement.
Cette lettre fait tat du retard de paiement ou de
limpay et du montant concern. A cette occasion, vous pouvez proposer une voie amiable
pour sortir de cette situation, par exemple un
nouveau dlai de rglement.
Gnralement, cette lettre nentrane ni frais ni pnalits de retard pour le client.
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La mise en demeure de payer

Cette lettre constitue une sommation de payer

et peut galement servir de date de dpart au
calcul des intrts de retard sur le montant impay en cas de procdure.
La lettre de mise en demeure de payer prcise la
somme due et une nouvelle date de rglement.
Il est fortement conseill dadresser cette lettre
sous forme recommande avec accus de rception. Pour lui donner un caractre plus formel,
cette lettre peut galement tre prsente par un
huissier.
A dfaut de rglement, vous pouvez entamer les
actions de recouvrement judiciaire dcrites ciaprs.

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 Quelles sont les actions

de recouvrement judiciaire ?
Ces procdures peuvent tre mises en place si :
la crance existe rellement, cest--dire
quelle peut tre justifie par un contrat, un
bon de commande, une facture, un effet de
commerce,
le montant est dtermin,
la crance est chue.

Linjonction de payer

Cette action est rapide et peu onreuse.

Les dmarches pour obtenir une injonction de
payer sont effectuer auprs du Greffe du Tribunal
comptent.
Le juge du Tribunal transmet alors une ordonnance
dinjonction de payer un huissier qui se rendra au
domicile du dbiteur pour lui signifier cette dcision.
Le dbiteur peut soit payer soit formuler une opposition cette injonction de payer pour une raison
quil doit justifier.

Lassignation en paiement

Lassignation en paiement est une procdure plus

complexe qui ncessite lintervention davocats.
Cette assignation doit tre prsente, devant le Tribunal comptent, par un acte dhuissier au dbiteur.
Elle oblige votre client se prsenter devant le Tribunal afin dy exposer ses arguments. Si la procdure aboutit, le juge peut dlivrer un titre excutoire
qui oblige le dbiteur rgler sa dette.
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Peut-on confier
le recouvrement
des impays
des spcialistes ?

Le recours un cabinet spcialis

Vous pouvez faire appel un cabinet de recouvrement spcialis pour recouvrer votre crance.
Sous votre mandat, ce prestataire agira au mieux
de vos intrts et vous facturera son intervention.
La souscription dune assistance juridique
Si vous avez souscrit un contrat dassistance juridique auprs dune compagnie dassurances,
vous pouvez lui remettre votre impay des fins
de recouvrement.
A noter : certains contrats dassistance juridique incluent le recouvrement des crances
impayes, alors que dautres ne couvrent que
les frais de procdure ou la prise en charge
du montant de limpay.

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4.
Quelles sont
les consquences
sur votre trsorerie ?

La facture impaye peut peser sur votre trsorerie, risquant mme dentrainer un dcouvert avec
les consquences qui en dcoulent (frais, risque
de rejet de chque).

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Ce manque de trsorerie peut aussi occasionner

un ralentissement de votre activit si vous aviez
prvu dutiliser ces fonds pour vous approvisionner et livrer dautres clients.
Contactez votre conseiller de clientle pour tudier une solution adapte votre situation.